REGION DE BRUXELLES-CAPITALE 26 JANVIER 2023. - Ordonnance portant approbation du compte général et règlement définitif du budget du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales pour l'année 2021
(1)Le Parlement de la Région de Bruxelles-Capitale a adopté et Nous, Gouvernement, sanctionnons ce qui suit : TITRE Ier. - Du compte d'exécution du budget CHAPITRE Ier. - Le budget des voies et moyens Article 1er.L'estimation des droits constatés en faveur du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2021, s'élève, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens » ci-annexé, à : . . . . . 1.560.430.000,00 Art. 2.Les droits constatés en faveur des Services du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2021, s'élèvent, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens » ci-annexé, à : . . . . . 1.023.859.948,65 II. - Le budget général des dépenses Art. 3.La prévision des crédits d'engagement à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2021, s'élève, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses » ci-annexé, à : . . . . . 1.560.430.000,00 Art. 4.Les sommes engagées au cours de l'année budgétaire 2021 du chef d'obligations nées ou contractées au cours de cette année budgétaire et, pour ce qui concerne les obligations récurrentes dont les effets s'étendent sur plusieurs années, les sommes exigibles pendant cette année budgétaire, s'élèvent, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses » ci-annexé, à la somme de : . . . . . 1.024.040.393,86 Art. 5.La prévision des crédits de liquidation à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2021, s'élève, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses » ci-annexé, à : . . . . . 1.560.430.000,00 Art. 6.Les sommes liquidées au cours de l'année budgétaire 2021 du chef des droits constatés découlant des obligations préalables ou simultanément engagées s'élèvent, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses » ci-annexé, à la somme de : . . . . . 1.024.040.393,86 Art. 7.Conformément à l'article 62 de l'ordonnance organique du 23 février 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle et aux articles 3, 4 et 6 de la présente ordonnance :
- a)l'encours des engagements au 1er janvier 2021 est de : .. . . . 0,00
- b)les crédits mentionnés au titre de l'article 3 sont de : .. . . . 1.560.430.000,00
- c)les engagements imputés sont de : .. . . . 1.024.040.393,86
- d)la différence entre les engagements imputés mentionnés au point
- c)ci-dessus et les crédits mentionnés au point
- b)ci-dessus est de : .. . . . 536.389.606,14
- e)les engagements annulés sont de : .. . . . 0,00
- f)les crédits annulés à la fin de l'année 2021 sont de : .. . . . 536.389.606,14
- g)l'encours des engagements au 31 décembre 2021 est de : .. . . . 0,00 TITRE II. - Du compte annuel CHAPITRE Ier. - Le bilan au 31 décembre 2021 Art. 8.Le bilan au 31 décembre 2021 s'établit comme suit : ACTIF ACTIVA 2300 Matériel informatique 17.917,32 Informatica materiaal 2309 Amortissements sur matériel informatique 17.327,31 Afschijvingen op informaticamaterieel 2911 Créances LT sur la Région - LT vorderingen op het Gewest 2912 Prêts LT aux Communes - Mission 1 86.089.228,91 LT leningen aan de Gemeenten - Opdracht 1 2913 Prêts LT aux Communes - Mission 2 421.968.149,44 LT leningen aan de Gemeenten- Opdracht 2 2915 Prêts LT aux Communes - Mission 5 161.190.807,05 LT leningen aan de Gemeenten - Opdracht 5 4140 Produits à recevoir 910.144,44 Te innen opbrengsten 4161 Prêts LT aux Communes échéant 16.115.628,22 LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 1 4162 Prêts CT aux Communes - Mission 2 359.172.214,34 KT Leningen aan de Gemeenten- Opdracht 2 4163 Prêts LT aux Communes échéant 40.843.409,83 LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 2 4165 Prêts LT aux Communes échéant 7.939.297,16 LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 5 4911 Intérêts courus non échus (prorata) 7.689.400,26 Over te dragen interesten ( prorata) 5510 Belfius - financement 226.583,68 Belfius financiering 5511 Belfius - fonctionnement 46.984,24 Belfius - werking 5520 BNP Paribas Fortis - financement 22.972,10 BNP-Paribas Fortis - Financiering 5530 CBC 29.233,43 CBC 5540 5550 ING KBC 36.248,65 11.822,99 ING KBC TOTAL DE L'ACTIF 1.102.292.714,75 TOTAAL DER ACTIVA PASSIF PASSIVA 1700 Dette financière LT - Mission 1 530.500.000,00 Financiële schuld LT-Opdracht 1 1700 4200 Dette financière LT - Mission 2 Dette >1 an échéant dans l'année 0 49.500.000,00 Financiële schuld LT-Opdracht 2 LT-schulden die binnen het jaar vervallen 4300 Dettes financières - Mission 1 513.185.824,82 Financiële schulden-Opdracht 1 4300 Dettes financières Mission 2 0 Financiële schulden-Opdracht 2 4300 Dettes financières - Mission 5 0 Financiële schulden-Opdracht 5 4311 Avance Région 423.976,51 Voorschot Gewest 4400 Fournisseurs 0 Leveranciers 4921 Autres charges à imputer 244.647,77 Andere toe te rekenen kosten 4922 Intérêts courus non échus (prorata) 3.133.459,29 Toe te rekenen interesten ( prorata) 4940 Comptes de régularisation aux Communes 701.291,14 Regularisatierekening-schuld t.o.v. de Gemeenten 4987 Subsides de financement à reporter 0 Over te dragen financieringstoelagen 4988 Différentiel de prorata en faveur des communes 4.555.940,97 Prorata-verschil ten gunste van de Gemeenten 4989 Subsides de fonctionnement à reporter 47.574,25 Over te dragen werkingstoelagen TOTAL DU PASSIF 1.102.292.714,75 TOTAAL DER PASSIVA CHAPITRE 2. - Le compte de résultats Art. 9.Le compte de résultats s'établit comme suit : CHARGES LASTEN 20.860,40 6110 Frais de bureau 0 Bureelkosten 6121 Bibliothèque et documentation 0 Bibliotheek en documentatie 6143 Formation 0 Vorming 6152 Logiciel informatique 14.810,40 Informatica SW 6153 Honoraires réviseur 6.050,00 Honoraria revisor 22.179.099,93 6302 Dotation aux amortissements 1.116,78 Toevoeging aan de afschijvingen 6380 Réduction de valeur sur créances 22.306.761,67 Waardevermindering op de vorderingen 6381 Reprise de réduction de valeur sur créances 128.778,52 Terugname van waardevermindering op vorderingen 13.921,42 6430 Report de dotation 13.921,42 22.135.040,55 6501 Charges des dettes 5.919.225,72 Kosten van schulden 6502 Charges des dettes (prorata) 317.988,75 Kosten van schulden (prorata) 6503 Charges financières Mission 1 13.880.354,43 Financiële kosten Opdracht 1 6510 Frais bancaires fonctionnement 101,40 Bankkosten -werking 6530 Subside en capital et intérêts - report 0 Subsidie in kapitaal en interesten - report 6531 Subside de financement - Remboursement 1.100.000,00 Subsidie financiering - Terugbetaling 6550 Frais bancaire généraux 35.336,96 Bankkosten algemeen 6560 Frais bancaires financement 39.325,00 Bankkosten -financiering 6570 Commission de réservation 754.558,81 Reserveringsprovisie 6580 Intérêts débiteurs 400,17 Debet interesten 6590 Frais bancaires financement AFS 87.749,31 Bankkosten financiering AFS 6640 Autres charges non-récurrentes 0,00 Andere niet recurrente kosten 6700 Précompte versé 0,00 Gestorte voorheffingen TOTAL 44.348.922,30 TOTAAL PRODUITS PRODUCTEN 36.000,00 7400 Subsides de fonctionnement 36.000,00 Werkingstoelagen 7430 Subsides d'exploitation 0 Uitbatingstoelagen 44.312.922,30 7501 Produits des dépôts 0,00 Opbrengsten van depositos 7502 Produits de prêts aux Communes (prorata) 317.988,75 Opbrengsten van leningen aan de Gemeenten (prorata) 7503 Produits financiers Mission 1 13.880.354,43 Financiële opbrengsten -Opdracht 1 7510 Produits des actifs circulants 0 Opbrengsten uit vlottende activa 7520 Produits des prêts aux Communes 1.657.240,56 Opbrengsten van leningen aan de Gemeenten 7530 Subsides en capital et intérêts 27.875.000,00 Kapitaal-en interestsubsidies 7531 Subsides en capital et intérêts - reporté 79.628,49 Uitgestelde - Kapitaal-en interestsubsidies 7560 7571 Frais bancaires répercutés aux communes Récupération commission de réservation 23.688,78 479.021,29 Bankkosten aan de Gemeenten doorgerekend Terugvordering reserveringsprovisie 7580 Intérêts créditeurs 0,00 Credit interesten 7640 Autres produits non-récurrents 0,00 Niet-recurrente opbrengsten TOTAL 44.348.922,30 TOTAAL CHAPITRE 3. - Le compte de récapitulation des opérations budgétaires Art. 10.Le compte de récapitulation des opérations budgétaires de l'année, en recettes et en dépenses, s'établit comme suit : ECE SC-KS LIBELLE BENAMING 4610 Dotation de fonctionnement pour le financement des missions du Fonds 26.775.000,00 Werkingsdotatie voor de financiering van de opdrachten van het Fonds 2610 Intérêts sur placements du Fonds 0,00 Interesten van beleggingen van het Fonds 2620 Intérêts sur prêts accordés par le Fonds aux Communes 13.880.354,43 Interesten van leningen toegekend door het Fonds aan Gemeenten 2610 Intérêts créditeurs 0,00 Creditinteresten 9610 Produit d'emprunts consolidés du Fonds 75.927.371,09 Opbrengst van de gevestigde leningen van het Fonds 8932 Remboursement d'avances de trésorerie par les Communes 0,00 Terugbetaling van thesaurievoorschotten door de Gemeenten 8932 8670 Remboursement d'emprunts par les Communes Intérêts perçus dans le cadre d'opération de swaps et autres opérations de gestion de la dette 22.561.673,15 0,00 Terugbetaling van de leningen door de gemeenten Intresten ontvangen in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer 2610 Intérêts sur placement du Fonds 0,00 Interesten van beleggingen van het Fonds 2620 Intérêts sur prêts accordés par le Fonds aux Communes 2.159.950,63 Interesten van leningen toegekend door het Fonds aan Gemeenten 2610 Intérêts créditeurs 0,00 Creditinteresten 1611 Revenus relatifs aux opérations de gestion de la dette 0,00 Inkomsten in het kader van schuldbeheeroperaties 9610 Produit d'emprunts consolidés du Fonds 518.627.998,59 Opbrengst van gevestigde leningen van het Fonds 8932 Remboursement de prêts par les Communes 363.891.600,76 Terugbetaling van leningen door de Gemeenten 4610 8670 Dotation de fonctionnement du Fonds Intérêts perçus dans le cadre d'opérations de swaps et autres opérations de gestion de la dette 36.000,00 0,00 Werkingsdotatie van het Fonds Intresten ontvangen in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer 2610 Intérêts sur placement du Fonds 0,00 Interesten van beleggingen van het Fonds 2610 Intérêts créditeurs 0,00 Creditinteresten Total budget des recettes 1.023.859.948,65 Totaal begroting ontvangsten LIBELLE BENAMING 1211 Frais bancaires 310.874,48 Bankkosten 2110 Intérêts sur emprunts du Fonds, en ce compris les charges relatives aux opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif) 2.779.765,64 Interesten op leningen van het Fonds, met inbegrip van de lasten m.b.t. schuldbeheersverrichtingen (niet-limitatief krediet) 2110 8170 Intérêts débiteurs Intérêts payés dans le cadre d'opérations de swaps et autres opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif) 400,17 1.585.605,05 Debetinteresten Intresten betaald in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer (niet-beperkende kredieten) 9110 Amortissements d'emprunts consolidés du Fonds (crédit non limitatif) 82.722.773,16 Aflossingen van de gevestigde leningen van het Fonds (niet-limitatief krediet) 6322 Amortissements de créances irrécouvrables 36.058.337,58 Afschrijving van oninbare schuldvorderingen 8532 Prêts accordés aux communes 3.270.000,00 Leningen toegekend aan de Gemeenten 8532 Avances de trésoreries accordées aux Communes 0,00 Thesaurievoorschotten toegekend aan de gemeenten 1211 Frais bancaires (crédit non limitatif) 0,00 Bankkosten (niet-limitatief krediet) 1211 Dépenses relatives aux opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif) 544.395,79 Uitgaven in het kader van schuldbeheeroperaties (niet-limitatief krediet) 2110 Intérêts sur les emprunts du Fonds (crédit non limitatif) 1.615.554,84 Interesten op de leningen van het Fonds (niet-limitatief krediet) 211 8170 Intérêts débiteurs (crédit non limitatif) Intérêts payés dans le cadre d'opérations de swaps et autres opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif) 0,00 0,00 Debetinteresten (niet-limitatief krediet) Intresten betaald in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer (niet-beperkende kredieten) 9110 Amortissements d'emprunts consolidés du Fonds (crédit non limitatif) 430.009.903,81 Aflossingen van de gevestigde leningen van het Fonds (niet-limitatief krediet 8532 Prêts accordés aux communes (crédit non limitatif) 452.509.695,54 Leningen toegekend aan de gemeenten (niet-limitatief krediet) 1110 Rémunération du personnel 0,00 Bezoldiging van het personeel 1120 Charges sociales part patronale 0,00 Patronale lasten 1140 Service social 0,00 Sociale dienst 1211 Formation professionnelle 0,00 Beroepsopleiding 1211 Organe de contrôle 6.050,00 Controleorganisme 1211 Indemnités, honoraires, études 0,00 Erelonen, vergoedingen, studies 1211 Déplacements, missions, intérims 0,00 Verplaatsingen, opdrachten, interims 1212 Loyer locaux 0,00 Huur van lokalen 1212 Loyers de matériel et de mobilier 0,00 Huren van materiaal en meubelen 1211 Entretien et réparation de locaux 0,00 Onderhoud en herstellingen van lokalen 1211 Entretien et réparations de matériel et mobilier 0,00 Onderhoud en herstellingen van materiaal en meubelen 1211 Assurances 0,00 Verzekeringen 1211 Dépenses de bureau généralement quelconques 0,00 Allerhande kantooruitgaven 1211 Dépenses relatives au matériel informatique 14.810,40 Uitgaven voor informaticamateriaal 1211 Dépenses de publication 0,00 Uitgaven voor publicaties 1211 Bibliothèque 0,00 Bibliotheek 7422 Matériel Informatique 0,00 Informaticamaterieel 1250 Précompte immobilier 0,00 Onroerende voorheffing 1211 Frais bancaires 101,40 Bankkosten 2110 Intérêts débiteurs 0,00 Debetinteresten 0330 Dépenses pour compte de tiers 0,00 Uitgaven voor rekening van derden 8532 Prêts accordés aux Communes (crédit non limitatif) 12.612.126,00 Leningen toegekend aan de Gemeenten (niet-limitatief krediet) Total budget des dépenses 1.024.040.393,86 Totaal begroting uitgaven Résultat 180.445,21 Résultaat Promulguons la présente ordonnance, ordonnons qu'elle soit publiée au Moniteur belge. Bruxelles, le 26 janvier 2023. Le Ministre-Président du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, chargé du Développement territorial et de la Rénovation urbaine, du Tourisme, de la Promotion de l'Image de Bruxelles et du Biculturel d'intérêt régional, R. VERVOORT La Ministre du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, chargée de la Mobilité, des Travaux publics et de la Sécurité routière, E. VAN den BRANDT Le Ministre du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale chargé de la Transition climatique, de l'Environnement, de l'Energie et de la Démocratie participative, A. MARON Le Ministre du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, chargé des Finances, du Budget, de la Fonction publique, de la Promotion du Multilinguisme et de l'Image de Bruxelles, S. GATZ Le Ministre du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, chargé de l'Emploi et de la Formation professionnelle, de la Transition numérique et des Pouvoirs locaux, B. CLERFAYT _______ Note