Odlok o proračunu Mestne občine Ljubljana za leto 2003, stran 5213.

Na podlagi zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01 in 30/02) ter

1. člena statuta Mestne občine Ljubljana (Uradni list RS, 26/01 in 28/01) je Mestni svet mestne občine Ljubljana na
2. izredni seji dne
4. 2003 sprejel O D L O K o proračunu Mestne občine Ljubljana za leto 2003
5. člen S tem odlokom se ureja način izvrševanja proračuna Mestne občine Ljubljana za leto 2003 (v nadaljnjem besedilu: proračun) in upravljanje s prihodki in drugimi prejemki ter odhodki ter drugimi izdatki.
6. člen S proračunom se zagotavljajo sredstva za financiranje nalog, ki jih v skladu z ustavo in zakonom opravlja Mestna občina Ljubljana.
7. člen Prihodki in odhodki ter drugi prejemki in izdatki proračuna Mestne občine Ljubljana so izkazani v bilanci prihodkov in odhodkov, v računu finančnih terjatev in naložb ter v računu financiranja in so prikazani v splošnem delu proračuna. Stanje denarnih sredstev na računu proračuna na koncu preteklega leta je sestavni del proračuna za tekoče leto. Proračun Mestne občine Ljubljana za leto 2003 se določa v višini 52.958,346.311 tolarjev. Občina se zadolži za financiranje naložb v višini 2.000,000.000 tolarjev. Holding Ljubljana, d.o.o. se lahko v letu 2003 zadolži in izda poroštva do skupne višine 2.000,000.000 tolarjev.
8. člen V proračunu Mestne občine Ljubljana se zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki deluje kot proračunski sklad, in sicer v višini 201,188.374 tolarjev. O uporabi sredstev proračunske rezerve na predlog oddelka za finance odloča župan in o uporabi poroča mestnemu svetu.
9. člen Prihodki proračuna se pobirajo in vplačujejo v proračun v skladu s predpisi. Prihodki, ki jih oddelki mestne uprave ustvarijo s svojo dejavnostjo so prihodek proračuna. Prihodek proračuna so tudi donacije, ki jih Mestna občina Ljubljana prejme od domače ali tuje pravne in fizične osebe. Kupnina od prodaje finančnega in stvarnega premoženja Mestne občine Ljubljana je prejemek proračuna. Kupnina, najemnina in odškodnina za občinsko stvarno premoženje se uporabijo samo za gradnjo, nakup in vzdrževanje stvarnega premoženja občine.
10. člen Namenski prejemki proračuna so donacije, namenski prejemki proračunskega sklada, prihodki od lastne dejavnosti neposrednih uporabnikov, prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega stvarnega premoženja in odškodnine iz naslova zavarovanj, prihodki pridobljeni iz sredstev danih v upravljanje Javnemu stanovanjskemu skladu mestne občine Ljubljana, koncesijske dajatve od posebnih iger na srečo, transferi iz državnega proračuna in Evropske unije, taksa za obremenjevanje okolja zaradi odlaganja ter taksa za obremenjevanje vode. Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se v višini dejanskih prejemkov povečata obseg izdatkov finančnega načrta uporabnika in proračun. Če so namenski prejemki vplačani v proračun v nižjem obsegu kot je izkazan v proračunu, lahko uporabnik prevzema in plačuje obveznosti samo v višini dejansko vplačanih oziroma razpoložljivih sredstev. Namenska sredstva, ki niso bila porabljena v preteklem letu, razen sredstva, ki jih neposredni uporabnik doseže z lastno dejavnostjo, se prenesejo v proračun za tekoče leto. Za obseg prenesenih namenskih sredstev se poveča obseg izdatkov finančnega načrta uporabnika na postavkah-kontih na katere se nanašajo in proračun.
11. člen Terjatve iz naslova zapadlih in neplačanih davkov, prispevkov in drugih obveznih dajatev dolžnika do občine v postopkih prisilne poravnave v skladu z zakonom o prisilni poravnavi, stečaju in likvidaciji se lahko zamenjajo za lastniške deleže. O zamenjavi terjatev za lastniške deleže v postopku prisilne poravnave odloča mestni svet na predlog župana. Župan lahko odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, največ do višine 50.000 tolarjev, če bi bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve, vendar največ do skupne višine 10,000.000 tolarjev. Kot dolg iz predhodnega odstavka se ne šteje dolg do občine iz naslova obveznih dajatev.
12. člen Uporabnik lahko samostojno prerazporeja proračunska sredstva med podkonti istega konta izdatkov v okviru proračunske postavke. Župan lahko na predlog uporabnika odobri prerazporeditev proračunskih sredstev med postavkami-konti iste podskupine izdatkov v okviru letnega finančnega načrta uporabnika, vendar ne več kot za 10% vseh planiranih izdatkov v finančnem načrtu uporabnika. Župan o izvršenih prerazporeditvah polletno poroča mestnemu svetu.
13. člen Sredstva proračuna se med letom zagotavljajo neposrednim in posrednim uporabnikom proračuna, ki so v posebnem delu proračuna določeni kot nosilci postavk (v nadaljnjem besedilu: uporabniki). Odhodki in drugi izdatki proračuna Mestne občine Ljubljana po uporabnikih so izkazani v posebnem delu proračuna.
14. člen Sredstva proračuna se smejo uporabljati le za namene, ki so določeni s proračunom.
15. člen Uporabnikom se za delovanje zagotavljajo sredstva za plače in prispevke, za druge osebne prejemke, za plačilo blaga in storitev in za investicijske izdatke.
16. člen Med odhodki proračuna se del predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej ne razporedi, ampak zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v proračunu posebej izkazuje. Sredstva splošne proračunske rezervacije v višini 234,852.666 tolarjev se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih v proračunu ni bilo mogoče načrtovati. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan. Dodeljena sredstva splošne proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt uporabnika.
17. člen V imenu občine se smejo prevzemati obveznosti le v okviru sredstev, ki so v proračunu predvidena za posamezne namene, sredstva za subvencije pa tudi na podlagi dodatnih drugih tekočih prihodkov. Subvencije javnim podjetjem iz proračuna Mestne občine Ljubljana se lahko namenjajo le za pokrivanje izgub, ki nastanejo pri opravljanju storitev za potrebe občanov Mestne občine Ljubljana po maloprodajni ceni, ki je nižja od dejanske cene storitev. Subvencija se dodeli na podlagi pogodbe. Proračunski uporabniki zagotovijo sredstva za obveznosti iz preteklih let, ki niso predvidene v proračunu za tekoče leto, v okviru sredstev proračuna tekočega leta.
18. člen Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan. Župan predpiše navodilo o postopkih za izplačila iz proračuna Mestne občine Ljubljana, navodilo o postopkih zadolževanja in prevzemanja obveznosti pravnih oseb v lasti Mestne občine Ljubljana ter navodilo za nalaganje prostih denarnih sredstev Mestne občine Ljubljana. Župan lahko pooblasti določene osebe za izvrševanje proračuna. Predsedniki svetov četrtnih skupnosti MOL so odredbodajalci za sredstva četrtnih skupnosti.
19. člen Pogodba za nabavo blaga, naročilo storitev in oddajo gradenj v breme proračunskih sredstev se lahko sklene samo skladno s predpisi o javnem naročanju.
20. člen Sredstva proračuna uporabniki med letom uporabljajo za plačevanje že opravljenih dobav in storitev. Pri tem je potrebno upoštevati zapadlost uporabnikovih obveznosti in likvidnostni položaj proračuna. Izjemoma lahko uporabniki dogovarjajo predplačila. Dogovarjanje predplačil je možno ob predhodnem soglasju oddelka za finance in predložitvi bančne garancije za vračilo predplačila.
21. člen Vsak izdatek iz proračuna mora imeti za podlago verodostojno knjigovodsko listino, s katero se izkazuje obveznost za izplačilo.
22. člen Sredstva poračuna se uporabnikom prednostno zagotavljajo za namene, ki so določeni z zakoni oziroma občinskimi odloki in še omogočajo minimalni obseg delovanja uporabnikov.
23. člen Uporabnik lahko prevzema obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjih letih, če je že odprta postavka-konto v proračunu tekočega leta. Skupaj prevzete obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjih letih, iz naslova: – investicij – sredstev skupin odhodkov »42 – investicijski odhodki« in 43 – investicijski transferi«, zagotovljenih v sprejetem letnem finančnem načrtu uporabnika ne smejo presegati 70%, od tega v letu 2004 40% in v ostalih prihodnjih letih 30%, – drugih odhodkov proračuna ne smejo presegati 25% sredstev skupin odhodkov »40 – tekoči odhodki« in »41 – tekoči transferi«, brez sredstev podskupin odhodkov »400 – plače in drugi izdatki zaposlenim« in »401 – prispevkov delodajalcev za socialno varnost«, zagotovljenih v sprejetem letnem finančnem načrtu uporabnika. Obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v prihodnjih letih mora uporabnik vključiti v proračun leta, na katerega se nanašajo.
24. člen Če prejemki proračuna ne pritekajo v predvideni višini, lahko župan na predlog oddelka za finance največ za 45 dni zadrži izvrševanje posameznih izdatkov, vendar ne več kot za 10 odstotkov vseh planiranih izdatkov proračuna.
25. člen Med izvrševanjem proračuna Mestne občine Ljubljana se lahko odpre nov konto oziroma poveča obseg sredstev na kontu za izdatke, ki jih pri planiranju proračuna ni bilo mogoče predvideti, ker se njihov prejemnik določi na podlagi javnega razpisa, izvedenega po sprejemu proračuna. Nov konto se odpre v okviru že odprte proračunske postavke oziroma nove proračunske postavke v okviru sredstev posameznega uporabnika.
26. člen Oddelek za finance Mestne uprave mestne občine Ljubljana: – izvaja finančno poslovanje, – spremlja in nadzira porabo sredstev pri proračunskih uporabnikih in o morebitnih nepravilnostih obvešča župana ter mu predlaga ustrezne ukrepe, – usklajuje dinamiko proračunske porabe s posameznimi uporabniki v mejah planirane porabe zaradi zagotovitve tekoče likvidnosti proračuna, – obvešča župana o začasnih likvidnostnih presežkih proračuna in predlaga začasno uporabo prostih denarnih sredstev zaradi ohranitve njihove realne vrednosti.
27. člen Uporabniki so dolžni predložiti podatke za analizo poslovanja, ki jih zahteva župan, oddelek za finance ali nadzorni odbor.
28. člen Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. Št. 4010-13/2002-51 Ljubljana, dne
29. maja
30. Županja Mestne občine Ljubljana Danica Simšič l. r. Proračun Mestne občine Ljubljana za leto 2003 se določa v naslednjih zneskih: Proračun 2003 A) BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV I. SKUPAJ PRIHODKI 49.916,648.687 II. SKUPAJ ODHODKI 52.828,252.456 III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ OZIROMA PRESEŽEK –2.911,603.769 B) RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV 80,193.085 V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV – VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) 80,193.085 C) RAČUN FINANCIRANJA VIII. ZADOLŽEVANJE PRORAČUNA 2.000,000.000 IX. ODPLAČILA DOLGA 130,093.855 X. NETO ZADOLŽEVANJE (VIII.-IX.) 1.869,906.145 XI. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH –961,504.539* * Znesek v višini 961,504.539 tolarjev je enak oceni prenesenih sredstev iz leta
31. A) BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV ------------------------------------------------------------------------------- Skupina, Podskupina, Naziv konta Proračun Konto 2003 ------------------------------------------------------------------------------- 1 2 3 I. Skupaj prihodki (70+71+72+73+74) 49.916,648.687 70 Davčni prihodki (700+701+702+703+704+705+706) 42.789,568.687 700 Davki na dohodek in dobiček 29.329,896.093 7000 Dohodnina 29.329,896.093 701 Prispevki za socialno varnost – 702 Davki na plačilno listo in delovno silo – 703 Davki na premoženje 9.591,444.594 7030 Davki na nepremičnine 6.279,927.997 7031 Davki na premičnine 1,600.000 7032 Davki na dediščine in darila 206,000.000 7033 Davki na promet nepremičnin in na finančno premoženje 3.103,916.597 704 Domači davki na blago in storitve 3.868,228.000 7044 Davki na posebne storitve 290,000.000 7045 Dovoljenja za poslovanje in za opravljanje dejavnosti – 7046 Letna povračila za uporabo cest – 7047 Drugi davki na uporabo blaga in storitev 3.578,228.000 7048 Davki na motorna vozila – 705 Davki na mednarodno trgovino in transakcije – 706 Drugi davki – 71 Nedavčni prihodki (710+711+712+713+714) 4.675,500.000 710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja 1.568,000.000 7101 Prihodki od udeležbe na dobičku in dividend drugih podjetij in finančnih institucij 55,000.000 7102 Prihodki od obresti 25,000.000 7103 Prihodki od premoženja 1.488,000.000 711 Takse in pristojbine 410,000.000 7111 Upravne takse in pristojbine 410,000.000 712 Denarne kazni 280,000.000 7120 Denarne kazni 280,000.000 713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 213,500.000 7130 Prihodki od prodaje blaga in storitev 213,500.000 714 Drugi nedavčni prihodki 2.204,000.000 7141 Drugi nedavčni prihodki 2.204,000.000 72 Kapitalski prihodki (720+721+722) 2.339,580.000 720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 1.359,580.000 7200 Prihodki od prodaje zgradb in prostorov 1.356,600.000 7201 Prihodki od prodaje prevoznih sredstev 2,800.000 7202 Prihodki od prodaje opreme – 7203 Prihodki od prodaje drugih osnovnih sredstev 180.000 721 Prihodki od prodaje zalog – 722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev 980,000.000 7221 Prihodki od prodaje stavbnih zemljišč 980,000.000 73 Prejete donacije (730+731) 12,000.000 730 Prejete donacije iz domačih virov 2,000.000 7300 Prejete donacije iz domačih virov za tekočo porabo 2,000.000 7301 Prejete donacije iz domačih virov za investicije – 731 Prejete donacije iz tujine 10,000.000 7310 Prejete donacije iz tujine za tekočo porabo 10,000.000 7311 Prejete donacije iz tujine za investicije 74 Transferni prihodki