Na podlagi drugega odstavka
- člena in
- točke
- člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02, 32/04 – avtentična razlaga, 42/04, 68/05 – odločba US, 28/06 – ZTVP-1B, 114/06 – ZUE, 92/07 – ZISDU-1B, 109/07 – popravek in 65/08 – ZISDU-1C) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja S K L E P o podrobnejši vsebini povzetka revidiranega letnega oziroma polletnega poročila investicijskega sklada I. PREDMET SKLEPA
- člen Ta sklep določa podrobnejšo vsebino povzetka, način in rok objave revidiranega letnega oziroma polletnega poročila investicijskega sklada. II. VSEBINA POVZETKA REVIDIRANEGA LETNEGA OZIROMA POLLETNEGA POROČILA INVESTICIJSKEGA SKLADA
- člen
(1)Povzetek revidiranega letnega poročila samostojnega vzajemnega sklada in investicijske družbe mora vsebovati:
- firmo in sedež družbe za upravljanje;
- ime vzajemnega sklada oziroma firmo investicijske družbe;
- revizorjevo poročilo o računovodskih izkazih z navedbo mnenj o posameznih zadevah iz poročila o poslih za posebne namene;
- bilanco stanja;
- izkaz poslovnega izida;
- navedbo pomembnejših sprememb podatkov, ki so vsebovani v prospektu, in
- opozorilo imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada oziroma delnic investicijske družbe o pravici zahtevati izročitev izvoda revidiranega letnega poročila po drugem odstavku
- člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02, 32/04 – avtentična razlaga, 42/04, 68/05 – odločba US, 28/06 – ZTVP-1B, 114/06 – ZUE, 92/07 – ZISDU-1B, 109/07 – popravek in 65/08 – ZISDU-1C; v nadaljevanju ZISDU-1).
(2)Prvi odstavek tega člena se smiselno uporablja tudi za povzetek polletnega poročila samostojnega vzajemnega sklada in investicijske družbe. 3. člen
(1)Povzetek revidiranega letnega poročila krovnega sklada mora vsebovati:
- firmo in sedež družbe za upravljanje;
- ime krovnega sklada;
- revizorjevo poročilo o računovodskih izkazih z navedbo mnenj o posameznih zadevah iz poročila o poslih za posebne namene;
- zbirno bilanco stanja in izkaz poslovnega izida krovnega sklada;
- bilance stanja vseh podskladov krovnega sklada;
- izkaze poslovnega izida vseh podskladov krovnega sklada, in
- opozorilo imetnikom investicijskih kuponov podsklada krovnega sklada o pravici zahtevati izročitev izvoda revidiranega letnega poročila po drugem odstavku
- člena ZISDU-1.
(2)Prvi odstavek tega člena se smiselno uporablja tudi za povzetek polletnega poročila krovnega sklada. III. OBJAVA POVZETKA REVIDIRANEGA LETNEGA OZIROMA POLLETNEGA POROČILA INVESTICIJSKEGA SKLADA 4. člen
(1)Družba za upravljanje mora v roku, določenem v prvem odstavku 102. člena ZISDU-1, na svoji spletni strani objaviti povzetek revidiranega letnega oziroma polletnega poročila investicijskega sklada.
(2)Družba za upravljanje mora hkrati z objavo iz prejšnjega odstavka v dnevniku, ki se prodaja na širšem območju Republike Slovenije, objaviti sporočilo o objavi povzetka revidiranega letnega oziroma polletnega poročila investicijskega sklada. Sporočilo mora vsebovati najmanj:
- podatke o firmi in sedežu družbe za upravljanje,
- ime vzajemnega sklada oziroma krovnega sklada oziroma firmo investicijske družbe,
- naslov spletne strani, na kateri je povzetek revidiranega letnega oziroma polletnega poročila investicijskega sklada dostopen in pojasnilo, da je vlagateljem na razpolago tudi na vseh vpisnih mestih ter
- opozorilo imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada oziroma podsklada krovnega sklada oziroma delnic investicijske družbe o pravici zahtevati izročitev izvoda revidiranega letnega oziroma polletnega poročila po drugem odstavku
- člena ZISDU-
- IV. PREHODNA IN KONČNA DOLOČBA
- člen
(1)Z dnem uveljavitve tega sklepa preneha veljati Sklep podrobnejši vsebini povzetka revidiranega letnega oziroma polletnega poročila investicijskega sklada (Uradni list RS, št. 80/03).
(2)Ta sklep se prvič uporabi za izdelavo povzetka polletnega poročila investicijskega sklada za prvih šest mesecev leta
- člen Ta sklep začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. Št. 326-2/4-4/2009 Ljubljana, dne
- julija 2009 EVA 2009-1611-0115 Predsednik sveta Agencije za trg vrednostnih papirjev dr. Damjan Žugelj l.r. Kazalo Na vrh