Sklep o spremembah in dopolnitvah Sklepa o podrobnejših pravilih glede skrbniških storitev za notranji sklad zavarovalnice, stran 9159.

(1)Pri smiselni uporabi določil Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 31/15, 81/15 in 77/16; v nadaljnjem besedilu: ZISDU-3) in določil Delegirane uredbe Komisije (EU) 2016/438 z dne

2. 2015 o dopolnitvi Direktive 2009/65/EU Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z obveznostmi depozitarjev (UL L št. 78 z dne
4. 2016; v nadaljnjem besedilu: Uredba 438/2016/EU) se za namene tega sklepa: – namesto pojma »družba za upravljanje«, uporablja pojem »zavarovalnica«, – namesto pojma »investicijski sklad« oziroma »vzajemni sklad« oziroma »KNPVP« oziroma »splošni sklad«, uporablja pojem »notranji sklad zavarovalnice«, – namesto pojma »imetnik enote«, uporablja pojem »zavarovalnica«, – namesto pojma »vlagatelj v investicijski sklad« oziroma »vlagatelj KNPVP«, uporablja pojem »zavarovalec« in – namesto pojma »pravila upravljanja oziroma statut investicijskega sklada«, uporablja pojem »pravila upravljanja, določena z zavarovalno pogodbo in drugimi pravili, ki na podlagi določil zavarovalne pogodbe veljajo za zavarovalno razmerje (v nadaljnjem besedilu: zavarovalna pogodba)«.
5. člen V naslovu
6. člena se za besedo »skladov« doda vejica in besedilo »in Uredbe 438/2016/EU.« Prvi odstavek se spremeni tako, da se glasi: »

(1)Če ni s tem sklepom drugače določeno, se za opravljanje skrbniških storitev za notranji sklad zavarovalnice smiselno uporabljajo določila ZISDU-3 o skrbniških storitvah v zvezi z upravljanjem vzajemnih skladov in določila Uredbe 438/2016/EU, razen določil

1. točke prvega odstavka
2. člena in četrtega odstavka
3. člena ZISDU-3 in določil
4. člena Uredbe 438/2016/EU.« Za prvim odstavkom se doda nov drugi odstavek, ki se glasi: »

(2)Skrbnik na podlagi pogodbe o opravljanju skrbniških storitev zagotovi, da se prihodek notranjega sklada zavarovalnice uporabi v skladu z določili Zakona o zavarovalništvu (Uradni list RS, št. 93/15; v nadaljnjem besedilu: ZZavar-1), tem sklepom, drugimi predpisi, izdanimi na podlagi ZZavar-1 ter v skladu z določili zavarovalne pogodbe.« Dosedanji drugi do četrti odstavek postanejo tretji do peti odstavek. Dosedanji tretji odstavek se spremeni tako, da se glasi: »

(4)Če skrbnik pri opravljanju skrbniških storitev za notranji sklad zavarovalnice ugotovi domnevno nepravilnost, ki je posledica aktivnosti oziroma opustitve zavarovalnice, ki upravlja notranji sklad zavarovalnice, oziroma druge osebe, ki upravlja premoženje notranjega sklada zavarovalnice, in bi lahko le ta predstavljala kršitev določil ZZavar-1, tega sklepa, drugih predpisov, izdanih na podlagi ZZavar-1 ali določil zavarovalne pogodbe, o tem poroča Agenciji za zavarovalni nadzor najkasneje v treh delovnih dneh od dne, ko je bila domnevna nepravilnost ugotovljena.« V dosedanjem četrtem odstavku se besedilo »drugega in tretjega« nadomesti z besedo »četrtega«, beseda »petega« pa se nadomesti z besedo »tretjega«. 3. člen V 4. členu se besedilo »obvesti Agencijo« nadomesti z besedilom »poroča Agenciji«. 4. člen V 5. členu se doda nov prvi odstavek, ki se glasi: »

(1)Za prenos opravljanja posameznih skrbniških storitev za notranji sklad zavarovalnice na drugo osebo se smiselno uporabljajo določila ZISDU-3, ki urejajo prenos opravljanja posameznih skrbniških storitev za vzajemni sklad na drugo osebo.« Dosedanji prvi odstavek postane drugi odstavek. V drugem odstavku se za besedilom »63/13« doda vejica in besedilo »30/16 in 9/17«.

1. člen V četrtem odstavku
2. člena se črta besedilo, ki glasi: »
3. točke prvega odstavka«, besedilo »165« pa se nadomesti z besedilom »180«.
4. člen V prvem odstavku
5. člena se pred besedo »pogodbo« doda beseda »pisno« ter za besedo »storitev« doda besedilo »za vsak notranji sklad, ki ga upravlja«. Tretji odstavek se spremeni tako, da se glasi: »

(3)Za pogodbo o opravljanju skrbniških storitev notranjega sklada zavarovalnice se smiselno uporabljajo določila ZISDU-3, ki urejajo pogodbo o opravljanju skrbniških storitev za vzajemni sklad.« 7. člen Prvi odstavek 9. člena se črta. Dosedanji drugi odstavek, ki postane prvi odstavek, se spremeni tako, da se glasi: »

(1)Za odškodninsko odgovornost skrbnika notranjega sklada zavarovalnice se smiselno uporabljajo določila ZISDU-3, ki urejajo odškodninsko odgovornost skrbnika vzajemnega sklada.« Dosedanji tretji odstavek, ki postane drugi odstavek, se spremeni tako, da se glasi: »

(2)Odgovornosti skrbnika, ob upoštevanju tretjega odstavka

1. člena ZISDU-3, ni mogoče pogodbeno omejiti ali izključiti, morebitna tovrstna pogodba pa je nična.«
2. člen V naslovu
3. člena se za besedo »skrbnika« doda vejica in besedilo »in Uredbe 438/2016/EU«. V drugem odstavku se besedilo »razen določil drugega odstavka
4. člena in tretjega odstavka
5. člena ZISDU-3« nadomesti z besedilom »in Uredbe 438/2016/EU«.
6. člen V prvem odstavku
7. člena se za besedilom »denarni račun« doda besedilo »oziroma denarne račune«, besedilo »prvega odstavka 182.« pa se nadomesti z navedbo »179.«. V drugem odstavku se besedilo »ne sme izvršiti« nadomesti z besedilom »zagotovi, da se ne izvrši«.
8. člen V naslovu
9. člena se za besedo »ZISDU-3« doda besedilo »in Uredbe 438/2016/EU«. V prvem odstavku se za besedo »sklada« doda vejica in besedilo »in Uredbe 438/2016/EU«. Za drugim odstavkom se dodata nova tretji in četrti odstavek, ki se glasita: »

(3)Za poročanje skrbnika Agenciji za zavarovalni nadzor o zadevah iz drugega odstavka tega člena se smiselno uporabljajo določila podzakonskega predpisa, sprejetega na podlagi tretjega odstavka 167. člena ZISDU-3, ki ureja poročanje skrbnika Agenciji za trg vrednostnih papirjev.

(4)Posli iz

1. člena ZISDU-3 so predmet rednega letnega revizijskega pregleda poslovanja notranjega sklada zavarovalnice. Revizor v svojem poročilu napiše mnenje o izpolnjenosti pogojev iz
2. člena ZISDU-3 in mnenje o tem, ali sta skrbnik notranjega sklada zavarovalnice in zavarovalnica pri takšni naložbi ravnala v najboljšem interesu zavarovalcev.«
3. člen V naslovu
4. člena se pred besedo »obveščanje« doda besedilo »zahteva po neodvisnosti in «. Doda se nov prvi odstavek, ki se glasi: »

(1)Zavarovalnica in skrbnik ves čas trajanja skrbniške pogodbe izpolnjujeta zahteve po neodvisnosti, kot so določene v

1. poglavju Uredbe 438/2016/EU.« Dosedanji prvi odstavek postane drugi odstavek.
2. člen Dosedanji četrti odstavek
3. člena se črta. Dosedanja peti in šesti odstavek postaneta četrti in peti odstavek.
4. člen Za
5. členom se doda nov 22.a člen, ki se glasi: »22.a člen (način in rok poročanja o revidiranem podatku o ČVS oziroma VEP na zadnji dan koledarskega leta ter o revizorjevem poročilu o poslih iz
6. člena ZISDU-3)

(1)Ne glede na drugi odstavek

1. člena tega sklepa zavarovalnica zagotovi objavo revidiranega podatka o ČVS na zadnji dan koledarskega leta in revidiranega podatka o VEP na zadnji dan koledarskega leta na svoji javni spletni strani najkasneje v šestih mesecih po preteku koledarskega leta. Ne glede na tretji odstavek
2. člena tega sklepa zavarovalnica zagotovi, da sta pred objavo na javni spletni strani zavarovalnice, podatek o ČVS na zadnji dan vsakega koledarskega leta in podatek o VEP na zadnji dan vsakega koledarskega leta revidirana v skladu z zakonom, ki ureja revidiranje.

(2)Zavarovalnica v roku, določenem v prvem odstavku

1. člena ZZavar-1, predloži Agenciji za zavarovalni nadzor za vsak notranji sklad, ki ga upravlja: – letne računovodske izkaze, pripravljene v skladu s shemami računovodskih izkazov notranjega sklada zavarovalnice, predpisanimi v sklepu, ki ureja letno poročilo in trimesečne računovodske izkaze zavarovalnic, ki so podlaga za izračun ČVS oziroma VEP iz prvega odstavka tega člena, – revizorjevo poročilo o revidiranju ČVS oziroma VEP iz prvega odstavka tega člena in – revizorjevo poročilo o revidiranju poslov iz četrtega odstavka
2. člena tega sklepa.

(3)Zavarovalnica v pojasnilih k letnim računovodskim izkazom notranjega sklada iz prve alineje drugega odstavka tega člena razkrije odstotek sredstev notranjega sklada, vložen v depozite in finančne instrumente, katerih izdajatelj je skrbnik tega notranjega sklada ali oseba, povezana z zavarovalnico oziroma upravljavcem tega notranjega sklada.«

1. člen (uskladitev s sklepom) Zavarovalnica za obstoječe notranje sklade uskladi pogodbo o opravljanju skrbniških storitev v skladu s tem sklepom v roku treh mesecev od uveljavitve tega sklepa.
2. člen (uveljavitev sklepa) Ta sklep začne veljati petnajsti dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. Št. 00701-10/2018-1 Ljubljana, dne
3. avgusta 2018 EVA 2018-1611-0058 Predsednik strokovnega sveta Agencije za zavarovalni nadzor mag. Gorazd Čibej l.r. Kazalo Na vrh