Sklep o poročanju o obvladovanju tveganj v zvezi z naložbami investicijskega sklada, stran 11892.

Na podlagi 3.f točke prvega odstavka

1. člena zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja S K L E P o poročanju o obvladovanju tveganj v zvezi z naložbami investicijskega sklada Predmet sklepa
2. člen Ta sklep določa vsebino, način in roke poročanja družbe za upravljanje iz šestega odstavka
3. člena zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02; v nadaljevanju: ZISDU-1) o izvajanju načrta za ugotavljanje, upravljanje oziroma obvladovanje tveganj v zvezi z naložbami investicijskega sklada, še posebno v zvezi z naložbami v izvedene finančne instrumente. Vsebina poročanja
4. člen Družba za upravljanje poroča za vsak investicijski sklad, ki ga upravlja, o izvajanju načrta za obvladovanje tveganj, ki v skladu s tretjim odstavkom
5. člena ZISDU-1 določa:
6. postopke oziroma metode za ugotavljanje in merjenje tveganj v zvezi z naložbami investicijskega sklada, še posebno v zvezi z naložbami v izvedene finančne instrumente,
7. ukrepe za obvladovanje tveganj v zvezi z naložbami investicijskega sklada, še posebno v zvezi z naložbami v izvedene finančne instrumente, in sicer navedbo tehnik in orodij, ki so namenjena upravljanju tveganj oziroma obvladovanju tveganj,
8. postopke za izvajanje ukrepov za obvladovanje tveganj,
9. postopke za spremljanje izvajanja ukrepov za obvladovanje tveganj ter v tem okviru tudi način vodenja evidence o izvajanju načrta za obvladovanje tveganj. Načrt za obvladovanje tveganj vsakega posameznega investicijskega sklada, izdelan na podlagi smiselne uporabe pravil iz
10. točke prvega odstavka
11. člena ZISDU-1 in ob uporabi določb sklepa o naložbah investicijskega sklada, izdanega na podlagi
12. člena ZISDU-1, se nanaša na:
13. postopke za tekoče dnevno ugotavljanje, merjenje, nadzor in obvladovanje tveganj, ki izhajajo iz posameznih vrst izpostavljenosti investicijskega sklada,
14. postopke za tekoče dnevno ugotavljanje in merjenje vpliva tveganj, ki izhajajo iz posameznih vrst izpostavljenosti investicijskega sklada, na celotno tveganost naložb investicijskega sklada,
15. postopke za tekoče dnevno ugotavljanje, merjenje, nadzor in obvladovanje tveganj, ki se nanašajo na posamezne vrste naložb investicijskega sklada, še posebno na naložbe v izvedene finančne instrumente,
16. postopke za tekoče dnevno ugotavljanje in merjenje vpliva tveganj, ki izhajajo iz posameznih vrst naložb investicijskega sklada, na skupna tveganja, ki jim je investicijski sklad izpostavljen pri vseh naložbah v izvedene finančne instrumente skupaj in pri vseh naložbah investicijskega sklada skupaj. V zvezi z naložbami v izvedene finančne instrumente se podrobneje opredelijo vse posamezne vrste izvedenih finančnih instrumentov, z njimi povezana tveganja, količinske omejitve in metode, izbrane za merjenje in oceno tveganj, povezanih s posli z izvedenimi finančnimi instrumenti za posamezen investicijski sklad. Družba za upravljanje poroča o načrtu in njegovem izvajanju, in sicer zlasti:
17. o načrtu za obvladovanje tveganj in o njegovih spremembah,
18. o postopkih oziroma metodah za ugotavljanje in merjenja tveganj,
19. o ukrepih za obvladovanje tveganj in postopkih za izvajanje teh ukrepov,
20. o izvajanju postopkov za spremljanje izvajanja ukrepov za obvladovanje tveganj,
21. o merjenju tveganj v zvezi s posameznimi izvedenimi finančnimi instrumenti investicijskega sklada. Družba za upravljanje poroča tudi o spremembah načrta za obvladovanje tveganj, ki jih je družba opredelila od prejšnjega poročanja Agenciji za trg vrednostnih papirjev (v nadaljevanju: Agencija) po tem sklepu. Način poročanja
22. člen Družba za upravljanje poroča na obrazcih IS/TVEG 1 in IS/TVEG 2, ki sta določena s prilogo 1 in 2 tega sklepa in v skladu z navodili, ki so sestavni del obrazcev. Roki za poročanja
23. člen Družba za upravljanje poroča Agenciji o izvajanju načrta za ugotavljanje, upravljanje oziroma obvladovanje tveganj v zvezi z naložbami investicijskega sklada, še posebno v zvezi z naložbami v izvedene finančne instrumente, dvakrat na leto, in sicer po stanju na dan
25. in
27. tekočega leta, do
29. tekočega leta in
31. naslednjega leta. Prehodna določba
32. člen Ta sklep se prvič uporablja za poročanje družbe za upravljanje po tem sklepu po stanju na dan
35. Končna določba
36. člen Ta sklep začne veljati petnajsti dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. Št. 157-2/29-33/2003 Ljubljana, dne
37. junija
38. EVA 2003-1611-0121 Predsednik Strokovnega sveta Agencije za trg vrednostnih papirjev dr. Miha Juhart l. r. Priloga 1: Obrazec IS/TVEG 1 Priloga 2: Obrazec IS/TVEG 2 Kazalo Na vrh