Sklep o vsebini podatkov in informacij v centralnem kreditnem registru in sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov, stran 12347

(1)Ta sklep podrobneje določa: – zbiranje in obdelavo podatkov ter vsebino podatkov in informacij o poslovnih subjektih v centralnem kreditnem registru (v nadaljevanju: CKR); – opredelitev drugih izpostavljenosti do poslovnih subjektov za namen vključitve v sistem izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov; – vsebino podatkov in informacij o poslovnih subjektih v sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov.

(2)Kadar se ta sklep sklicuje na določbe drugih predpisov, se te določbe uporabljajo v njihovem vsakokratnem veljavnem besedilu.

1. ZBIRANJE IN OBDELAVA PODATKOV TER VSEBINA PODATKOV IN INFORMACIJ O POSLOVNIH SUBJEKTIH V CENTRALNEM KREDITNEM REGISTRU
2. člen (Obvezniki poročanja)

(1)Banka Slovenije zbira podatke in informacije o zadolženosti poslovnih subjektov ter upravljanju kreditnih tveganj kreditodajalcev v zvezi s poslovnimi subjekti na podlagi standardiziranega poročanja v skladu z drugim odstavkom 6. členom ZCKR.

(2)Banka Slovenije na svoji spletni strani objavi seznam članov sistema izmenjave informacij, ki so hkrati tudi obvezniki poročanja v centralni kreditni register.

1. člen (Obveznost poročanja) Banke in podružnice bank držav članic ali tretjih držav, ki so ustanovljene v Republiki Sloveniji, kot jih definira ZCKR, posredujejo podatke za centralni kreditni register v skladu s Sklepom o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 21/16) in vsakokrat veljavnim izvedbenim Navodilom za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij.
2. člen (Vsebina podatkov) V CKR se obdelujejo podatki o postavkah poročanja v skladu z Navodilom za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij: A0201 Poravnalni račun pri centralni banki A0301 Obvezna rezerva pri centralni banki A0408 Krediti, razen sindiciranih kreditov A0410 Odkupljene terjatve A0411 Vloge, razen potrdil o vlogah A0416 Terjatve za plačila, opravljena na osnovi danih jamstev in akreditivov ter drugih pogojnih obveznosti A0417 Druga finančna sredstva A0418 Terjatve iz finančnega najema A0419 Sindicirani krediti A0602 Dolžniški vrednostni papirji, razen podrejenih dolžniških vrednostnih papirjev A0603 Potrdila o vlogah A0604 Podrejeni dolžniški vrednostni papirji A0801 Točke/delnice skladov denarnega trga A0901 Delnice investicijskih skladov vključno s točkami vzajemnih skladov, razen delnic skladov denarnega trga A1103 Delnice neodvisnih družb A1104 Delnice odvisnih družb A1105 Delnice pridruženih družb A1106 Delnice skupaj obvladovanih družb A1202 Lastniški deleži v neodvisne družbe A1203 Lastniški deleži v odvisne družbe A1204 Lastniški deleži v pridružene družbe A1205 Lastniški deleži v skupaj obvladovane družbe A2405 Izvedeni finančni instrumenti s terminskim nakupom sredstev A2406 Izvedeni finančni instrumenti s terminsko prodajo sredstev A2407 Promptni posli z nakupom tujih valut A2408 Promptni posli s prodajo tujih valut A2601 Čeki, poslani na unovčenje A2901 Čeki A2913 Predujmi za neopredmetena sredstva A2917 Terjatve za plačane davke od dohodkov pravnih oseb A2919 Terjatve za plačane davke, prispevke in druge dajatve A2928 Druge poslovne terjatve, ki ustrezajo definiciji finančnega instrumenta A2932 Terjatve do kupcev A2937 Odložene terjatve za davke A2941 Predujmi za opredmetena osnovna sredstva A2942 Predujmi za druge namene A2943 Terjatve do zavarovalnic iz naslova škodnih zahtevkov P2605 Izvedeni finančni instrumenti s terminskim nakupom sredstev P2606 Izvedeni finančni instrumenti s terminsko prodajo sredstev
3. člen (Informacije vključene v CKR) V CKR se o posamezni postavki obdelujejo naslednje informacije glede izpostavljenosti poslovnih subjektov, ki izvirajo iz kreditnih poslov in drugih izpostavljenosti: Oznaka in naziv šifranta oziroma vrednostnega podatka iz Navodila za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 21/16)
4. (9.) Sektor
5. (11.) Država
6. (12.) Mednarodne institucije
7. (13.) Valuta
8. (14.) Originalna zapadlost
9. (15.) Preostala zapadlost
10. (16.) Vrste kreditov
11. (17.) Iztržljivost finančnih instrumentov
12. (18.) Boniteta terjatve
13. (19.) Obstoječi/novi posli
14. (21.) Tip indeksacije
15. (22.) Spremenljivost skupne obrestne mere
16. (24.) Vrsta referenčne obrestne mere
17. (26.) Oznaka komitenta
18. (29.) Pogodbeni znesek
19. (31.) Realna oziroma nominalna obrestna mera (novi posli)
20. (32.) Subvencionirana obrestna mera (novi posli)
21. (33.) Skupna obrestna mera (novi posli)
22. (34.) Anualizirana obrestna mera AAR (obstoječi posli)
23. (35.) Anualizirana obrestna mera AAR (novi posli)
24. (36.) Letna odstotna stopnja stroškov APRC (novi posli)
25. (38.) Obrestna občutljivost
26. (39.) Obdobje ponovne določitve obrestne mere
27. (40.) Možnost predčasnega odpoklica
28. (41.) Znesek po nominalni vrednosti
29. (42.) Odvisna družba po MSRP
30. (43.) Razpoložljivost premoženja
31. (44.) Namen finančnih instrumentov in drugih postavk
32. (114.) Vrste izvedenih finančnih instrumentov
33. (46.) Vrste tveganja
34. (116.) Strukturiran finančni instrument
35. (48.) Povezane družbe po statistični definiciji
36. (49.) Model vrednotenja
37. (52.) Znesek po tržni vrednosti za statistiko finančnih računov
38. (54.) Delitev sektorja S.14
39. (55.) Vrsta institucije
40. (57.) Znesek zapadlega dela finančnega sredstva – glavnice
41. (125.) Znesek zapadlega dela finančnega sredstva – drugo
42. (58.) Znesek nezavarovane terjatve (pred oslabitvijo)
43. (59.) Znesek zavarovanja z delnicami in deleži
44. (60.) Znesek zavarovanja z dolžniškimi vrednostnimi papirji
45. (61.) Znesek zavarovanja z bančnimi vlogami
46. (62.) Znesek terjatev, zavarovanih pri zavarovalnici
47. (63.) Znesek zavarovanja z enotami kolektivnih naložbenih podjemov
48. (64.) Znesek zavarovanja z nepreklicnimi jamstvi Republike Slovenije
49. (65.) Znesek zavarovanja s poslovnimi nepremičninami
50. (66.) Znesek zavarovanja s stanovanjskimi nepremičninami
51. (67.) Znesek zavarovanja z drugimi oblikami zavarovanja
52. (80.) Znesek knjigovodske vrednosti postavke
53. (81.) Znesek diskonta pri odkupljenih terjatvah
54. (82.) Znesek obračunanih obresti
55. (83.) Znesek razmejenih obresti
56. (84.) Znesek stroškov ob začetnem pripoznanju finančnih instrumentov
57. (85.) Znesek popravkov vrednosti zaradi posamičnih oslabitev finančnih sredstev
58. (86.) Znesek popravka vrednosti zaradi skupinskih oslabitev finančnih sredstev z nepristranskimi dokazi za oslabitve
59. (87.) Znesek popravka vrednosti zaradi skupinskih oslabitev finančnih sredstev brez nepristranskih dokazov za oslabitve
60. (88.) Znesek izključenih prihodkov
61. (90.) Znesek prevzetih in pogojnih zunajbilančnih obveznosti
62. (94.) Vrednost delte
63. (97.) Vključitev poštene vrednosti (IFI)
64. (98.) Originalna zapadlost glede na spremenjeno obdobje odplačevanja
65. (99.) Povezana družba v skupini po CRR
66. (100.) Vrsta restrukturiranja
67. (101.) Vrsta dolžniškega vrednostnega papirja
68. (106.) Oznaka bonitete komitenta
69. (107.) Interni odnosi znotraj družbe (v razmerju do posojilodajalca)
70. (108.) Oznaka partije (ključ)
71. (121.) Oznaka posla, ki nima oznake partije
72. (109.) ISIN koda
73. (110.) Portfelj po CRR
74. (111.) Število lotov
75. (112.) Datum sklenitve posla
76. (131.) Datum prve pogodbe s komitentom (za restrukturirane izpostavljenosti)
77. (126.) Datum izdaje finančnega instrumenta
78. (113.) Datum zapadlosti posla
79. (115.) Projektno financiranje
80. (117.) Število dni zamud na nivoju celotne izpostavljenosti do dolžnika
81. (118.) Število dni zamude na nivoju posameznega posla (partije)
82. (119.) Donosna/nedonosna izpostavljenost po Ebini definiciji
83. (120.) Datum spremembe statusa donosne/nedonosne izpostavljenost po Ebini definiciji
84. (123.) Datum zadnjega restrukturiranja
85. (124.) Kreditna nadomestitvena vrednost izvedenega finančnega instrumenta
86. (129.) Znesek izkazanih rezervacij po MSRP
87. (130.) Znesek še neodplačanega dolga komitenta iz zunajbilančne evidence
88. (132.) Znesek neodplačanega dolga
89. (400.) Verjetnost neplačila (PD) (na nivoju komitenta)
90. (401.) Stopnja neplačila (na nivoju komitenta)
91. (402.) Z izpostavljenostjo tehtana stopnja neplačila (na nivoju komitenta)
92. (403.) Izguba ob neplačilu (LGD) (na nivoju posla)
93. (404.) Stopnja izgube (StI) (na nivoju posla)
94. (405.) Dejanski konverzijski faktor (na nivoju posla)
95. (406.) Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z delnicami in deleži
96. (407.) Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z dolžniškimi vrednostnimi papirji
97. (408.) Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z bančnimi vlogami
98. (409.) Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – terjatve, zavarovane pri zavarovalnici
99. (410.) Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z enotami kolektivnih naložbenih podjemov
100. (411.) Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z nepreklicnimi jamstvi Republike Slovenije
101. (412.) Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje s poslovnimi nepremičninami
102. (413.) Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje s stanovanjskimi nepremičninami
103. (414.) Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z drugimi oblikami zavarovanja
104. (415.) Stopnja poplačila za nezavarovano izpostavljenost (SPnez) (na nivoju posla)
105. (500.) Znesek dokončnega odpisa
106. (501.) Datum dogodka
107. OPREDELITEV DRUGIH IZPOSTAVLJENOSTI O ZADOLŽENOSTI POSLOVNIH SUBJEKTOV
108. člen (Opredelitev drugih izpostavljenosti) Kot Druge izpostavljenosti poslovnih subjektov se štejejo: – izpostavljenosti iz izvedenih finančnih inštrumentov po kreditni nadomestitveni vrednosti (A2405, A2406 ter P2605 in P2606); – naložbe v vrednostne papirje (v delnice in druge deleže v kapitalu ter dolžniške vrednostne papirje: A0602, A0603, A0604, A0801, A0901, A1103, A1104, A1105, A1106, A1202, A1203, A1204, A1205); – terjatve iz nakupa ali prodaje tujih valut (A2407, A2408), – čeki (A2601, A2901); – predujmi za opredmetena in neopredmetena sredstva ter druge namene (A2941, A2941, A2942); – terjatve za plačane davke, prispevke in druge dajatve (A2917, A2919, A2928, A2937); – terjatve do kupcev (A2932); – terjatve do zavarovalnic iz naslova škodnih zahtevkov (A2943) in – druga finančna sredstva in druge poslovne terjatve (A2928, A0417).
109. VSEBINA PODATKOV IN INFORMACIJ O ZADOLŽENOSTI POSLOVNIH SUBJEKTOV V SISTEMU IZMENJAVE INFORMACIJ
110. člen (Vsebina podatkov in informacij v sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov) S tem členom se določa vsebina podatkov in informacij, ki se izmenjujejo v sistemu izmenjave informacij v zvezi s poslovnimi subjekti. Podatki ne vključujejo osebnih podatkov. Izračunavajo in prikazujejo se v skladu z metodologijo, ki je določena s podzakonskim predpisom Pravila delovanja sistema izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov – SISBIZ , objavljenega v vsakokrat veljavni obliki tudi na spletni strani Sistema izmenjave informacij SISBIZ.

(1)Na referenčni datum veljavni matični podatki iz Poslovnega registra Slovenije ali registra tujih poslovnih subjektov: – Davčna številka – Polni naziv – Skrajšani naziv – Datum vpisa v sodni register – Datum izbrisa iz sodnega registra – Status – Ulica – Hišna številka – Dodatek k hišni številki – Poštna številka – Naselje – Kraj pošte – Sedež – Glavna dejavnost – Šifra sektorja – Pravnoorganizacijska oblika – Velikost

(2)Zgodovina negativnih dogodkov Podatki o stečaju ali prisilni poravnavi ali drugem postopku zaradi insolventnosti, ki se vodi zoper poslovni subjekt v skladu z zakonom, ki ureja finančno poslovanje, postopke zaradi insolventnosti in prisilno prenehanje. Banki Slovenije podatke v zvezi z insolvenčnimi postopki poslovnih subjektov posreduje Center za informatiko na Vrhovnem sodišču Republike Slovenije: – Številka postopka – Tip postopka – Datum začetka – Datum zaključka – Končanje – tip – Pravnomočnost zaključka

(3)Izpostavljenost poslovnega subjekta na nivoju celotnega bančnega sistema V sistem izmenjave informacij se v zvezi z zadolženostjo poslovnih subjektov v bančnem sistemu iz naslova kreditnih poslov in drugih izpostavljenosti vključujejo za vsakega člana sistema posebej in v skupnem seštevku po stanju na referenčni datum podatki o: – izvedenih finančnih instrumentih po kreditni nadomestitveni vrednosti, – dolžniških vrednostnih papirjih, ki niso namenjeni trgovanju, v znesku neodplačanega dolga: – od tega znesek zapadlega dela dolga ter največjem doseženem št. dni zamude na nivoju posamezne pogodbe, če poslovni subjekt zamuja z zneskom več kot 200 EUR in 15 dni, – črpanih kreditih in terjatvah, vključno z unovčenim delom izdanih finančnih poroštev ali drugih pogojnih obveznosti, v znesku neodplačanega dolga: – od tega znesek zapadlega dela dolga in največjem dosežen št. dni zamude na nivoju posamezne pogodbe, če poslovni subjekt zamuja z zneskom več kot 200 EUR in 15 dni, – od tega znesek restrukturiranih kreditov in terjatev, – odobrenih nečrpanih kreditih in kreditnih linijah, ki jih poslovni subjekt v skladu s pogodbo še lahko črpa, – izdanih finančnih poroštvih v znesku potencialne izpostavljenosti, – drugih danih jamstvih, akreditivih in drugih pogojnih obveznostih v znesku potencialne izpostavljenosti,

(4)Vrsta uporabljenih zavarovanj za izpostavljenost do poslovnega subjekta Na podlagi podatkov, ki jih posredujejo člani sistema, so prikazane informacije o vrstah zavarovanj, ki so jih kreditodajalci oziroma posamezni člani sistema prejeli od poslovnega subjekta za zavarovanje katerekoli pogodbe oziroma izpostavljenosti do tega poslovnega subjekta.

(5)Tehtana povprečna oznaka razvrstitve poslovnega subjekta v bančnem sistemu V sistemu se izmenjuje podatek o tehtani povprečni oznaki razvrstitve poslovnega subjekta v bančnem sistemu. Izračun tehtane povprečne oznake razvrstitve poslovnega subjekta in posledično podatek o vrednosti te razvrstitve temelji na razvrstitvi izpostavljenosti do poslovnega subjekta, ki jo opravijo banke in hranilnice v skladu s 7. členom Sklepa o ocenjevanju izgub iz kreditnega tveganja bank in hranilnic (Uradni list RS, št. 50/15 in 96/15) z oznakami od A do E in s številčnim podatkom o vrednosti razvrstitve.

(6)Status izpostavljenosti poslovnega subjekta v bančnem sistemu glede na donosnost Status izpostavljenosti poslovnega subjekta v bančnem sistemu glede na donosnost, ki se vključuje v sistem izmenjave, temelji na definiciji nedonosne izpostavljenosti iz Izvedbene uredbe Komisije (EU) št. 680/2014 z dne 16. aprila 2014 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij v skladu z Uredbo (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta (Uradni list EU, št. 191/2014 in 48/2015). Na navedeni podlagi so vsem izpostavljenostim banke ali hranilnice (članice sistema izmenjave) do posameznega poslovnega subjekta, ki sodijo v okvir definicije nedonosnih izpostavljenosti iz prejšnjega stavka, dodeli enotna oznaka enega izmed statusov: – nedonosna, – donosna ali – donosna izpostavljenost z nepomembnim delom nedonosnih izpostavljenosti.

(7)Podatek o restrukturiranju Izmenjuje se informacija o izpostavljenostih do poslovnega subjekta, ki so bile deležne ukrepov restrukturiranja, in število bank, ki so te ukrepe izvedle. Informacija o ukrepih restrukturiranja temelji na definiciji restrukturiranja iz Izvedbene uredbe Komisije (EU) št. 680/2014 z dne 16. aprila 2014 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij v skladu z Uredbo (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta (Uradni list EU, št. 191/2014 in 48/2015).

(8)Podatek o restrukturirani izpostavljenosti na opazovanju po izhodu iz kategorije nedonosnih izpostavljenosti Izmenjuje se informacija o restrukturiranih izpostavljenostih do poslovnih subjektov na opazovanju po izhodu iz kategorije nedonosnih izpostavljenosti in število bank, pri katerih se pojavljajo te izpostavljenosti.

(9)Podatki po pogodbah Izmenjuje se seznam pogodb, na podlagi katerih je podana informacija o izpostavljenostih do poslovnega subjekta na nivoju bančnega sistema, s podatki o: – oznaki pogodbe, – vrsti posla, – datumu sklenitve pogodbe oziroma izdaje finančnega instrumenta, – datumu zapadlosti, – valuti, – višini potencialnega dolga, – višini neodplačanega dolga in – znesku ter številu dni zamude zapadlega dolga, če poslovni subjekt zamuja z zneskom več kot 200 EUR in 15 dni. 6. KONČNA DOLOČBA 8. člen (Veljavnost sklepa) Ta sklep začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. Ljubljana, dne 20. decembra 2016 Boštjan Jazbec l.r. Predsednik Sveta Banke Slovenije Kazalo Na vrh