Odlok o proračunu Mestne občine Celje za leto 2027, stran 12015.

(1)V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.

(2)Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih (v eurih): A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) 84.633.950 TEKOČI PRIHODKI (70+71) 68.934.249 70 DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706) 52.115.358 700 DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK 38.781.558 703 DAVKI NA PREMOŽENJE 12.302.800 704 DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE 1.031.000 71 NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) 16.818.891 710 UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA 12.680.124 711 TAKSE IN PRISTOJBINE 65.000 712 GLOBE IN DRUGE DENARNE KAZNI 576.000 713 PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV 497.640 714 DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI 3.000.127 72 KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722) 4.103.000 720 PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV 1.103.000 722 PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN NEOPREDMETENIH SREDSTEV 3.000.000 73 PREJETE DONACIJE (730+731) 15.810 730 PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV 15.810 74 TRANSFERNI PRIHODKI (740+741) 10.950.873 740 TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ 4.521.958 741 PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA IZ SREDSTEV PRORAČUNA EU IN IZ DRUGIH DRŽAV 6.428.915 78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE IN IZ DRUGIH DRŽAV (782+786+787) 630.018 786 OSTALA PREJETA SREDSTVA IZ PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE 614.872 787 PREJETA SREDSTVA OD DRUGIH EVROPSKIH INSTITUCIJ IN IZ DRUGIH DRŽAV 15.146 II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) 95.235.336 40 TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409) 23.925.116 400 PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM 6.518.301 401 PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST 1.063.400 402 IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE 13.221.731 403 PLAČILA DOMAČIH OBRESTI 2.121.684 409 REZERVE 1.000.000 41 TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413+414) 39.842.762 410 SUBVENCIJE 5.004.630 411 TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM 14.957.553 412 TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM 1.981.437 413 DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI 17.899.142 42 INVESTICIJSKI ODHODKI

(420)28.548.982 420 NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV 28.548.982 43 INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432) 2.918.476 431 INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZ. OSEBAM, KI NISO PROR. UPORABNIKI 665.228 432 INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM 2.253.248 III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I.-II.) –10.601.386 B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB 75 IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN ZMANJŠANJE FINANČNIH NALOŽB (750+751+752) 0 44 V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE FINANČNIH NALOŽB (440+441) 70.000 441 POVEČANJE FINANČNIH NALOŽB 70.000 VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) –70.000 C. RAČUN FINANCIRANJA 50 VII. ZADOLŽEVANJE

(500)15.800.000 500 DOMAČE ZADOLŽEVANJE 15.800.000 55 VIII. ODPLAČILA DOLGA

(550)5.174.845 550 ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA 5.174.845 IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (III.+VI.+X.)=(I.+IV.+VII.)-(II.+V.+VIII.) –46.231 X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) 10.625.155 XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) 10.601.386 STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU PRETEKLEGA LETA (31. 12. 2026) 694.576

(3)Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom.

(4)Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.

1. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
2. člen V tekočem letu se izvršuje proračun tekočega leta. Proračun se izvršuje skladno z določbami zakona, ki ureja javne finance in podzakonskimi predpisi, izdanimi na njegovi podlagi, in tega odloka. Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. Veljavni načrt razvojnih programov tekočega leta mora biti za tekoče leto usklajen z veljavnim proračunom.
3. člen

(1)Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka

1. člena in prvem odstavku
2. člena ZJF tudi: – požarna taksa, – turistična taksa, – lastna sredstva krajevnih skupnosti in mestnih četrti, ki se uporabljajo za namene, določene v finančnem načrtu posamezne krajevne skupnosti oziroma mestne četrti, – komunalni prispevek, – državna sredstva, evropska sredstva in sredstva drugih sofinancerjev za investicije in tekoče zadeve.

(2)Če so namenski prihodki vplačani v proračun v manjšem obsegu, kot so načrtovani v sprejetem proračunu, se lahko prevzemajo in plačujejo obveznosti samo v višini dejansko vplačanih oziroma razpoložljivih prejemkov.

(3)Če so namenski prihodki vplačani v proračun v večjem obsegu, kot so načrtovani v sprejetem proračunu, se lahko prevzemajo in plačujejo obveznosti samo v višini načrtovanih pravic porabe v sprejetem proračunu. 5. člen

(1)Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna za leto izvrševanja.

(2)O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega uporabnika) znotraj področij proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan, pri čemer povečanje ali zmanjšanje posameznega glavnega programa ali podprograma ne sme presegati 30 % načrtovanih sredstev tega glavnega programa ali podprograma v sprejetem proračunu.

(3)Župan s polletnim poročilom o izvrševanju proračuna in z zaključnim računom proračuna poroča mestnemu svetu o prerazporeditvah pravic porabe in v bilancah proračuna prikaže veljavni proračun za leto 2027. 6. člen

(1)Župan lahko med izvrševanjem proračuna odpre novo proračunsko postavko, če so izpolnjeni pogoji iz

1. člena Pravilnika o postopkih za izvrševanje proračuna Republike Slovenije (Uradni list RS, št. 50/07, 61/08, 99/09 – ZIPRS1011, 3/13, 81/16, 11/22, 96/22, 105/22 – ZZNŠPP, 149/22, 106/23, 88/24 in 79/25), ki se na podlagi drugega odstavka
2. člena navedenega pravilnika smiselno uporablja tudi za občine.

(2)Sredstva za plačilo obveznosti, ki niso bile načrtovane ali niso bile načrtovane v zadostnem obsegu, se lahko začasno zagotovijo tudi iz sredstev splošne proračunske rezervacije, če obseg sredstev na tej proračunski postavki to dopušča.

(3)Pri pripravi rebalansa proračuna se dodeljena sredstva razporedijo v finančni načrt neposrednega proračunskega uporabnika.

(4)V okviru že odprte proračunske postavke se lahko odpre nov podkonto. Pravice porabe na novem podkontu se zagotovijo z razporeditvijo v okviru proračunske postavke ali s prerazporeditvijo iz druge proračunske postavke. 7. člen

(1)Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu za projekte, ki so vključeni v veljavni načrt razvojnih programov, odda javno naročilo za celotno vrednost projekta, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.

(2)Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih, na podskupinah kontov znotraj podprograma ne sme presegati 80 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.

(3)Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov; za prevzemanje obveznosti za pogodbe, ki se financirajo iz namenskih sredstev EU, namenskih sredstev finančnih mehanizmov in sredstev drugih donatorjev ter pripadajočih postavk slovenske udeležbe; za javne razpise s področja kulture za namene sofinanciranja večletnih projektov in programov.

(4)Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. 8. člen

(1)Neposredni uporabnik vodi evidenco projektov iz veljavnega načrta razvojnih programov. Načrt razvojnih programov mora biti usklajen s posebnim delom proračuna na kontih skupine 42, 43 in podskupine 410.

(2)Spremembe veljavnega načrta razvojnih programov so uvrstitev novih projektov v načrt razvojnih programov in druge spremembe projektov.

(3)O spremembi vrednosti veljavnih projektov do 20 % izhodiščne vrednosti odloča župan, in sicer v mejah, ki jih omogočajo (pre)razporeditve. Spremembe vrednosti projektov, ki presegajo možnosti zagotovitve sredstev s (pre)razporeditvami župana, se v proračun uvrščajo z rebalansom proračuna.

(4)Mestni svet odloča o uvrstitvi novih projektov v veljavni načrt razvojnih programov in o spremembi vrednosti projektov nad 20 % izhodiščne vrednosti projektov. Sprememba projekta brez rebalansa proračuna je dovoljena na način, da o tem na seji odloča mestni svet, župan pa mora imeti zadostne pravice (pre)razporeditev za zagotovitev sredstev na proračunski postavki. Mestni svet odloča s sklepom tudi o spremembi vrednosti projektov v kasnejših letih. 9. člen

(1)V skladu z drugim odstavkom 84. člena Statuta Mestne občine Celje so posamezni pravni posli, ki jih sklepajo krajevne skupnosti in mestne četrti do višine 10.000,00 eurov z DDV, veljavni brez soglasja župana.

(2)Pravni posli, sklenjeni v nasprotju s prejšnjo določbo, so nični.

1. člen V skladu z osmim odstavkom
2. člena Odloka o organizaciji in financiranju krajevnih skupnosti in mestnih četrti v Mestni občini Celje (Uradni list RS, št. 4/14 in 69/19) se višina sejnine članom svetov ožjih delov določa v višini 40 eurov bruto za udeležbo na posamezni seji.
3. člen V skladu z
4. členom ZJF se oblikuje splošna proračunska rezervacija v višini 500.000,00 eurov. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan. Dodeljena sredstva splošne proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt neposrednega uporabnika.
5. člen

(1)V skladu z 49. členom ZJF se v letu 2027 v proračunsko rezervo izločijo sredstva v višini 100.000,00 eurov.

(2)Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF in do višine 1,5 % primerne porabe župan ter o tem obvešča mestni svet s polletnim poročilom o izvrševanju proračuna in z zaključnim računom.

(3)V primerih uporabe sredstev proračunske rezerve, ki presega navedeni znesek, odloča na predlog župana mestni svet. 13. člen

(1)V skladu z Odlokom o ustanovitvi Proračunskega sklada za izvedbo investicij in investicijskega vzdrževanja infrastrukture v Mestni občini Celje (Uradni list RS, št. 21/21) se v letu 2027 v sklad izločijo sredstva v višini do 400.000,00 eurov.

(2)Sredstva sklada se lahko v letu 2027 porabijo za nakup nepremičnin po postopku uveljavljanja predkupne pravice na podlagi določil Zakona o urejanju prostora (Uradni list RS, št. 199/21, 18/23 – ZDU-1O, 78/23 – ZUNPEOVE, 95/23 – ZIUOPZP, 23/24, 109/24 in 25/25 – odl. US) in Odloka o predkupni pravici Mestne občine Celje (Uradni list RS, št. 45/03) do višine 500.000,00 eurov, za izgradnjo prizidka k OŠ Glazija do višine 500.000,00 eurov ter za projekt vgradnje kondenzacijske turbine do proste višine 2.000.000,00 eurov. Preostala zbrana sredstva sklada se prenesejo v naslednje leto. 4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA 14. člen

(1)Če so izpolnjeni pogoji 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2027 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 10.000,00 eurov, kar predstavlja skupni znesek vseh odpisov dolgov vseh dolžnikov skupaj v tem letu, ne glede na število dolžnikov ali število posameznih dolgov. Odpisi dolgov na podlagi stečajev pravnih oseb in osebnih stečajev se ne štejejo v obseg odpisov dolgov po tem členu. Kot dolgovi po tem členu se ne štejejo dolgovi do občine iz naslova obveznih dajatev.

(2)Obseg sredstev se v primerih, ko dolg posameznega dolžnika do neposrednega uporabnika ne presega dveh eurov, v poslovnih knjigah razknjiži in se v kvoto iz prvega odstavka tega člena ne všteva. 5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA 15. člen

(1)Občina se za proračun leta 2027 lahko zadolži do višine 15.800.000,00 eurov, in sicer za financiranje investicij.

(2)Mestna občina Celje v letu 2027 ne bo izdajala poroštev.

(3)Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv se v letu 2027 ne bodo zadolževali.

(4)Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv v letu 2027 ne bodo izdajali poroštev.

1. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
2. člen V obdobju začasnega financiranja Mestne občine Celje v letu 2028, če bo začasno financiranje potrebno, se uporabljata ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
3. člen

(1)Celotno gradivo proračuna, v obliki kot je obravnavan in sprejet na Mestnem svetu, se objavi na spletni strani Mestne občine Celje http://moc.celje.si/.

(2)Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije, uporabljati pa se začne

1. januarja
2. Št. 410-26/2025 Celje, dne
3. decembra 2025 Župan Mestne občine Celje Matija Kovač po pooblastilu župana Simon Jevšnik podžupan Kazalo Na vrh