Na podlagi petega odstavka
- člena Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 96/12, 39/13, 99/13 – ZSVarPre-C, 101/13 – ZIPRS1415, 44/14 – ORZPIZ206, 85/14 – ZUJF-B, 95/14 – ZUJF-C, 90/15 – ZIUPTD, 102/15, 23/17, 40/17, 65/17, 28/19 in 75/19) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja S K L E P o spremembah in dopolnitvah Sklepa o izračunu čiste vrednosti sredstev, vrednosti enote premoženja, odkupne vrednosti premoženja in donosnosti vzajemnega pokojninskega sklada
- člen V Sklepu o izračunu čiste vrednosti sredstev, vrednosti enote premoženja, odkupne vrednosti premoženja in donosnosti vzajemnega pokojninskega sklada (Uradni list RS, št. 79/13) se v
- členu v
- točki pred piko doda beseda »in« ter doda
- točka, ki se glasi: »
- pravila za ravnanje v primeru napake pri izračunu čiste vrednosti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada«.
- člen Za
- členom se dodata 7.a in 7.b člen, ki se glasita: »7.a člen (napaka pri izračunu ČVS)
(1)Upravljavec v primeru ugotovitve napake pri izračunu ČVS ravna v skladu s 7.b členom tega sklepa.
(2)Šteje se, da je pri izračunu ČVS nastala napaka, če:
- razlika med pravilno ČVS in napačno ČVS vzajemnega pokojninskega sklada ali podsklada krovnega pokojninskega sklada, ki izvaja naložbeno politiko zagotavljanja minimalne zajamčene donosnosti predstavlja več kot 0,5 % pravilne ČVS;
- razlika med pravilno ČVS in napačno ČVS podskladov krovnega pokojninskega sklada, ki ne izvajajo naložbene politike zagotavljanja minimalne zajamčene donosnosti predstavlja več kot 1 % pravilne ČVS.
(3)Upravljavec lahko v pravilih upravljanja vzajemnega pokojninskega sklada oziroma krovnega pokojninskega sklada določi tudi nižje odstotke iz prejšnjega odstavka.
(4)V primeru, ko je bilo pri izračunu ČVS ugotovljeno odstopanje, vendar razlika med pravilno ČVS in napačno ČVS ne presega odstotkov iz drugega oziroma tretjega odstavka tega člena, upravljavec sestavi zapisnik o nastalem odstopanju, ki vsebuje podatke o datumu nastanka in datumu ugotovitve odstopanja ter podatke o pravilni in napačni ČVS.
(5)Zapisnik iz prejšnjega odstavka potrdi skrbnik vzajemnega pokojninskega sklada. 7.b člen (ravnanje v primeru napake)
(1)V primeru previsokega VEP zaradi napake pri izračunu ČVS upravljavec:
- članom, ki so enote premoženja vzajemnega pokojninskega sklada vplačali po previsoko izračunanem VEP, obračuna dodatne enote premoženja in jih zabeleži na njihovem osebnem računu v registru pokojninskega sklada;
- vzajemnemu pokojninskemu skladu nakaže razliko v denarju, če je bila članom enot ob izstopu iz sklada izplačana previsoka odkupna vrednost.
(2)V primeru prenizkega VEP zaradi napake pri izračunu ČVS upravljavec:
- članom, katerim je bila ob prenehanju zavarovanja izplačana odkupna vrednost po prenizkem VEP, nakaže razliko v denarju v skladu s pravilno izračunanim VEP;
- članom, ki so enote premoženja vzajemnega pokojninskega sklada vplačali po prenizko izračunanem VEP, ustrezno popravi vpis na njihovem osebnem računu v registru pokojninskega sklada.
(3)Upravljavec nakazila sredstev iz prvega in drugega odstavka tega člena izvede v roku 5 delovnih dni od dneva izračuna pravilne ČVS.
(4)Ne glede na
- točko prvega odstavka in
- točko drugega odstavka tega člena upravljavcu ni treba izvesti nakazila v vzajemni pokojninski sklad oziroma nakazila imetniku enot ter ga o tem obvestiti, kadar znesek, ki bi ga moral nakazati posameznemu članu, ni večji od 2 eura.
(5)Upravljavec lahko v pravilih upravljanja vzajemnega pokojninskega sklada oziroma krovnega pokojninskega sklada določi tudi nižji znesek iz prejšnjega odstavka.
(6)Stroški, ki nastanejo v zvezi z odpravo napake pri izračunu ČVS, ne smejo bremeniti sredstev vzajemnega pokojninskega sklada.
(7)Upravljavec poroča Agenciji za trg vrednostnih papirjev o:
- napaki pri izračunu ČVS v skladu z 8.a členom Sklepa o poročanju upravljavca vzajemnega pokojninskega sklada in krovnega pokojninskega sklada (Uradni list RS, št. 79/13, 90/14, 12/17, 77/17 in 90/20; v nadaljnjem besedilu: Sklep o poročanju);
- popravku VEP v skladu z drugim odstavkom
- člena Sklepa o poročanju.
(8)Določbe tega člena se smiselno uporabljajo tudi v primeru napačno izračunanega VEP, ki je posledica napačnega števila enot v obtoku vzajemnega pokojninskega sklada ali napake v izračunu.«. PREHODNA IN KONČNA DOLOČBA
- člen (uporaba sklepa) Za vzajemne pokojninske sklade in podsklade krovnega pokojninskega sklade, za katere morajo upravljavci pokojninske načrte in pravila upravljanja uskladiti v skladu s
- členom Zakona o spremembah in dopolnitvah Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 75/19), se ta sklep začne uporabljati z dnem izvedbe te uskladitve, do takrat pa se uporablja Sklep o izračunu čiste vrednosti sredstev, vrednosti enote premoženja, odkupne vrednosti premoženja in donosnosti vzajemnega pokojninskega sklada (Uradni list RS, št. 79/13).
- člen (uveljavitev sklepa) Ta sklep začne veljati petnajsti dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. Št. 00702-4/2020-5 Ljubljana, dne
- junija 2020 EVA 2020-1611-0051 Predsednik sveta Agencije za trg vrednostnih papirjev mag. Miloš Čas Kazalo Na vrh