Na podlagi petega odstavka
- člena zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja S K L E P o vsebini, načinu in rokih poročanja o naložbah in poslih skrbnika premoženja investicijskega sklada
- člen Ta sklep določa podrobnejšo vsebino, način in roke poročanja o naložbah in poslih skrbnika premoženja investicijskega sklada (v nadaljnjem besedilu: skrbnik), katerih predmet so naložbe investicijskih skladov, za katere opravlja skrbniške storitve.
- člen Po tem sklepu se kot naložba investicijskega sklada šteje vsaka posamezna naložba investicijskega sklada v vrednosti 5 milijonov tolarjev ali več v finančne instrumente iz
- člena zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02; v nadaljnjem besedilu: ZISDU-1), razen naložba v depozite pri kreditnih ustanovah iz
- člena ZISDU-1 ter denarna sredstva investicijskega sklada na posebnem denarnem računu investicijskega sklada iz
- člena ZISDU-
- člen Po tem sklepu se kot naložba skrbnika štejejo vsa sredstva skrbnika, naložena v finančne instrumente iz
- člena ZISDU-1, ki so hkrati tudi naložbe investicijskega sklada, za katerega skrbnik opravlja skrbniške storitve, v vrednosti 200 milijonov tolarjev ali več.
- člen Med posle skrbnika, katerih predmet so naložbe investicijskega sklada, za katerega opravlja skrbniške storitve, se štejejo vsi posli skrbnika, katerih predmet so naložbe iz
- člena tega sklepa.
- člen
(1)Skrbnik mora poročati Agenciji za trg vrednostnih papirjev (v nadaljnjem besedilu: Agencija) o vseh naložbah in poslih iz 2. do 4. člena tega sklepa.
(2)Zaradi preprečevanja konflikta interesov pri upravljanju svojega premoženja in opravljanju skrbniških storitev za investicijski sklad mora skrbnik poročati Agenciji s časovnim zamikom treh mesecev, in sicer:
- za prvo trimesečje do
- v letu;
- za drugo trimesečje do
- v letu;
- za tretje trimesečje do
- v naslednjem letu;
- za četrto trimesečje do
- v naslednjem letu.
(3)Poročilo iz prvega odstavka tega člena mora biti sestavljeno na obrazcu S/T – Trimesečni prikaz naložb in poslov skrbnika, katerih predmet so naložbe investicijskega sklada.
(4)Skrbnik mora za vsakega izmed investicijskih skladov, za katerega opravlja skrbniške storitve, sestaviti poseben obrazec S/T.
(5)Vsebina obrazca S/T in navodila za njegovo izpolnjevanje so v prilogi tega sklepa.
- člen Ta sklep začne veljati petnajsti dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. Št. 167-2/39-43/2003 Ljubljana, dne
- junija
- EVA 2003-1611-0131 Predsednik Strokovnega sveta Agencije za trg vrednostnih papirjev dr. Miha Juhart l. r. PRILOGA: NAVODILO ZA IZPOLNJEVANJE OBRAZCA S/T
(1)Zgornji del obrazca S/T – Trimesečni prikaz naložb in poslov skrbnika, katerih predmet so naložbe investicijskega sklada, se izpolnjuje z vnosom naslednjih podatkov: – prva vrstica: firma in sedež skrbnika, – druga vrstica: ime oziroma firma investicijskega sklada, za katerega skrbnik opravlja skrbniške storitve, – tretja vrstica: firma in sedež družbe za upravljanje, ki upravlja investicijski sklad, – zadnja vrstica: trimesečje in leto, za katera veljajo podatki iz razpredelnice.
(2)V posamezne stolpce preglednice obrazca S/T se vpisujejo naslednji podatki o posamezni naložbi in poslu skrbnika, katerega predmet so naložbe investicijskega sklada: –
- stolpec: naziv izdajatelja finančnega instrumenta; –
- stolpec: oznaka finančnega instrumenta; za označevanje finančnih instrumentov, s katerimi se trguje na organiziranem trgu, se uporabljajo oznake, ki jih je določil organizator trga, sicer pa oznake, ki jih je določila druga pooblaščena organizacija; –
- stolpec: če je bil posel sklenjen na organiziranem trgu, se vnese beseda DA, sicer polje ostane prazno; –
- stolpec: število lotov oziroma drugih ustreznih enot finančnih instrumentov, ki jih je imel med svojimi sredstvi skrbnik, po stanju na zadnji dan trimesečja, za katero se sestavlja obrazec; –
- stolpec: število lotov oziroma drugih ustreznih enot finančnih instrumentov, ki jih je imel med svojimi sredstvi investicijski sklad, po stanju na zadnji dan trimesečja, za katero se sestavlja obrazec; –
- stolpec: število lotov oziroma drugih ustreznih enot finančnih instrumentov, ki jih je v trimesečju, za katero se sestavlja obrazec, za svoj račun kupil skrbnik; –
- stolpec: število lotov oziroma drugih ustreznih enot finančnih instrumentov, ki jih je v trimesečju, za katero se sestavlja obrazec, za račun investicijskega sklada kupila družba za upravljanje, ki upravlja investicijski sklad; –
- stolpec: število lotov oziroma drugih ustreznih enot finančnih instrumentov, ki jih je v trimesečju, za katero se sestavlja obrazec, za svoj račun prodal skrbnik; –
- stolpec: število lotov oziroma drugih ustreznih enot finančnih instrumentov, ki jih je v trimesečju, za katero se sestavlja obrazec, za račun investicijskega sklada prodala družba za upravljanje, ki upravlja investicijski sklad; –
- stolpec: vrednost posla s posameznim finančnim instrumentom, ki ga je za svoj račun v trimesečju, za katero se sestavlja obrazec, kupil ali prodal skrbnik; –
- stolpec: vrednost posla s posameznim finančnim instrumentom, ki ga je za račun investicijskega sklada v trimesečju, za katero se sestavlja obrazec, kupila ali prodala družba za upravljanje, ki upravlja investicijski sklad; – v vrsticah A, B, C, Č, D in E preglednice se v
- in
- stolpec vnesejo seštevki vrednosti, vpisanih v
- in
- stolpcu; druga polja v teh vrsticah ostanejo prazna.
(4)Podatki o posameznih finančnih instrumentih se v obrazec vpisujejo samo za naložbe skrbnika v tiste finančne instrumente, ki so tudi med naložbami investicijskega sklada.
(5)Podatki o posameznih naložbah se v obrazce vnašajo v takšnem zaporedju, kot je predpisano v prilogi 3 k sklepu o poročanju Agenciji za trg vrednostnih papirjev in javni objavi podatkov in informacij o investicijskem skladu; obrazci IS/M-2a do IS/M-2d).
(6)Vsaka stran obrazca vsebuje 25 vrstic s podatki. Če ima skrbnik več naložb oziroma skupin naložb v tiste finančne instrumente, ki so tudi med naložbami investicijskega sklada, kot jih je mogoče skupaj s seštevki zapisati na eno stran obrazca, se poročilo izpolni na ustreznem številu obrazcev tako, da se posamezne vrstice na prvem dodatnem obrazcu v 1. stolpcu oštevilčijo od 26 do 50, na drugem od 51 do 75 in tako dalje.
(7)Pod preglednico se s tiskanimi črkami vpisujeta ime in priimek člana uprave skrbnika oziroma ime in priimek druge odgovorne osebe skrbnika. Poleg imena in priimka se ta oseba tudi lastnoročno podpiše. Pod preglednico se vpisujeta še kraj in datum, ko je bil obrazec sestavljen. Priloga 2: Obrazec S/T Kazalo Na vrh