lov-lex Táto stránka je

bezpečená Buďte pozorní a vždy sa uistite, že zdieľate informácie iba cez

bezpečenú webovú stránku verejnej správy SR.

bezpečená stránka vždy

čína https:// pred názvom domény webového sídla. Náchadzate sa na statickej verzií portálu. Aktuálnu verziu portálu nájdete na: www.slov-lex.sk. Preskoč na obsah 387/2024 Z. z. Vyhlásené znenie Obsah zobrazeného právneho predpisu má informatívny charakter, právne záväzný obsah sa nachádza v pdf verzii právneho predpisu. História Dátum účinnostiNovela

1. Vyhlásené znenie
2. 15.01.2025 - Obsah Čl. I
80. Čl. II
85. Čl. III
93. Čl. IV
110. Čl. V
112. Čl. VI
118. Čl. VII
122. Čl. VIII
148. Čl. IX
150. Čl. X
155. „§ 13 Výnimky zo sankčného režimu

slová „nie je“ vkladajú slová „uvedená v písmene

1. e)a nie je“. 5. V § 6a ods. 1 písm.
2. c)štvrtom bode sa

slová „týchto prostriedkov;“ vkladajú slová „ak sú budúci príjemcovia určení podľa charakteristiky, určuje sa táto charakteristika, pričom konečnými užívateľmi výhod sa stávajú okamihom ich identifikácie alebo určenia a“. 6. V § 6a ods. 1 sa písmeno c) dopĺňa piatym bodom, ktorý znie: „5. je vymenovaná na

stupovanie a ochranu záujmov príjemcov združenia majetku,“. 7. V § 6a sa odsek 1 dopĺňa písmenami

1. d)až f), ktoré znejú: „
2. d)ak ide o zverenecký fond zriadený podľa práva iného štátu alebo obdobnú právnu štruktúru

loženú podľa práva iného štátu (ďalej len „

hraničný zverenecký fond“), fyzická osoba, ktorá 1. je zriaďovateľom

hraničného zvereneckého fondu, 2. je správcom

hraničného zvereneckého fondu, 3. je osobou vykonávajúcou dohľad nad správou

hraničného zvereneckého fondu, ak je určená, 4. je príjemcom prostriedkov zo

hraničného zvereneckého fondu; ak ešte nebol určený budúci príjemca prostriedkov, okruh osôb, ktoré majú významný prospech zo

loženia alebo pôsobenia

hraničného zvereneckého fondu, 5. vykonáva skutočnú kontrolu nad majetkom zvereným

hraničnému zvereneckému fondu prostredníctvom priameho alebo nepriameho vlastníctva alebo inými prostriedkami a nie je uvedená v prvom bode až štvrtom bode,

1. e)ak ide o verejnú obchodnú spoločnosť alebo komanditnú spoločnosť, fyzická osoba, ktorá 1. je spoločníkom, 2. priamo alebo nepriamo prostredníctvom vlastníckeho podielu alebo iným spôsobom ovláda spoločníka, ktorý je právnickou osobou,
2. f)ak ide o tichého spoločníka na základe zmluvy o tichom spoločenstve, fyzická osoba, ktorá má právo na hospodársky prospech najmenej 25 % z podnikania právnickej osoby, v ktorej je tichým spoločníkom.“. 8. V § 7 ods. 1 písm.
3. a)sa

slovo „podnikania“ vkladá čiarka a slová „adresy skutočného miesta výkonu podnikateľskej činnosti, ak je odlišná od adresy miesta podnikania“. 9. V § 7 ods. 1 písm. b) sa

slovo „sídla“ vkladá čiarka a slová „adresy skutočného miesta výkonu podnikateľskej činnosti, ak je odlišná od adresy sídla“. 10. V § 7 ods. 1 písm. c) sa vypúšťajú slová „na základe splnomocnenia“ a na konci sa pripájajú tieto slová: „a predloženie oprávnenia na

stupovanie; povinná osoba overí platnosť a rozsah oprávnenia na

stupovanie“. 11. V § 7 ods. 1 písm.

1. d)sa slová „jeho zákonného zástupcu“ nahrádzajú slovami „údajov jeho zákonného zástupcu podľa písmena a)“. 12. V § 8 ods. 1 písmeno
2. c)znie: „
3. c)pri osobe, ktorá je

stúpená, overenie jej údajov v rozsahu údajov podľa § 7 ods. 1 písm. c) na základe dokumentov, údajov alebo informácií získaných z predloženého oprávnenia na

stupovanie, úradného registra alebo inej úradnej evidencie alebo z iného dôveryhodného a nezávislého zdroja a overenie identifikácie fyzickej osoby, ktorá je oprávnená konať na základe

stúpenia v rozsahu údajov podľa § 7 ods. 1 písm. a) v jej doklade totožnosti

jej fyzickej prítomnosti; ak sa

stupovanie uskutočňuje na základe plnomocenstva, pravosť podpisu splnomocniteľa na plnomocenstve musí byť úradne osvedčená,“. 13. V § 8 odsek 5 znie: „

ložené na účely transakcií s kryptoaktívami41aaa) alebo prevodov kryptoaktív41aab)“. Poznámky pod čiarou k odkazom 41aaa a 41aab znejú: „41aaa) Čl. 3 bod 14 nariadenia (EÚ) 2023/

1. 41aab) Čl. 3 bod 10 nariadenia (EÚ) 2023/1113.“.
2. V § 9 sa vypúšťajú písmená l), n) a o). Doterajšie písmená m), p) a q) sa označujú ako písmená l) až n).
3. § 9 sa dopĺňa písmenami o) a p), ktoré znejú: „o) vysokorizikovou krajinou krajina, ktorú

vysokorizikovú41aba) určila Európska komisia, medzivládna inštitúcia alebo medzinárodná organizácia, ktorá ustanovuje medzinárodne uznávané štandardy na predchádzanie legalizácie a financovaniu terorizmu a ktorá kontroluje ich dodržiavanie,

1. p)osobou usadenou vo vysokorizikovej krajine osoba, ktorá ako 1. fyzická osoba je štátnym príslušníkom vysokorizikovej krajiny alebo má trvalý pobyt alebo iný pobyt vo vysokorizikovej krajine, 2. fyzická osoba – podnikateľ má vo vysokorizikovej krajine miesto podnikania, 3. právnická osoba má sídlo, pobočku, organizačnú zložku alebo prevádzkareň vo vysokorizikovej krajine.“. Poznámka pod čiarou k odkazu 41aba znie: „41aba) Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2016/1675 zo 14. júla 2016, ktorým sa smernica Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 dopĺňa o identifikáciu vysokorizikových tretích krajín so strategickými nedostatkami (Ú.v. EÚ L 254, 20. 9. 2016) v platnom znení.“. 17. V § 10 ods. 1 písm.
2. b)sa slovo „identifikácii“ nahrádza slovami „overení informácií týkajúcich sa identifikácie“ a slovo „dôveryhodného“ sa nahrádza slovom „spoľahlivého“. 18. V § 10 ods. 1 písm.
3. c)sa na konci pripájajú tieto slová: „na účel pochopenia povahy podnikania, vlastníckej štruktúry a riadiacej štruktúry klienta“. 19. V § 10 ods. 2 písm.
4. c)sa čiarka na konci nahrádza bodkočiarkou a pripájajú sa tieto slová: „to neplatí, ak povinná osoba postupuje podľa odseku 9,“. 20. V § 10 sa odsek 2 dopĺňa písmenami
5. g)až j), ktoré znejú: „
6. g)počas trvania obchodného vzťahu v závislosti od rizika legalizácie alebo financovania terorizmu na základe hodnotenia rizík podľa § 20a,
7. h)ak u klienta nastanú podstatné zmeny, ktoré by mohli mať vplyv na riziko legalizácie alebo financovania terorizmu,
8. i)ak má povinnosť kontaktovať klienta z dôvodu preskúmania podstatných informácií o konečnom užívateľovi výhod alebo má túto povinnosť podľa osobitného predpisu,41d)
9. j)pri vykonaní príležitostného obchodu mimo obchodného vzťahu, ktorý predstavuje prevod finančných prostriedkov alebo prevod kryptoaktív41e) v hodnote najmenej 1 000 eur.“. Poznámky pod čiarou k odkazom 41d a 41e znejú: „41d) Zákon č. 359/2015 Z. z. o automatickej výmene informácií o finančných účtoch na účely správy daní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. 41e) Čl. 3 body 9 a 10 nariadenia (EÚ) 2023/1113.“. 21. § 10 sa dopĺňa odsekmi 8 a 9, ktoré znejú: „

niklo postavenie konečného užívateľa výhod tejto právnickej osoby, bez zbytočného odkladu.“. 23. V § 11 ods. 1 písmeno

1. a)znie: „
2. a)ak vo vzťahu ku kategórii klientov, obchodných vzťahov, obchodov alebo produktov 1. riadne odôvodnila ich nízke riziko v hodnotení rizík podľa § 20a, 2. v národnom hodnotení rizík podľa § 26a neboli vyhodnotené ako rizikové a 3. nie sú splnené podmienky na postup podľa § 12,“. 24. V § 11 ods. 1 sa vypúšťa písmeno b). Doterajšie písmená
3. c)až
4. f)sa označujú ako písmená
5. b)až e). 25. V § 11 ods. 2 písmeno
6. d)znie: „
7. d)zmluve o celoeurópskom osobnom dôchodkovom produkte medzi poskytovateľom celoeurópskeho osobného dôchodkového produktu a sporiteľom celoeurópskeho osobného dôchodkového produktu,42aa)“. Poznámka pod čiarou k odkazu 42aa znie: „42aa) Zákon č. 129/2022 Z. z. o celoeurópskom osobnom dôchodkovom produkte a o zmene a doplnení niektorých zákonov.“. 26. V § 11 ods. 2 písm.
8. e)prvý bod znie: „1. platby sa uskutočňujú výhradne prostredníctvom účtu vedeného na meno klienta v banke členského štátu alebo tretieho štátu, ktorý vykonáva opatrenia v oblasti predchádzania a odhaľovania legalizácie a financovania terorizmu rovnocenné s opatreniami ustanovenými týmto zákonom alebo“. 27. V poznámke pod čiarou k odkazu 42b sa citácia „písm. e), g)“ nahrádza citáciou „písm. g)“. 28. V § 11 ods. 3 sa

slová „ku klientovi“ vkladá čiarka a slová „okrem postupu podľa odseku 1 písm. a),“ a vypúšťa sa druhá veta. 29. V § 11 sa

odsek 3 vkladá nový odsek 4, ktorý znie: „

znamená splnenie podmienok na vykonanie zjednodušenej starostlivosti, b) vykoná identifikáciu klienta a osoby konajúcej

klienta, c) vhodným spôsobom zistí a

znamená údaje podľa § 10 ods. 1 písm.

1. b)a
2. d)a
3. d)overí, či podľa informácií o klientovi alebo obchode nie je podozrenie, že klient pripravuje alebo vykonáva neobvyklú obchodnú operáciu, a či ide o zjednodušenú starostlivosť.“. Doterajší odsek 4 sa označuje ako odsek 5. 30. V § 11 odsek 5 znie: „

vysokorizikovú43a)“ sa nahrádzajú slovami „vo vysokorizikovej krajine“. Poznámka pod čiarou k odkazu 43a sa vypúšťa. 32. V § 12 ods. 2 písmeno

1. b)znie: „
2. b)pri cezhraničnom korešpondenčnom vzťahu banky a finančnej inštitúcie s partnerskou inštitúciou 1. zhromaždenie dostatočných informácií o partnerskej inštitúcii na účel zistenia charakteru jej podnikania a informácií o rizikových faktoroch, vrátane zistenia oprávnení partnerskej inštitúcie na výkon jej činností, 2. zhromaždenie dostatočných informácií o partnerskej inštitúcii z verejne dostupných informácií na účel zistenia jej povesti a účinnosti dohľadu, ktorému partnerská inštitúcia podlieha a či vo vzťahu k nej nebolo vedené vyšetrovanie alebo regulačné konanie v súvislosti s porušením opatrení proti legalizácii a financovaniu terorizmu, 3. vyhodnotenie kontrolných mechanizmov partnerskej inštitúcie v oblasti predchádzania a odhaľovania legalizácie a financovania terorizmu, 4. získanie súhlasu štatutárneho orgánu, určenej osoby podľa § 20 ods. 2 písm.
3. h)alebo nimi poverených osôb pred uzatvorením nového korešpondenčného vzťahu, 5. určenie a

znamenanie povinností a zodpovedností súvisiacich s korešpondenčným vzťahom z hľadiska uplatňovania opatrení proti legalizácii a financovaniu terorizmu s cieľom jednoznačne pochopiť príslušné úlohy a zodpovednosti každej inštitúcie v danej oblasti,

1. pri platbách prostredníctvom účtu zistenie, či partnerská inštitúcia overila identifikáciu klienta a vykonala základnú starostlivosť vo vzťahu ku klientovi, ktorý má priamy prístup k účtu partnerskej inštitúcie, a či partnerská inštitúcia je schopná poskytnúť na základe žiadosti príslušné údaje v rozsahu základnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi, ako aj zistenie schopnosti poskytovať informácie o platiteľovi a príjemcovi pri prevodoch peňažných prostriedkov,“.
2. V § 12 ods. 2 písm. c) prvý bod a druhý bod znejú: „
3. získanie súhlasu štatutárneho orgánu, určenej osoby podľa § 20 ods. 2 písm. h) alebo nimi poverených osôb pred uzatvorením obchodného vzťahu alebo na pokračovanie obchodného vzťahu,
4. zistenie informácií o pôvode majetku a pôvode finančných prostriedkov pri obchodnom vzťahu alebo pri obchode,“.
5. V § 12 ods. 2 písm. d) úvodnej vete sa slová „v krajine, ktorú Európska komisia určila

vysokorizikovú“ nahrádzajú slovami „vo vysokorizikovej krajine“. 35. V § 13 odsek 1 znie: „

vysokorizikovú“ nahrádzajú slovami „vo vysokorizikovej krajine“.

1. § 15 vrátane nadpisu znie: „§ 15 Odmietnutie uzavretia obchodného vzťahu, ukončenie obchodného vzťahu alebo odmietnutie vykonania obchodu Povinná osoba je povinná odmietnuť uzavretie obchodného vzťahu, ukončiť obchodný vzťah alebo odmietnuť vykonanie konkrétneho obchodu, ak nemôže z akéhokoľvek dôvodu vykonať starostlivosť vo vzťahu ku klientovi v rozsahu podľa § 10 ods. 1, alebo ak klient odmietne preukázať, v mene koho koná; povinná osoba je tiež povinná posúdiť, či ide o neobvyklú obchodnú operáciu. Ak nejde o neobvyklú obchodnú operáciu, povinná osoba vyhotoví písomný záznam obsahujúci odôvodnenie takéhoto posúdenia, ktorý je povinná mať pri kontrole podľa § 29.“.
2. V § 17 ods. 1 druhej vete sa slová „odmietnutie vykonania požadovanej neobvyklej obchodnej operácie podľa § 15“ nahrádzajú slovami „postup podľa § 15, ak ide o neobvyklú obchodnú operáciu“.
3. V § 17 sa

odsek 3 vkladá nový odsek 4, ktorý znie: „

odsek 9 vkladá nový odsek 10, ktorý znie: „

slovo „

mestnancom“ vkladajú slová „s dostatočnými vedomosťami o vystavení povinnej osoby riziku legalizácie alebo financovania terorizmu, ktorý je oprávnený prijímať rozhodnutia zmierňujúce tieto riziká“, slová „musí mať možnosť“ sa nahrádzajú slovami „pričom má možnosť“ a slová „musí mať prístup“ sa nahrádzajú slovami „má prístup“. 45. V § 20 ods. 2 písmeno k) znie: „k) spôsob preverovania a

istenia vysokých štandardov

mestnancov a osôb vykonávajúcich činnosť pre povinnú osobu v inom ako v pracovnoprávnom vzťahu, ktorí priamo plnia úlohy podľa tohto zákona pri ich prijímaní, spôsob vykonávania kontroly dodržiavania programu a povinností vyplývajúcich z tohto zákona pre povinnú osobu, preverovania účinnosti týchto stratégií a postupov; ak je to opodstatnené veľkosťou a povahou povinnej osoby, je povinná zriadiť na účel vykonávania tejto kontroly nezávislý útvar vnútorného auditu alebo vnútornej kontroly, ktorý je priamo podriadený štatutárnemu orgánu povinnej osoby,“. 46. V § 20 sa odsek 2 dopĺňa písmenom l), ktoré znie: „l) postup na

vedenie systému riadenia rizík na zistenie, či klient alebo konečný užívateľ výhod klienta je politicky exponovanou osobou, alebo sankcionovanou osobou.“. 47. V § 20a ods. 1 sa

slovo „produktu“ vkladá čiarka a slová „nových produktov a nových obchodných postupov vrátane nových distribučných systémov a používania nových alebo rozvíjajúcich sa technológií pre nové alebo už existujúce produkty“.

1. V § 20a ods. 2 tretia veta znie: „Povinná osoba poskytne hodnotenie rizík orgánom vykonávajúcim kontrolu podľa § 29, ak o to požiadajú.“.
2. V § 20a ods. 3 sa slová „v rámci skupiny, ochrany osobných údajov a

chovávania dôvernosti“ nahrádzajú slovami „o klientoch, účtoch a transakciách v rámci skupiny, ochrany osobných údajov a

chovávania dôvernosti použitia“. 50. § 20a sa dopĺňa odsekmi 4 a 5, ktoré znejú: „

vedené vnútorné politiky, postupy a kontroly na účel identifikácie a následného posúdenia rizika legalizácie a financovania terorizmu spojené s prevodmi kryptoaktív nasmerovaných na samohosťovanú adresu55) alebo pochádzajúcich zo samohosťovanej adresy.

hŕňajú najmä: a) prijímanie opatrení

ložených na hodnotení rizík s cieľom identifikácie a overenia totožnosti pôvodcu alebo prijímateľa prevodu uskutočneného na samohosťovanú adresu alebo z nej a ak ide o právnickú osobu alebo združenie majetku aj konečného užívateľa výhod takéhoto pôvodcu alebo prijímateľa, a to aj prostredníctvom tretích strán,

1. b)získavanie dodatočných údajov o pôvode a mieste určenia prevedených kryptoaktív,
2. c)vykonávanie posilneného priebežného monitorovania týchto transakcií,
3. d)prijímanie opatrení na zmiernenie a riadenie rizík legalizácie a financovania terorizmu, ako aj rizika nevykonania a obchádzania medzinárodných sankcií.“. Poznámka pod čiarou k odkazu 55 znie: „55) Čl. 3 bod 20 nariadenia (EÚ) 2023/1113.“. 51. V § 21 odsek 4 znie: „

bezpečiť, aby táto pobočka, organizačná zložka alebo dcérska spoločnosť dodržiavala vnútroštátne predpisy v oblasti

meranej proti legalizácii a financovaniu terorizmu tohto iného štátu, pričom požiadavky na vykonávanie starostlivosti vo vzťahu ku klientovi podľa § 10, § 11 a 12 a uchovávanie údajov podľa § 19 musia byť v súlade s požiadavkami práva Európskej únie. Ak právne predpisy iného štátu nedovoľujú vykonávanie takýchto opatrení, povinná osoba je povinná o tom informovať Finančnú spravodajskú jednotku a prijať dodatočné opatrenia podľa osobitného predpisu.50a) Ak dodatočné opatrenia nie sú dostatočné, Finančná spravodajská jednotka alebo Národná banka Slovenska vykoná ďalšie opatrenia dohľadu, najmä vyžaduje, aby pobočka, organizačná zložka, alebo dcérska spoločnosť nezakladala alebo ukončila obchodné vzťahy, nevykonávala obchody, prípadne aby ukončila pôsobenie v danom štáte. Ak Finančná spravodajská jednotka alebo Národná banka Slovenska zistí, že právne predpisy tohto štátu nedovoľujú vykonávanie skupinových stratégií, informuje o tom účastníkov Európskeho systému finančného dohľadu.50b) Pri posudzovaní právnych predpisov sa zohľadňujú všetky právne prekážky štátu brániace riadnemu vykonávaniu skupinových stratégií vrátane postupov pre výmenu informácií v rámci skupiny a ochrany osobných údajov v rozsahu, ktorý právo iného štátu umožňuje.“. 52. V § 21 sa vypúšťa odsek 5. 53. V § 22 ods. 1 a 2 a § 23 sa slová „§ 17 ods. 1 a 5“ nahrádzajú slovami „§ 17 ods. 1 a 6“. 54. V § 24 ods. 4 sa slová „v krajine, ktorú Európska komisia určila

vysokorizikovú“ nahrádzajú slovami „vo vysokorizikovej krajine“. 55.

§ 24sa vkladajú § 24a a 24b, ktoré vrátane nadpisov znejú: „§ 24a Osobitné ustanovenia o poskytovateľoch služieb kryptoaktív

hŕňajúcom poskytovanie služieb kryptoaktív, s výnimkou poskytovania poradenstva v oblasti kryptoaktív,19e) s partnerskou inštitúciou, ktorá poskytuje obdobné služby vrátane prevodov kryptoaktív, je poskytovateľ služieb kryptoaktív povinný pri uzatváraní obchodného vzťahu vykonať okrem základnej starostlivosti aj ďalšie opatrenia vo vzťahu ku klientovi, najmenej v tomto rozsahu:

1. a)určiť, či má partnerská inštitúcia licenciu alebo je registrovaná,
2. b)zhromaždiť dostatočné informácie o partnerskej inštitúcii s cieľom jednoznačne pochopiť jej povahu podnikania, povesť a na základe verejne dostupných informácií zistiť, či voči nej nebolo vedené vyšetrovanie alebo konanie v súvislosti s porušením opatrení proti legalizácii a financovaniu terorizmu, ako aj účinnosť dohľadu, ktorému partnerská inštitúcia podlieha,
3. c)vyhodnotiť kontrolné mechanizmy partnerskej inštitúcie v oblasti predchádzania a odhaľovania legalizácie a financovania terorizmu,
4. d)získať súhlas štatutárneho orgánu alebo určenej osoby podľa § 20 ods. 2 písm.
5. h)pred uzatvorením nového korešpondenčného vzťahu,
6. e)určiť a

znamenať povinnosti a zodpovednosti súvisiace s korešpondenčným vzťahom z hľadiska uplatňovania opatrení proti legalizácii a financovaniu terorizmu s cieľom jednoznačne pochopiť príslušné úlohy každej inštitúcie v danej oblasti, f) v súvislosti s platobno-korešpondenčnými účtami kryptoaktív zistiť, či partnerská inštitúcia overila identifikáciu klienta, ktorý má priamy prístup k účtu partnerskej inštitúcie, a vykonala vo vzťahu k nemu základnú starostlivosť, a či partnerská inštitúcia je schopná poskytnúť na základe žiadosti príslušné údaje v rozsahu základnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi.

hraničného zvereneckého fondu

hraničného zvereneckého fondu je povinný neodkladne informovať povinnú osobu o svojom postavení správcu a poskytnúť o osobách uvedených v § 6a ods. 1 písm.

1. d)údaje v rozsahu podľa § 7 ods. 3 pri
2. a)uzatváraní obchodného vzťahu,
3. b)vykonaní príležitostného obchodu podľa § 10 ods. 2 písm. b),
4. c)obchode podľa § 10 ods. 2 písm.
5. e)alebo
6. d)prevode finančných prostriedkov podľa osobitného predpisu51aaa) vo výške viac ako 1 000 eur.

hraničného zvereneckého fondu je povinný identifikovať a v listinnej podobe alebo v elektronickej podobe viesť a priebežne aktualizovať identifikačné údaje o osobách uvedených v § 6a ods. 1 písm. d) v rozsahu podľa § 7 ods. 3, ak spravuje majetok, ktorý sa nachádza na území Slovenskej republiky.“. Poznámky pod čiarou k odkazom 51aa a 51aaa znejú: „51aa) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1093/2010 z

1. novembra 2010, ktorým sa zriaďuje Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo) a ktorým sa mení a dopĺňa rozhodnutie č. 716/2009/ES a zrušuje rozhodnutie Komisie 2009/78/ES (Ú. v. EÚ L 331,
3. 2010) v platnom znení. 51aaa) Čl. 3 bod 9 nariadenia (EÚ) 2023/1113.“.
4. V § 25 ods. 2 sa

prvú vetu vkladá nová druhá veta a tretia veta, ktoré znejú: „Kontrolu v združení majetku vykonáva Finančná spravodajská jednotka na základe analýzy rizík, pri ktorej zohľadňuje výsledky národného hodnotenia rizík, hodnotenia rizík vypracovaného orgánmi Európskej únie a ďalšími medzinárodnými inštitúciami. Analýzu rizík Finančná spravodajská jednotka aktualizuje v závislosti od vývoja rizík.“. 57. V § 26 ods. 2 písm.

1. l)sa slová „k plneniu úloh podľa osobitného predpisu,53b)“ nahrádzajú slovami „na účely odhaľovania trestných činov a zisťovania ich páchateľov, spolupôsobenia pri odhaľovaní daňových únikov, nezákonných finančných operácií, legalizácie a financovania terorizmu, vedenia boja proti terorizmu a organizovanému zločinu a vyhľadávania majetku podľa osobitného predpisu,53b)“. Poznámka pod čiarou k odkazu 53b znie: „53b) Rozhodnutie Rady 2007/845/SVV zo 6. decembra 2007 o spolupráci medzi úradmi pre vyhľadávanie majetku v členských štátoch pri vypátraní a identifikácii príjmov z trestnej činnosti alebo iného majetku súvisiaceho s trestnou činnosťou (Ú. v. EÚ L 332, 18. 12. 2007).“. 58. V § 26 ods. 2 písm.
2. o)sa slová „krajín, ktoré Európska komisia určila

vysokorizikové alebo ktoré podľa dôveryhodných zdrojov nemajú účinné systémy proti legalizácii alebo financovaniu terorizmu“ nahrádzajú slovami „vysokorizikových krajín“.

1. V § 26 ods. 3 sa na konci pripája táto veta: „Finančná spravodajská jednotka poskytne na požiadanie informácie a podklady príslušným orgánom na úseku medzinárodných sankcií1a) na plnenie ich úloh.“.
2. V § 26 ods. 4 sa slová „§ 18 ods. 11“ nahrádzajú slovami „§ 18 ods. 12“.
3. V § 26 ods. 8 sa nad slovo „služby“ umiestňuje odkaz 53da. Poznámka pod čiarou k odkazu 53da znie: „53da) § 2 ods. 7 zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 46/1993 Z. z. o Slovenskej informačnej službe v znení zákona č. 151/2010 Z. z. § 9 ods. 4 zákona č. 500/2022 Z. z. o Vojenskom spravodajstve.“.
4. V § 26a ods. 1 sa

slovo „osoby,“ vkladajú slová „združenia majetku,“.

1. V § 28 ods. 1 sa slová „únie a“ nahrádzajú slovami „únie, Európskou centrálnou bankou a ostatnými“.
2. V § 28 odsek 3 znie: „

podmienok ustanovených v medzinárodnej zmluve, ktorou je Slovenská republika viazaná. Finančná spravodajská jednotka môže spolupracovať s orgánmi ostatných štátov na základe princípu nezmluvnej vzájomnosti.“. 65. § 28 sa dopĺňa odsekmi 7 až 9, ktoré znejú: „

hraničný orgán“) o

bezpečenie zdržania neobvyklej obchodnej operácie

podmienok podľa vnútroštátneho právneho poriadku tohto

hraničného orgánu.

hraničný orgán písomne požiada. Finančná spravodajská jednotka môže odmietnuť vybavenie žiadosti

hraničného orgánu, ak by sa tým mohlo zmariť alebo ohroziť spracovanie neobvyklej obchodnej operácie alebo prebiehajúce trestné konanie, alebo ak by zdržanie neobvyklej obchodnej operácie bolo zjavne neprimerané oprávneným záujmom osoby, ktorej sa týka, alebo by odporovalo účelu, pre ktorý bola žiadosť

hraničného orgánu podaná.

odsek 3 vkladá nový odsek 4, ktorý znie: „

nesplnenie alebo porušenie niektorej z povinností ustanovených týmto zákonom povinnej osobe uložiť členovi štatutárneho orgánu povinnej osoby, členovi dozornej rady povinnej osoby, členovi riadiaceho orgánu povinnej osoby alebo prokuristovi povinnej osoby pokutu až do výšky 10-násobku mesačného priemeru jeho celkových príjmov

predchádzajúcich 12 mesiacov od povinnej osoby; ak táto osoba poberala príjmy od povinnej osoby menej ako predchádzajúcich 12 mesiacov, vypočíta sa mesačný priemer z jej celkových príjmov od povinnej osoby

mesiace, počas ktorých poberala príjmy od povinnej osoby.“. Doterajšie odseky 4 až 7 sa označujú ako odseky 5 až

2. V § 33 ods. 6 sa slová „odsekov 1 až 3“ nahrádzajú slovami „odsekov 1 až 4“.
3. Poznámka pod čiarou k odkazu 60 znie: „60) Nariadenie (EÚ) 2023/1113.“. 70.

§ 36b

sa vkladá § 36c, ktorý vrátane nadpisu znie: „§ 36c Prechodné ustanovenie k úpravám účinným od

1. januára 2025 Poskytovateľ služieb peňaženky virtuálnej meny a poskytovateľ služieb zmenárne virtuálnej meny, ktorý bol do
2. januára 2025 povinnou osobou, sa od
3. januára 2025 až do zániku jeho živnostenského oprávnenia považuje

povinnú osobu podľa § 5 ods. 1 písm.

1. b)pätnásteho bodu.“. 71. Príloha č. 1 sa dopĺňa šiestym bodom, ktorý znie: „6. Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2023/1113 z 31. mája 2023 o údajoch sprevádzajúcich prevody finančných prostriedkov a určitých kryptoaktív a o zmene smernice (EÚ) 2015/849 (Ú. v. EÚ L 150, 9. 6. 2023).“. 72. V prílohe č. 2 bode 1 písm.
2. g)sa slová „činnosti, alebo“ nahrádzajú slovom „činnosti.“. 73. V prílohe č. 2 bode 1 sa vypúšťa písmeno h). 74. V prílohe č. 2 bode 2 písm.
3. e)sa slová „strán, alebo“ nahrádzajú slovom „strán.“. 75. V prílohe č. 2 bode 2 sa vypúšťa písmeno f). 76. V prílohe č. 2 bode 3 písmeno
4. a)znie: „
5. a)vysokorizikové krajiny,“. 77. Príloha č. 2 sa dopĺňa novým bodom 4, ktorý znie: „4) Rizikové faktory týkajúce sa životného poistenia: úroveň rizika, ktorú predstavuje osoba, ktorá je príjemcom poistného plnenia zo životného poistenia.“. 78. Slová „finančná spravodajská jednotka“ vo všetkých tvaroch sa v celom texte zákona nahrádzajú slovami „Finančná spravodajská jednotka“ v príslušnom tvare. Čl. II Zákon Slovenskej národnej rady č. 372/1990 Zb. o priestupkoch v znení zákona Slovenskej národnej rady č. 524/1990 Zb., zákona Slovenskej národnej rady č. 266/1992 Zb., zákona Slovenskej národnej rady č. 295/1992 Zb., zákona Slovenskej národnej rady č. 511/1992 Zb., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 237/1993 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 42/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 248/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 249/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 250/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 202/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 207/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 265/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 285/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 160/1996 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 168/1996 Z. z., zákona č. 143/1998 Z. z., nálezu Ústavného súdu Slovenskej republiky č. 319/1998 Z. z., zákona č. 298/1999 Z. z., zákona č. 313/1999 Z. z., zákona č. 195/2000 Z. z., zákona č. 211/2000 Z. z., zákona č. 367/2000 Z. z., zákona č. 122/2001 Z. z., zákona č. 223/2001 Z. z., zákona č. 253/2001 Z. z., zákona č. 441/2001 Z. z., zákona č. 490/2001 Z. z., zákona č. 507/2001 Z. z., zákona č. 139/2002 Z. z., zákona č. 422/2002 Z. z., zákona č. 190/2003 Z. z., zákona č. 430/2003 Z. z., zákona č. 510/2003 Z. z., zákona č. 515/2003 Z. z., zákona č. 534/2003 Z. z., zákona č. 364/2004 Z. z., zákona č. 533/2004 Z. z., zákona č. 656/2004 Z. z., zákona č. 570/2005 Z. z., zákona č. 650/2005 Z. z., zákona č. 211/2006 Z. z., zákona č. 224/2006 Z. z., zákona č. 250/2007 Z. z., zákona č. 547/2007 Z. z., zákona č. 666/2007 Z. z., zákona č. 86/2008 Z. z., zákona č. 245/2008 Z. z., zákona č. 298/2008 Z. z., zákona č. 445/2008 Z. z., zákona č. 479/2008 Z. z., zákona č. 491/2008 Z. z., zákona č. 8/2009 Z. z., zákona č. 70/2009 Z. z., zákona č. 72/2009 Z. z., zákona č. 191/2009 Z. z., zákona č. 206/2009 Z. z., zákona č. 387/2009 Z. z., zákona č. 465/2009 Z. z., zákona č. 513/2009 Z. z., zákona č. 60/2010 Z. z., zákona č. 433/2010 Z. z., zákona č. 547/2010 Z. z., zákona č. 313/2011 Z. z., zákona č. 362/2011 Z. z., zákona č. 79/2012 Z. z., zákona č. 96/2012 Z. z., zákona č. 31/2013 Z. z., zákona č. 80/2013 Z. z., zákona č. 94/2013 Z. z., zákona č. 299/2013 Z. z., zákona č. 388/2013 Z. z., zákona č. 417/2013 Z. z., zákona č. 474/2013 Z. z., zákona č. 1/2014 Z. z., zákona č. 204/2014 Z. z., zákona č. 374/2014 Z. z., zákona č. 397/2015 Z. z., zákona č. 430/2015 Z. z., zákona č. 125/2016 Z. z., zákona č. 311/2016 Z. z, zákona č. 315/2016 Z. z., zákona č. 393/2019 Z. z., zákona č. 338/2020 Z. z., zákona č. 146/2021 Z. z., zákona č. 412/2021 Z. z., zákona č. 246/2022 Z. z., zákona č. 183/2023 Z. z., zákona č. 330/2023 Z. z., zákona č. 40/2024 Z. z., zákona č. 166/2024 Z. z. a zákona č. 380/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto: 1. V § 47 sa odsek 1 dopĺňa písmenom n), ktoré znie: „
6. n)na výzvu ozbrojeného príslušníka finančnej správy neoznámi prepravu peňažných prostriedkov v hotovosti v sume presahujúcej 10 000 eur alebo uvedie nesprávny údaj o sume prepravovaných peňažných prostriedkov v hotovosti podľa osobitného predpisu.3faa)“. Poznámka pod čiarou k odkazu 3faa znie: „3faa) § 48a zákona č. 35/2019 Z. z. o finančnej správe a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 387/2024 Z. z.“. 2. V § 47 ods. 2 sa na konci pripája táto veta: „

priestupok podľa odseku 1 písm.

1. n)možno uložiť pokutu do výšky 10 % z prepravovaných peňažných prostriedkov v hotovosti, v rozkaznom konaní do výšky 7 % z prepravovaných peňažných prostriedkov v hotovosti a v blokovom konaní do výšky 5 % z prepravovaných peňažných prostriedkov v hotovosti.“. 3. V § 86 písm.
2. a)sa slová „§ 46 až 50“ nahrádzajú slovami „§ 46, § 47 ods. 1 písm.
3. a)až m), § 47a až 50“. 4. V § 86 písm.
4. b)sa slová „§ 47 a 48“ nahrádzajú slovami „§ 47 ods. 1 písm.
5. a)až
6. m)a § 48“. 5. V § 86 sa

písmeno

1. f)vkladá nové písmeno g), ktoré znie: „
2. g)colné úrady priestupok proti verejnému poriadku podľa § 47 ods. 1 písm. n),“. Doterajšie písmeno
3. g)sa označuje ako písmeno h). Čl. III Zákon č. 455/1991 Zb. o živnostenskom podnikaní (živnostenský zákon) v znení zákona č. 231/1992 Zb., zákona č. 600/1992 Zb., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 132/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 200/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 216/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 233/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 123/1996 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 164/1996 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 222/1996 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 289/1996 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 290/1996 Z. z., zákona č. 288/1997 Z. z., zákona č. 379/1997 Z. z., zákona č. 70/1998 Z. z., zákona č. 76/1998 Z. z., zákona č. 126/1998 Z. z., zákona č. 129/1998 Z. z., zákona č. 140/1998 Z. z., zákona č. 143/1998 Z. z., zákona č. 144/1998 Z. z., zákona č. 161/1998 Z. z., zákona č. 178/1998 Z. z., zákona č. 179/1998 Z. z., zákona č. 194/1998 Z. z., zákona č. 263/1999 Z. z., zákona č. 264/1999 Z. z., zákona č. 119/2000 Z. z., zákona č. 142/2000 Z. z., zákona č. 236/2000 Z. z., zákona č. 238/2000 Z. z., zákona č. 268/2000 Z. z., zákona č. 338/2000 Z. z., zákona č. 223/2001 Z. z., zákona č. 279/2001 Z. z., zákona č. 488/2001 Z. z., zákona č. 554/2001 Z. z., zákona č. 261/2002 Z. z., zákona č. 284/2002 Z. z., zákona č. 506/2002 Z. z., zákona č. 190/2003 Z. z., zákona č. 219/2003 Z. z., zákona č. 245/2003 Z. z., zákona č. 423/2003 Z. z., zákona č. 515/2003 Z. z., zákona č. 586/2003 Z. z., zákona č. 602/2003 Z. z., zákona č. 347/2004 Z. z., zákona č. 350/2004 Z. z., zákona č. 365/2004 Z. z., zákona č. 420/2004 Z. z., zákona č. 533/2004 Z. z., zákona č. 544/2004 Z. z., zákona č. 578/2004 Z. z., zákona č. 624/2004 Z. z., zákona č. 650/2004 Z. z., zákona č. 656/2004 Z. z., zákona č. 725/2004 Z. z., zákona č. 8/2005 Z. z., zákona č. 93/2005 Z. z., zákona č. 331/2005 Z. z., zákona č. 340/2005 Z. z., zákona č. 351/2005 Z. z., zákona č. 470/2005 Z. z., zákona č. 473/2005 Z. z., zákona č. 491/2005 Z. z., zákona č. 555/2005 Z. z., zákona č. 567/2005 Z. z., zákona č. 124/2006 Z. z., zákona č. 126/2006 Z. z., zákona č. 17/2007 Z. z., zákona č. 99/2007 Z. z., zákona č. 193/2007 Z. z., zákona č. 218/2007 Z. z., zákona č. 358/2007 Z. z., zákona č. 577/2007 Z. z., zákona č. 112/2008 Z. z., zákona č. 445/2008 Z. z., zákona č. 448/2008 Z. z., zákona č. 186/2009 Z. z., zákona č. 492/2009 Z. z., zákona č. 568/2009 Z. z., zákona č. 129/2010 Z. z., zákona č. 136/2010 Z. z., zákona č. 556/2010 Z. z., zákona č. 249/2011 Z. z., zákona č. 324/2011 Z. z., zákona č. 362/2011 Z. z., zákona č. 392/2011 Z. z., zákona č. 395/2011 Z. z., zákona č. 251/2012 Z. z., zákona č. 314/2012 Z. z., zákona č. 321/2012 Z. z., zákona č. 351/2012 Z. z., zákona č. 447/2012 Z. z., zákona č. 39/2013 Z. z., zákona č. 94/2013 Z. z., zákona č. 95/2013 Z. z., zákona č. 180/2013 Z. z., zákona č. 218/2013 Z. z., zákona č. 1/2014 Z. z., zákona č. 35/2014 Z. z., zákona č. 58/2014 Z. z., zákona č. 182/2014 Z. z., zákona č. 204/2014 Z. z., zákona č. 219/2014 Z. z., zákona č. 321/2014 Z. z., zákona č. 333/2014 Z. z., zákona č. 399/2014 Z. z., zákona č. 77/2015 Z. z., zákona č. 79/2015 Z. z., zákona č. 128/2015 Z. z., zákona č. 266/2015 Z. z., zákona č. 272/2015 Z. z., zákona č. 274/2015 Z. z., zákona č. 278/2015 Z. z., zákona č. 331/2015 Z. z., zákona č. 348/2015 Z. z., zákona č. 387/2015 Z. z., zákona č. 412/2015 Z. z., zákona č. 440/2015 Z. z., zákona č. 89/2016 Z. z., zákona č. 91/2016 Z. z., zákona č. 125/2016 Z. z., zákona č. 276/2017 Z. z., zákona č. 289/2017 Z. z., zákona č. 292/2017 Z. z., zákona č. 56/2018 Z. z., zákona č. 87/2018 Z. z., zákona č. 106/2018 Z. z., zákona č. 112/2018 Z. z., zákona č. 157/2018 Z. z., zákona č. 170/2018 Z. z., zákona č. 177/2018 Z. z., zákona č. 216/2018 Z. z., zákona č. 9/2019 Z. z., zákona č. 30/2019 Z. z., zákona č. 139/2019 Z. z., zákona č. 221/2019 Z. z., zákona č. 356/2019 Z. z., zákona č. 371/2019 Z. z., zákona č. 390/2019 Z. z., zákona č. 476/2019 Z. z., zákona č. 6/2020 Z. z., zákona č. 73/2020 Z. z., zákona č. 198/2020 Z. z., zákona č. 279/2020 Z. z., zákona č. 75/2021 Z. z., zákona č. 261/2021 Z. z., zákona č. 500/2021 Z. z., zákona č. 114/2022 Z. z., zákona č. 249/2022 Z. z., zákona č. 256/2022 Z. z., zákona č. 8/2023 Z. z., zákona č. 146/2023 Z. z., zákona č. 205/2023 Z. z., zákona č. 106/2024 Z. z., zákona č. 161/2024 Z. z., zákona č. 248/2024 Z. z., zákona č. 292/2024 Z. z. a zákona č. 366/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto: 1.

§ 8

sa vkladá § 9, ktorý vrátane nadpisu znie: „§ 9 Prekážky prevádzkovania niektorých živností právnickými osobami Živnostenské oprávnenie na vykonávanie sprostredkovania predaja, prenájmu a kúpy nehnuteľností (realitná činnosť) a vedenia účtovníctva nemôže prevádzkovať právnická osoba, ak jej konečný užívateľ výhod28aaa) nie je bezúhonný.“. Poznámka pod čiarou k odkazu 28aaa znie: „28aaa) § 6a zákona č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.“. 2. V § 29 ods. 1 sa

slovo „podmienky“ vkladajú slová „a povinnosti“. 3. V § 49 odsek 4 znie: „

slovo „podmienky“ vkladajú slová „alebo povinnosti“. 6.

§ 80a

q sa vkladá § 80ar, ktorý vrátane nadpisu znie: „§ 80ar Prechodné ustanovenie k úpravám účinným od

1. januára 2025 Právnická osoba prevádzkujúca živnostenské oprávnenie na vykonávanie sprostredkovania predaja, prenájmu a kúpy nehnuteľností (realitná činnosť) a vedenia účtovníctva, ktorej živnostenské oprávnenie vzniklo pred
2. januárom 2025, je povinná upraviť svoje právne vzťahy v súlade s ustanovením § 9 do
3. apríla 2025.“.
4. V prílohe č. 4a sa vypúšťa živnosť s poradovým číslom
6. Príloha č. 5 sa dopĺňa bodom 7, ktorý znie: „
7. Smernica Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 z
8. mája 2015 o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu, ktorou sa mení nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 a zrušuje smernica Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES a smernica Komisie 2006/70/ES (Ú. v. EÚ L 141,
10. 2015) v znení smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/843 z
11. mája 2018 (Ú. v. EÚ L 156,
13. 2018), smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2177 z
14. decembra 2019 (Ú. v. EÚ L 334,
16. 2019), nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2023/1113 z
17. mája 2023 (Ú. v. EÚ L 150,
19. 2023).“. Čl. IV Zákon Slovenskej národnej rady č. 78/1992 Zb. o daňových poradcoch a Slovenskej komore daňových poradcov v znení zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 249/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 101/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 378/1996 Z. z., zákona č. 68/2005 Z. z., zákona č. 136/2010 Z. z., zákona č. 354/2013 Z. z., zákona č. 91/2016 Z. z., zákona č. 125/2016 Z. z., zákona č. 35/2019 Z. z., zákona č. 83/2019 Z. z. a zákona č. 369/2019 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:
20. V § 5 ods. 2 sa slová „§ 8 ods. 5 a ods. 6“ nahrádzajú slovami „§ 8 ods. 4 a 5“.
21. § 5 sa dopĺňa odsekom 3, ktorý znie: „

píše bezodkladne odo dňa, keď jej bola doručená žiadosť o zápis do zoznamu, právnickú osobu,

1. a)ktorá má v predmete činnosti daňové poradenstvo,
2. b)v ktorej majú daňoví poradcovia

písaní v zozname účasť na základnom imaní alebo hlasovacích právach spoločnosti najmenej 50 %, c) ktorá je bezúhonná, ktorej konečný užívateľ výhod podľa osobitného predpisu4) a člen štatutárneho orgánu je bezúhonný a ktorej konečný užívateľ výhod podľa osobitného predpisu a člen štatutárneho orgánu nie je v blízkom podnikateľskom vzťahu s osobou, ktorá nie je bezúhonná.“. Poznámka pod čiarou k odkazu 4 znie: „4) § 6a zákona č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.“. 4. § 8 sa dopĺňa odsekom 8, ktorý znie: „

bezúhonného sa na účely tohto zákona nepovažuje ten, kto bol právoplatne odsúdený

úmyselný trestný čin.

§ 33a

aa sa vkladá § 33aab, ktorý vrátane nadpisu znie: „§ 33aab Prechodné ustanovenie k úpravám účinným od

1. januára 2025 Daňový poradca, ktorý je právnickou osobou a ktorý nespĺňa podmienky podľa § 8 ods. 7 písm. c) v znení účinnom od
2. januára 2025, je povinný túto skutočnosť do
3. apríla 2025 písomne oznámiť komore.“.
4. Príloha sa dopĺňa tretím bodom, ktorý znie: „
5. Smernica Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 z
6. mája 2015 o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu, ktorou sa mení nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 a zrušuje smernica Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES a smernica Komisie 2006/70/ES (Ú. v. EÚ L 141,
8. 2015) v znení smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/843 z
9. mája 2018 (Ú. v. EÚ L 156,
11. 2018), smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2177 z
12. decembra 2019 (Ú. v. EÚ L 334,
14. 2019), nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2023/1113 z
15. mája 2023 (Ú. v. EÚ L 150,
17. 2023).“. Čl. V Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 171/1993 Z. z. o Policajnom zbore v znení zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 251/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 233/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 315/1996 Z. z., zákona č. 353/1997 Z. z., zákona č. 12/1998 Z. z., zákona č. 73/1998 Z. z., zákona č. 256/1998 Z. z., zákona č. 116/2000 Z. z., zákona č. 323/2000 Z. z., zákona č. 367/2000 Z. z., zákona č. 490/2001 Z. z., zákona č. 48/2002 Z. z., zákona č. 182/2002 Z. z., zákona č. 422/2002 Z. z., zákona č. 155/2003 Z. z., zákona č. 166/2003 Z. z., zákona č. 458/2003 Z. z., zákona č. 537/2004 Z. z., zákona č. 69/2005 Z. z., zákona č. 534/2005 Z. z., zákona č. 558/2005 Z. z., zákona č. 255/2006 Z. z., zákona č. 25/2007 Z. z., zákona č. 247/2007 Z. z., zákona č. 342/2007 Z. z., zákona č. 86/2008 Z. z., zákona č. 297/2008 Z. z., zákona č. 491/2008 Z. z., zákona č. 214/2009 Z. z., nálezu Ústavného súdu Slovenskej republiky č. 290/2009 Z. z., zákona č. 291/2009 Z. z., zákona č. 495/2009 Z. z., zákona č. 594/2009 Z. z., zákona č. 547/2010 Z. z., zákona č. 192/2011 Z. z., zákona č. 345/2012 Z. z., zákona č. 75/2013 Z. z., zákona č. 307/2014 Z. z., nálezu Ústavného súdu Slovenskej republiky č. 139/2015 Z. z., zákona č. 397/2015 Z. z., zákona č. 444/2015 Z. z., zákona č. 125/2016 Z. z., zákona č. 82/2017 Z. z., zákona č. 18/2018 Z. z., zákona č. 68/2018 Z. z., zákona č. 177/2018 Z. z., zákona č. 6/2019 Z. z., zákona č. 35/2019 Z. z., zákona č. 395/2019 Z. z., zákona č. 217/2021 Z. z., zákona č. 187/2022 Z. z., zákona č. 252/2022 Z. z., zákona č. 166/2024 Z. z. a zákona č. 299/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:
18. § 4 sa dopĺňa odsekom 6, ktorý znie: „

mestnanec, prokurista alebo iná osoba, ktorá skutočne vykonáva riadiacu činnosť; ak je štatutárnym orgánom alebo členom štatutárneho orgánu právnická osoba, osobou, ktorá vykonáva manažérsku funkciu je fyzická osoba, ktorá je štatutárnym orgánom alebo členom štatutárneho orgánu tejto právnickej osoby,

1. o)osobou, ktorá vykonáva manažérsku funkciu u fyzickej osoby – podnikateľa osoba, ktorá skutočne vykonáva riadiacu činnosť.“. 2. V § 6 ods. 3 písmeno
2. a)znie: „
3. a)byť dôveryhodnou osobou; podmienku dôveryhodnosti musí spĺňať aj osoba, ktorá vykonáva manažérsku funkciu u fyzickej osoby – podnikateľa,“. 3. V § 6 ods. 4 písmeno
4. c)znie: „
5. c)fyzická osoba, ktorá vykonáva manažérsku funkciu v právnickej osobe, musí byť dôveryhodnou osobou; podmienku dôveryhodnosti musí spĺňať aj konečný užívateľ výhod.14a)“. Poznámka pod čiarou k odkazu 14a znie: „14a) § 6a zákona č. zákona č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.“. 4.

§ 24asa vkladá § 24b, ktorý vrátane nadpisu znie: „§ 24b Sankcionovanie členov štatutárneho orgánu a iných fyzických osôb

porušenie povinností devízového miesta, ktoré mu vyplývajú z tohto zákona, alebo iných všeobecne záväzných právnych predpisov, 23d)

porušenie podmienok alebo povinností uložených rozhodnutím vydaným devízovým orgánom podľa závažnosti, rozsahu, dĺžky trvania, miery

vinenia a povahy porušenia až do výšky dvanásťnásobku mesačného priemeru celkových príjmov od devízového miesta

predchádzajúci rok. Vedúcemu organizačnej zložky možno uložiť pokutu najviac do výšky 50 % dvanásťnásobku mesačného priemeru celkových príjmov od devízového miesta

predchádzajúci rok. Ak príslušná osoba poberala príjmy od devízového miesta len časť predchádzajúceho roka, vypočíta sa mesačný priemer jej celkových príjmov

túto časť roka. Osobu, ktorej bola právoplatne uložená pokuta, je devízové miesto povinné bezodkladne odvolať z funkcie.

§ 43hsa vkladá § 43i, ktorý vrátane nadpisu znie: „§ 43i Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 15. januára 2025

čatom a právoplatne neskončenom pred

1. januárom 2025 sa postupuje podľa predpisov účinných do
2. januára 2025.

bodkočiarkou a § 6 ods. 4 písm.

1. c)najneskôr do 15. augusta 2025, ak tieto dokumenty nepredložil podľa predpisov účinných do 14. januára 2025.“. 6. Doterajší text prílohy sa označuje ako prvý bod a dopĺňa sa druhým bodom, ktorý znie: „2. Smernica Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 z 20. mája 2015 o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu, ktorou sa mení nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 a zrušuje smernica Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES a smernica Komisie 2006/70/ES (Ú. v. EÚ L 141, 5. 6. 2015) v znení smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/843 z 30. mája 2018 (Ú. v. EÚ L 156, 19. 6. 2018), smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2177 z 18. decembra 2019 (Ú. v. EÚ L 334, 27. 12. 2019), nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2023/1113 z 31. mája 2023 (Ú. v. EÚ L 150, 9. 6. 2023).“. Čl. VII Zákon č. 199/2004 Z. z. Colný zákon a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 652/2004 Z. z., zákona č. 518/2005 Z. z., zákona č. 672/2006 Z. z., zákona č. 537/2007 Z. z., zákona č. 378/2008 Z. z., zákona č. 397/2008 Z. z., zákona č. 465/2008 Z. z., zákona č. 305/2009 Z. z., zákona č. 465/2009 Z. z., zákona č. 466/2009 Z. z., zákona č. 508/2010 Z. z., zákona č. 331/2011 Z. z., zákona č. 135/2013 Z. z., zákona č. 207/2014 Z. z., zákona č. 130/2015 Z. z., zákona č. 273/2015 Z. z., zákona č. 360/2015 Z. z., zákona č. 397/2015 Z. z., zákona č. 298/2016 Z. z., zákona č. 272/2017 Z. z., zákona č. 35/2019 Z. z., zákona č. 221/2019 Z. z., zákona č. 312/2020 Z. z., zákona č. 186/2021 Z. z. a zákona č. 262/2021 Z. z. sa mení a dopĺňa takto: 1. V § 4 ods. 3 sa slová „osobitný útvar služby finančnej polície3h)“ nahrádzajú slovami „Finančnú spravodajskú jednotku3h)“ a v celom texte sa slová „osobitného útvaru služby finančnej polície“ nahrádzajú slovami „Finančnej spravodajskej jednotky“. Poznámka pod čiarou k odkazu 3h znie: „3h) § 4 ods. 6 zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 171/1993 Z. z. o Policajnom zbore v znení zákona č. 387/2024 Z. z.“. 2. V § 80 ods. 2 sa suma „3 319,39 eura“ nahrádza sumou „10 000 eur“ a slová „§ 72 ods. 1 písm. o), do 33 193,91 eura“ sa nahrádzajú slovami „§ 72 ods. 1 písm.
2. n)a o), do 35 000 eur a ak ide o colný priestupok podľa § 72 ods. 1 písm.
3. l)a m), do 5 000 eur“. 3. V § 80 ods. 3 sa suma „1 659,69 eura“ nahrádza slovami „5 000 eur; ak ide o colný priestupok podľa § 72 ods. 1 písm.
4. n)a o), do 17 500 eur“. 4. V § 80 ods. 4 sa suma „331,93 eura“ nahrádza slovami „1 000 eur; ak ide o colný priestupok podľa § 72 ods. 1 písm.
5. n)a o), do 5 000 eur“. Čl. VIII Zákon č. 129/2010 Z. z. o spotrebiteľských úveroch a o iných úveroch a pôžičkách pre spotrebiteľov a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 394/2011 Z. z., zákona č. 352/2012 Z. z., zákona č. 132/2013 Z. z., zákona č. 102/2014 Z. z., zákona č. 106/2014 Z. z., zákona č. 373/2014 Z. z., zákona č. 35/2015 Z. z., zákona č. 117/2015 Z. z., zákona č. 389/2015 Z. z., zákona č. 438/2015 Z. z., zákona č. 90/2016 Z. z., zákona č. 91/2016 Z. z., zákona č. 299/2016 Z. z., zákona 279/2017 Z. z., zákona č. 18/2018 Z. z., zákona č. 177/2018 Z. z., zákona č. 214/2018 Z. z., zákona č. 373/2018 Z. z., zákona č. 310/2021 Z. z., zákona č. 309/2023 Z. z., zákona č. 106/2024 Z. z. a zákona č. 108/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto: 1. V § 20a sa odsek 1 dopĺňa písmenami
6. l)a m), ktoré znejú: „
7. l)bezúhonnosť a dôveryhodnosť fyzickej osoby, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu,22baa)

1. m)bezúhonnosť a dôveryhodnosť fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod22bab) žiadateľa.“. Poznámky pod čiarou k odkazom 22baa a 22bab znejú: „22baa) § 20 ods. 2 písm.
2. h)zákona č. 297/2008 Z. z. v znení neskorších predpisov. 22bab) § 6a zákona č. 297/2008 Z. z. v znení neskorších predpisov.“. 2. V § 20a ods. 2 písm.
3. b)sa na konci pripájajú tieto slová: „

osobu, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu a meno, priezvisko, adresu trvalého pobytu, štátnu príslušnosť a dátum narodenia fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa,“. 3. V § 20a ods. 3 písm. d) sa slová „kontroly alebo vedúceho organizačnej zložky žiadateľa“ nahrádzajú slovami „kontroly, vedúceho organizačnej zložky alebo osobu, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu žiadateľa“. 4. V § 20a ods. 3 písm. e) sa slová „kontroly alebo vedúceho organizačnej zložky žiadateľa“ nahrádzajú slovami „kontroly, vedúceho organizačnej zložky alebo osobu, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu a údaje o fyzickej osobe, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“. 5. V § 20a ods. 3 písmeno f) znie: „f) čestné vyhlásenie o dôveryhodnosti fyzickej osoby, ktorá je navrhnutá

člena štatutárneho orgánu, prokuristu, člena dozornej rady, vedúceho útvaru vnútornej kontroly, vedúceho

mestnanca zodpovedného

výkon vnútornej kontroly, vedúceho organizačnej zložky žiadateľa, alebo

osobu, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu s úradne osvedčeným podpisom navrhovanej osoby, čestné vyhlásenie o dôveryhodnosti fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa s úradne osvedčeným podpisom konečného užívateľa výhod žiadateľa, a čestné vyhlásenie o úplnosti, správnosti, pravdivosti, pravosti a aktuálnosti dokladov podľa písmena

1. d)s úradne osvedčeným podpisom navrhovanej osoby,“. 6. V § 20a sa odsek 3 dopĺňa písmenom s), ktoré znie: „
2. s)grafické znázornenie a opis väzieb na politicky exponovanú osobu22eb) alebo sankcionovanú osobu,22ec) ktorá sa nachádza v skupine s úzkymi väzbami podľa odseku 17.“. Poznámky pod čiarou k odkazom 22eb a 22ec znejú: „22eb) § 6 zákona č. 297/2008 Z. z. v znení neskorších predpisov. 22ec) Zákon č. 289/2016 Z. z. o vykonávaní medzinárodných sankcií a o doplnení zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch) v znení neskorších predpisov v znení neskorších predpisov.“. 7. V § 20a ods. 14 písm.
3. a)sa slová „kontrolu a vedúceho organizačnej zložky veriteľa“ nahrádzajú slovami „kontrolu, vedúceho organizačnej zložky a vo funkcii osoby, ktorá

bezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu veriteľa“. 8. V § 20a ods. 14 písm. b) sa slová „rady a vedúceho

mestnanca u veriteľa“ nahrádzajú slovami „rady, vedúceho

mestnanca a vo funkcii osoby, ktorá

bezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu veriteľa“. 9. V § 20a ods. 14 písm. c) sa slová „kontrolu a vedúceho organizačnej zložky u veriteľa“ nahrádzajú slovami „kontrolu, vedúceho organizačnej zložky a vo funkcii osoby, ktorá

bezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu veriteľa“. 10. V § 20a ods. 14 písm. f) sa slová „kontrolu a vedúceho organizačnej zložky veriteľa“ nahrádzajú slovami „kontrolu, vedúceho organizačnej zložky a vo funkcii osoby, ktorá

bezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu veriteľa“. 11. V § 20b ods. 2 druhá veta znie: „Na udelenie povolenia podľa § 20 ods. 1 písm.

1. b)sa vzťahujú ustanovenia § 20a ods. 1 písm. a), c), d), f), g),
2. j)až
3. m)a ods. 3 písm.
4. a)až f), h), l),
5. q)a
6. s)okrem ustanovení vzťahujúcich sa na útvar vnútornej kontroly.“. 12. V § 20b ods. 4 písm.
7. b)sa

slovo „žiadateľa“ vkladá čiarka a slová „a

osobu, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu a meno, priezvisko, adresu trvalého pobytu, štátnu príslušnosť a dátum narodenia fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“. 13. V § 20b ods. 5 písm. b) sa

slová „údaje o žiadateľovi“ vkladajú slová „a o osobe, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu“. 14. V § 20b ods. 5 písmeno

1. d)znie: „
2. d)čestné vyhlásenie o dôveryhodnosti žiadateľa s úradne osvedčeným podpisom a osoby, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu s úradne osvedčeným podpisom,“. 15. V § 20b sa odsek 5 dopĺňa písmenami

1. j)a k), ktoré znejú: „
2. j)program vlastnej činnosti povinnej osoby,22e)
3. k)grafické znázornenie a opis väzieb na politicky exponovanú osobu alebo sankcionovanú osobu, ktorá sa nachádza v skupine s úzkymi väzbami podľa § 20a ods. 17.“. 16. V § 20c sa odsek 2 dopĺňa písmenom e), ktoré znie: „
4. e)nepreukázal splnenie podmienok podľa § 25l ods. 2.“. 17. V § 20d ods. 1 písm.
5. a)sa slová „zložky a vedúceho útvaru vnútornej kontroly“ nahrádzajú slovami „zložky, vedúceho útvaru vnútornej kontroly a

osobu, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu“. 18. V § 20d odsek 5 znie: „

osobu, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu a bezúhonnosť podľa § 20a ods. 12 a dôveryhodnosť podľa § 20a ods. 14 fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“. 20. V § 24 sa odsek 5 dopĺňa písmenami

1. j)a k), ktoré znejú: „
2. j)prehľadnosť skupiny s úzkymi väzbami,
3. k)úzke väzby v rámci skupiny nebránia výkonu dohľadu nad veriteľom, ktorý je právnickou osobou,“. 21. V § 24 ods. 6 písm.
4. b)sa slovo „informácia“ nahrádza slovom „informácie“ a slová „prokuristom a členom dozornej rady žiadateľa“ sa nahrádzajú slovami „prokuristom, členom dozornej rady a osoby, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu22baa) a fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod22bab) žiadateľa“. 22. V § 24 ods. 7 písm. d) sa slová „prokuristu alebo člena dozornej rady“ nahrádzajú slovami „prokuristu, člena dozornej rady alebo

osobu, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu a údaje o fyzickej osobe, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“. 23. V § 24 ods. 7 písm. e) sa

slovo „rady“ vkladá čiarka a slová „

osobu, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu žiadateľa a fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa,“. 24. V § 24 ods. 7 písm. f) sa slová „prokuristu a člena dozornej rady žiadateľa“ nahrádzajú slovami „prokuristu, člena dozornej rady a

osobu, ktorá

bezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu žiadateľa a fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“. 25. V § 24 ods. 7 sa

písmeno

1. l)vkladajú nové písmená
2. m)a n), ktoré znejú: „
3. m)program vlastnej činnosti povinnej osoby,22e)
4. n)grafické znázornenie a opis väzieb na politicky exponovanú osobu alebo sankcionovanú osobu, ktorá sa nachádza v skupine s úzkymi väzbami podľa § 20a ods. 17,“. Doterajšie písmená
5. m)a
6. n)sa označujú ako písmená
7. o)a p). 26.

§ 25msa vkladá § 25n, ktorý vrátane nadpisu znie: „§ 25n Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 15. januára 2025

chované.

§ 4

sa vkladá § 4a, ktorý vrátane nadpisu znie: „§ 4a Úlohy príslušného orgánu štátnej správy Príslušný orgán štátnej správy na účel plnenia úloh podľa tohto zákona v rámci svojej pôsobnosti

1. a)koordinuje výkon medzinárodných sankcií pri výkone svojej činnosti a výkone činností organizácií v jeho pôsobnosti,
2. b)poskytuje súčinnosť ostatným príslušným orgánom štátnej správy pri vykonávaní medzinárodných sankcií a vykonávajúcim subjektom pri plnení a dodržiavaní povinností podľa tohto zákona,
3. c)vykonáva kontrolu plnenia a dodržiavania povinností podľa tohto zákona a ukladá opatrenia na odstránenie zistených nedostatkov,
4. d)spolupracuje pri výkone medzinárodných sankcií s príslušnými orgánmi iných štátov,
5. e)posudzuje kritériá pre

radenie osôb na sankčné zoznamy a vyradenie osôb zo sankčných zoznamov,

1. f)spolupracuje s príslušnými orgánmi iných štátov v oblasti medzinárodných sankcií,
2. g)rozhoduje o povolení výnimky zo sankčného režimu v súlade s týmto zákonom a osobitnými predpismi,19a)
3. h)vykonáva notifikácie do príslušných medzinárodných databáz a databáz Európskej únie súvisiacich s výkonom medzinárodných sankcií.“. Poznámka pod čiarou k odkazu 19a znie: „19a) Napríklad nariadenie Rady (EÚ) č. 267/2012 z 23. marca 2012 o reštriktívnych opatreniach voči Iránu, ktorým sa zrušuje nariadenie (EÚ) č. 961/2010 (Ú. v. ES L 088, 24. 3. 2012) v platnom znení, nariadenie Rady (EÚ) č. 269/2014 zo 17. marca 2014 o reštriktívnych opatreniach vzhľadom na konanie narúšajúce alebo ohrozujúce územnú celistvosť, zvrchovanosť a nezávislosť Ukrajiny (Ú. v. EÚ L 078, 17. 3. 2014) v platnom znení, nariadenie Rady (EÚ) č. 833/2014 z 31. júla 2014 o reštriktívnych opatreniach s ohľadom na konanie Ruska, ktorým destabilizuje situáciu na Ukrajine (Ú. v. EÚ L 229, 31. 7. 2014) v platnom znení, nariadenie Rady (EÚ) 2022/398 z 9. marca 2022, ktorým sa mení nariadenie (ES) č. 765/2006 o reštriktívnych opatreniach vzhľadom na situáciu v Bielorusku a

pojenie Bieloruska do ruskej agresie voči Ukrajine (Ú. v. EÚ L 82,

2. 2022).“.
3. § 13 vrátane nadpisu znie: „§ 13 Výnimky zo sankčného režimu

potraviny, nájom alebo hypotéku, lieky a lekárske ošetrenie, úhradu daní a poplatkov

verejnoprospešné služby, b) určené na platby sociálnej dávky, dávky starobného dôchodkového sporenia, štátnej sociálnej dávky, pomoci v hmotnej núdzi, peňažného príspevku na kompenzáciu sociálnych dôsledkov ťažkého zdravotného postihnutia, náhradného výživného, dávky sociálneho poistenia, dávky sociálneho

bezpečenia, mzdy, náhrady mzdy, odstupného alebo ďalšieho plnenia vyplývajúceho z pracovnoprávneho vzťahu alebo obdobného pracovného vzťahu a náhrady mzdy pri dočasnej pracovnej neschopnosti

mestnanca, poistného na sociálne poistenie a príspevku na starobné dôchodkové sporenie

platené bez právneho dôvodu vrátené Sociálnou poisťovňou, výživného,

1. c)určené na platby primeraných poplatkov odborníkom alebo na úhradu primeraných výdavkov, ktoré vznikli v súvislosti s poskytnutím právnych služieb,
2. d)určené na úhradu poplatkov alebo nákladov na služby

bežné vedenie alebo správu zmrazených finančných prostriedkov alebo hospodárskych zdrojov, e) platby splatné na základe zmlúv, dohôd alebo iných záväzkov, ktoré sankcionované osoby uzavreli skôr ako bola voči nim vyhlásená medzinárodná sankcia.

čať na žiadosť sankcionovanej osoby alebo osoby, ktorá je blízkou osobou sankcionovanej osoby alebo je inak ekonomicky, personálne prepojená so sankcionovanou osobu, alebo na základe vlastnej činnosti.

šle ju príslušnému orgánu štátnej správy.

§ 20

sa vkladajú § 20a a 20b, ktoré vrátane nadpisov znejú: „§ 20a Zodpovednosť

škodu Fyzická osoba alebo právnická osoba nezodpovedá

škodu, ktorá vznikne pri plnení povinností podľa tohto zákona, ak pri tom postupovala dobromyseľne. V pochybnostiach platí, že fyzická osoba alebo právnická osoba pri plnení povinností podľa tohto zákona postupovala dobromyseľne. § 20b Kontrola

obdobie predchádzajúcich piatich rokov. Ak je dokumentácia vyhotovená v inom ako štátnom jazyku, vykonávajúci subjekt je povinný na požiadanie predložiť na svoje náklady aj vyhotovený úradne osvedčený preklad dokumentácie do štátneho jazyka. Príslušný orgán štátnej správy určí vykonávajúcemu subjektu lehotu na predloženie požadovanej dokumentácie.

slovo „orgánom“ vkladá čiarka a slová „a vrátane ktorejkoľvek fyzickej osoby alebo právnickej osoby patriacej do skupiny žiadateľa, ako aj fyzickej osoby, ktorá je členom štatutárneho orgánu alebo je štatutárnym orgánom právnickej osoby patriacej do skupiny žiadateľa“. 2. V § 50 ods. 2 písmená g) a h) znejú: „g) údaje potrebné na vyžiadanie výpisu z registra trestov žiadateľa, fyzických osôb zodpovedných

prevádzkovanie hazardnej hry a fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu alebo sú štatutárnym orgánom žiadateľa, ako aj fyzických osôb a právnických osôb patriacich do skupiny žiadateľa vrátane fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu alebo sú štatutárnym orgánom právnickej osoby patriacej do skupiny žiadateľa, h) doklady preukazujúce bezúhonnosť žiadateľa, fyzických osôb zodpovedných

prevádzkovanie hazardnej hry a fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu alebo sú štatutárnym orgánom žiadateľa, ako aj fyzických osôb a právnických osôb patriacich do skupiny žiadateľa vrátane fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu alebo sú štatutárnym orgánom právnickej osoby patriacej do skupiny žiadateľa, ak ide o obchodné spoločnosti so sídlom v inom členskom štáte,“. 3.

§ 100csa vkladá § 100d, ktorý vrátane nadpisu znie: „§ 100d Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 15. januára 2025

čaté a neskončené do

1. januára 2025 sa dokončia podľa zákona účinného do
2. januára 2025.

čatého po

1. januári 2025.“.
2. Zákon sa dopĺňa prílohou, ktorá vrátane nadpisu znie: „Príloha k zákonu č. 30/2019 Z. z. ZOZNAM PREBERANÝCH PRÁVNE ZÁVÄZNÝCH AKTOV EURÓPSKEJ ÚNIE Smernica Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 z
3. mája 2015 o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu, ktorou sa mení nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 a zrušuje smernica Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES a smernica Komisie 2006/70/ES (Ú. v. EÚ L 141,
5. 2015) v znení smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/843 z
6. mája 2018 (Ú. v. EÚ L 156,
8. 2018), smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2177 z
9. decembra 2019 (Ú. v. EÚ L 334,
11. 2019), nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2023/1113 z
12. mája 2023 (Ú. v. EÚ L 150,
14. 2023).“. Čl. XII Zákon č. 35/2019 Z. z. o finančnej správe a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 319/2019 Z. z., zákona č. 126/2020 Z. z., zákona č. 76/2021 Z. z., zákona č. 186/2021 Z. z., zákona č. 431/2021 Z. z., zákona č. 123/2022 Z. z., zákona č. 125/2022 Z. z., zákona č. 232/2022 Z. z., zákona č. 350/2022 Z. z., zákona č. 238/2024 Z. z., zákona č. 299/2024 Z. z. a zákona č. 324/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:
15. V § 39 ods. 1 sa

slová „úloh finančnej správy“ vkladajú slová „alebo pri výkone oprávnenia podľa § 48a“.

1. V § 40 ods. 1 prvej vete sa na konci bodka nahrádza čiarkou a pripájajú sa tieto slová: „alebo pri výkone oprávnenia podľa § 48a.“.
2. V § 43 ods. 1 sa

slovo „zákona“ vkladajú slová „a pri výkone oprávnenia podľa § 48a“. 4. V § 48 sa

slovo „predpisov47)“ vkladajú slová „a pri výkone oprávnenia podľa § 48a“. 5.

§ 48

sa vkladá § 48a, ktorý vrátane nadpisu znie: „§ 48a Oprávnenie vykonávať kontrolu peňažných prostriedkov v hotovosti na spoločnej štátnej hranici Slovenskej republiky s iným členským štátom

mýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti,

1. h)ďalšie informácie potrebné na overenie informácií podľa písmen
2. a)až g).

radený; orgán finančnej správy postupuje primerane podľa osobitného predpisu.100a)

istiť; ustanovenia § 44 ods. 2 a 3 sa použijú primerane. O

istení peňažných prostriedkov v hotovosti spíše ozbrojený príslušník finančnej správy úradný záznam, osobe, ktorej peňažné prostriedky v hotovosti

istil, vydá potvrdenie o ich

istení a

istené peňažné prostriedky v hotovosti bezodkladne odovzdá orgánu finančnej správy, na ktorom je služobne

radený; orgán finančnej správy postupuje primerane podľa osobitného predpisu.100b)

istení peňažných prostriedkov v hotovosti podľa odseku 4 sa vzťahuje ustanovenie § 44 ods. 9.

bezprostredné prekročenie štátnej hranice Slovenskej republiky považuje aj výstup z lietadla prilietajúceho z letiska nachádzajúceho sa na území iného členského štátu na letisko nachádzajúce sa na území Slovenskej republiky alebo nástup do lietadla odlietajúceho z letiska nachádzajúceho sa na území Slovenskej republiky na letisko nachádzajúce sa na území iného členského štátu.

peňažné prostriedky v hotovosti považujú peňažné prostriedky v hotovosti podľa osobitného predpisu.100c)

slová „právnu formu európskej spoločnosti“ vkladá čiarka a slová „má zriadenú dozornú radu“. 2. V § 6 ods. 2 písm.

1. b)sa slová „finančnou spravodajskou jednotkou“ nahrádzajú slovami „Finančnou spravodajskou jednotkou“. 3. V § 6 ods. 8 písmená
2. a)až
3. d)a
4. g)znejú: „
5. a)nepôsobila v období jedného roka pred odobratím povolenia vo funkcii štatutárneho orgánu, člena dozornej rady, prokuristu, vedúceho organizačnej zložky, osoby zodpovednej

výkon vnútornej kontroly alebo osoby, ktorá

bezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu,13) vo finančnej inštitúcii alebo u správcu úverov, ktorým v období desiatich rokov pred podaním žiadosti bolo odobraté povolenie, b) nepôsobila v období jedného roka pred uložením sankcie vo funkcii štatutárneho orgánu, člena dozornej rady, prokuristu, vedúceho organizačnej zložky, osoby zodpovednej

výkon vnútornej kontroly alebo osoby, ktorá

bezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu,13) vo finančnej inštitúcii alebo u správcu úverov, ktorým v období desiatich rokov pred podaním žiadosti o povolenie bola uložená sankcia

závažné porušenie povinností v oblasti ochrany spotrebiteľa, c) nepôsobila v posledných desiatich rokoch vo funkcii štatutárneho orgánu, člena dozornej rady, prokuristu, vedúceho organizačnej zložky, osoby zodpovednej

výkon vnútornej kontroly alebo osoby, ktorá

bezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu,13) vo finančnej inštitúcii, nad ktorou bola

vedená nútená správa, a to kedykoľvek v období jedného roka pred

vedením nútenej správy, d) nepôsobila v posledných desiatich rokoch vo funkcii štatutárneho orgánu, člena dozornej rady, prokuristu, vedúceho organizačnej zložky, osoby zodpovednej

výkon vnútornej kontroly a osoby, ktorá

bezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu,13) vo finančnej inštitúcii alebo u správcu úverov, ktorý sa dostal do úpadku,14) na ktorého majetok bol vyhlásený konkurz, povolená reštrukturalizácia, na ktorého bol

mietnutý návrh na vyhlásenie konkurzu pre nedostatok majetku, voči ktorému bolo

stavené konkurzné konanie pre nedostatok majetku alebo na ktorého bol zrušený konkurz pre nedostatok majetku, a to kedykoľvek v období jedného roka pred vznikom takejto skutočnosti, g) nepôsobila vo funkcii štatutárneho orgánu, člena dozornej rady, prokuristu, vedúceho organizačnej zložky, osoby zodpovednej

výkon vnútornej kontroly alebo osoby, ktorá

bezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa

bezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu,13) vo finančnej inštitúcii alebo správcu úverov alebo osoby podľa odseku 2 písm. b), ktorý v posledných piatich rokoch porušil povinnosť podľa osobitného predpisu,12)“. 4. V § 7 ods. 1 písm. b) sa

slovo „funkcie“ vkladá čiarka a slová „a meno, priezvisko, adresu trvalého pobytu, štátnu príslušnosť a dátum narodenia fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“. 5. V § 7 sa odsek 2 dopĺňa písmenom t), ktoré znie: „

1. t)grafické znázornenie a opis väzieb na politicky exponovanú osobu27a) alebo sankcionovanú osobu,27b) ktorá sa nachádza v skupine s úzkymi väzbami podľa § 5 ods. 5.“. Poznámky pod čiarou k odkazom 27a a 27b znejú: „27a) § 6 zákona č. 297/2008 Z. z. v znení neskorších predpisov. 27b) § 2 písm.
2. f)zákona č. 289/2016 Z. z. o vykonávaní medzinárodných sankcií a o doplnení zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch) v znení neskorších predpisov.“. 6.

§ 32sa vkladá § 32a, ktorý vrátane nadpisu znie: „§ 32a Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 15. januára 2025

chované.