Na podlagi drugega odstavka
- člena in prvega odstavka
- člena Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 96/12, 39/13, 99/13 – ZSVarPre-C, 101/13 – ZIPRS1415, 44/14 – ORZPIZ206, 85/14 – ZUJF-B, 95/14 – ZUJF-C, 90/15 – ZIUPTD, 102/15, 40/17 in 65/17) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja S K L E P o spremembah in dopolnitvah Sklepa o letnem poročilu vzajemnega pokojninskega sklada in krovnega pokojninskega sklada
- člen V Sklepu o letnem poročilu vzajemnega pokojninskega sklada in krovnega pokojninskega sklada (Uradni list RS, št. 79/13 in 87/14) se v
- točki drugega odstavka
- člena besedilo »96/12 in 39/13« nadomesti z besedilom »96/12, 39/13, 99/13 – ZSVarPre-C, 101/13 – ZIPRS1415, 44/14 – ORZPIZ206, 85/14 – ZUJF-B, 95/14 – ZUJF-C, 90/15 – ZIUPTD, 102/15, 40/17 in 65/17«. V drugem odstavku se doda nova
- točka, ki se glasi: »
- v primeru, da ima vzajemni pokojninski sklad sredstva naložena v enote odprtih investicijskih skladov, ki jih upravlja neposredno ali posredno, s prenosom upravljanja na tretje osebe, isti upravljavec, ali katerakoli druga pravna oseba, s katero je upravljavec povezan, pojasnila in razkritja o morebitnih ekonomskih koristih upravljavca iz tega naslova;«. Dosedanji
- in
- točka drugega odstavka postaneta
- in
- točka drugega odstavka.
- člen V prilogi 1 k sklepu se
- točka spremeni tako, da se glasi: »
- IZKAZ FINANČNEGA POLOŽAJA VZAJEMNEGA POKOJNINSKEGA SKLADA Izkaz finančnega položaja vzajemnega pokojninskega sklada ima najmanj naslednje postavke: I. Sredstva
- Denar in denarni ustrezniki
- Finančne naložbe 2.
- Depoziti in posojila – depoziti – dana posojila 2.
- Finančne naložbe, merjene po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida – instrumenti denarnega trga – dolžniški vrednostni papirji – delnice in drugi kapitalski instrumenti – enote ali delnice odprtih investicijskih skladov – drugo 2.
- Finančne naložbe, merjene po pošteni vrednosti skozi izkaz drugega vseobsegajočega donosa – instrumenti denarnega trga – dolžniški vrednostni papirji – delnice in drugi kapitalski instrumenti – enote ali delnice odprtih investicijskih skladov – drugo 2.
- Finančne naložbe, merjene po odplačni vrednosti – instrumenti denarnega trga – dolžniški vrednostni papirji – drugo
- Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju pred tveganji
- Terjatve 4.
- Terjatve do upravljavca zaradi nedoseganja zajamčene donosnosti 4.
- Druge terjatve
- Naložbene nepremičnine
- Druga sredstva
- Skupaj sredstva II. Obveznosti do virov sredstev
- Poslovne obveznosti 1.
- Obveznosti iz nakupa vrednostnih papirjev in drugih finančnih instrumentov 1.
- Obveznosti iz nakupa naložbenih nepremičnin 1.
- Obveznosti do upravljavca vzajemnega pokojninskega sklada 1.
- Druge obveznosti iz upravljanja vzajemnega pokojninskega sklada 1.
- Obveznosti za izplačila odkupnih vrednosti premoženja in druge obveznosti do članov vzajemnega pokojninskega sklada 1.
- Obveznosti za plačilo davkov 1.
- Druge poslovne obveznosti
- Finančne obveznosti 2.
- Obveznosti iz izvedenih finančnih instrumentov 2.
- Druge finančne obveznosti
- Obveznosti do članov vzajemnega pokojninskega sklada
- Skupaj obveznosti do virov sredstev«.
- točka se spremeni tako, da se glasi: »
- IZKAZ DRUGEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA VZAJEMNEGA POKOJNINSKEGA SKLADA
- Čisti dobiček ali izguba poslovnega leta
- Drugi vseobsegajoči donos 2.
- Čisti dobički ali izgube, pripoznane v presežku iz prevrednotenja v zvezi z varovanjem denarnih tokov 2.
- Čisti dobički ali izgube, pripoznane v presežku iz prevrednotenja v zvezi s finančnimi naložbami, merjenimi po pošteni vrednosti skozi izkaz drugega vseobsegajočega donosa 2.
- Drugi čisti dobički ali izgube drugega vseobsegajočega donosa
- Celotni vseobsegajoči donos«. KONČNA DOLOČBA
- člen Ta sklep začne veljati
- januarja
- Št. 00702-1/2017-4 Ljubljana, dne
- decembra 2017 EVA 2017-1611-0106 Predsednik sveta Agencije za trg vrednostnih papirjev mag. Miloš Čas l.r. Kazalo Na vrh
🔗 Na uradni vir
Razlaga UI na podlagi uradnega besedila zakona. Okvirna, ne nadomešča pravnega nasveta.