3/2010. (I. 21.) PM rendelete a befektetési szolgáltatási tevékenységet, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatást, árutőzsdei szolgáltatást végzők Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére történő…
Miről szól ez a jogszabály?
Ez a rendelet a befektetési szolgáltatási tevékenységet, kiegészítő szolgáltatást és árutőzsdei szolgáltatást végzők adatszolgáltatási kötelezettségét szabályozza a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete felé. Célja, hogy a Felügyelet ellenőrizhesse a jogszabályi rendelkezések betartását.
Kire vonatkozik: Befektetési szolgáltatási tevékenységet, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatást, árutőzsdei szolgáltatást végzők (adatszolgáltatók).
Határidők:
- A módosított adatszolgáltatást a hiba feltárását követő 15 napon belül kell teljesíteni.
Fő adatok
- Ország
- Magyarország
- Jogterület
- Egyéb jogszabályok
- Szakaszok
- 6
- Forrás
- MultiLegalPile/
- Szöveg letöltve
- Magyarázat frissítve
Mit szabályoz ez a jogszabály?
- A befektetési szolgáltatók, kiegészítő szolgáltatók és árutőzsdei szolgáltatók rendszeres adatszolgáltatását.
- Az adatszolgáltatás módját és formáját (elektronikus, aláírással).
- Az adatszolgáltatással kapcsolatos nyilvántartások megőrzési idejét.
- A Felügyelet adatszolgáltatással kapcsolatos feladatait, például információk továbbítását más hatóságoknak.
Kire vonatkozik ez a jogszabály?
- Befektetési szolgáltatási tevékenységet, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatást, árutőzsdei szolgáltatást végzők (adatszolgáltatók).
Melyek a főbb pontok?
- Az adatszolgáltatást az 1. és 2. mellékletben foglaltak szerint kell teljesíteni.
- Bizonyos esetekben az adatszolgáltató mentesülhet egyes táblák küldése alól, például ha a tőkekövetelményt más rendelet alapján határozza meg, vagy ha csak meghatározott szolgáltatásokat végez.
- A módosított adatszolgáltatást a hiba feltárását követő 15 napon belül kell teljesíteni.
- Az adatszolgáltatást elektronikus formában, minősített vagy fokozott biztonságú elektronikus aláírással, a Felügyelet Kihelyezett Adatküldő Programján keresztül kell benyújtani.
- Az adatszolgáltatást alátámasztó iratokat és információkat a rendszeres adatszolgáltatás esedékessége naptári évének utolsó napjától számított öt évig kell megőrizni.
Egyéb jogszabályok
8
Jogszabály szövege
Jogszabály szövege
Tartalomjegyzék (6)
- 1. § (1) E rendelet hatálya a befektetési szolgáltatási tevékenységet, befe
- 2. §
- 3. § (1) Az adatszolgáltató a rendszeres adatszolgáltatást a Felügyelet ált
- 4. § (1) A Felügyelet megküldi az adott pénzügyi eszközök likviditása szemp
- 5. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba
- 6. § Ez a rendelet a pénzügyi eszközök piacairól, a 85/611/EGK, és a 93/6/E
3/2010. (I. 21.) PM rendelete a befektetési szolgáltatási tevékenységet, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatást, árutőzsdei szolgáltatást végzők Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére történő adatszolgáltatási kötelezettségéről.
A befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény 180. § (2) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a pénzügyminiszter feladat- és hatásköréről szóló 169/2006. (VII. 28.) Korm. rendelet 1. § g) pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva a következőket rendelem el:
1. §(1) E rendelet hatálya a befektetési szolgáltatási tevékenységet, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő
szolgáltatást, árutőzsdei szolgáltatást végzőre (a továb biak ban: adatszolgáltató) terjed ki.
(2)Az adatszolgáltatás célja, hogy a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (a továb biak ban: Felügyelet) a rendszeres adatszolgáltatás alapján ellenőrizze az adatszolgáltató működésére, tevékenységére vonatkozó jogszabályi rendelkezések betartását.
(3)A rendszeres adatszolgáltatás a számviteli jogszabályok szerint készített főkönyvi és analitikus nyilvántartásokon alapul.
2. §(1) A rendszeres adatszolgáltatási kötelezettséget az 1. mellékletben és a 2. mellékletben foglaltak szerint kell teljesíteni
(2)Ha az adatszolgáltató a kereskedési könyvben nyilvántartott pozíciók, kockázatvállalások, a devizaárfolyam kockázat és nagykockázatok fedezetéhez szükséges tőkekövetelmény megállapításának szabályairól és a kereskedési könyv vezetésének részletes szabályairól szóló 244/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet (a továb biak ban: Kkr.) 12. § (2) bekezdése alapján a kereskedési könyvben nyilvántartott pénzügyi eszközök tőkekövetelményét a hitelezési kockázat kezeléséről és tőkekövetelményéről szóló 196/2007. (VII. 30.) Korm. rendelet (a továb biak ban: Hkr.) vagy a befektetési vállalkozás hitelkockázatáról szóló 301/2008. (XII. 17.) Korm. rendelet alapján határozza meg, ezt a tényt bejelenti a Felügyeletnek. A bejelentést köve tően az adatszolgáltató mentesül a kereskedési könyvi tőkekövetelmény bemutatására szolgáló, az 1. melléklet 2. pont „A Kkr. 12. § (2) bekezdése alapján nem jelentendő táblák” cím alatt meghatározott táblák küldése alól.
(3)Ha az adatszolgáltató a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény (a továb biak ban: Bszt.) 5. § (1) bekezdés a) és
e)pontjában, 5. § (2) bekezdés d) és f) pontjában meghatározott szolgáltatásokon kívül más befektetési szolgáltatási tevékenység, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatás végzésére jogosító engedéllyel nem rendelkezik, mentesül a pénzfedezettség, az értékpapír-fedezettség, a saját számlás ügyletek és pozíciók bemutatására szolgáló, az 1. melléklet 2. pont „A befektetési, illetve kiegészítő szolgáltatások közül kizárólag a Bszt. 5. §
(1)bekezdés a) és e) pontjában, 5. § (2) bekezdés d) és f) pontjában meghatározott szolgáltatásokat végzők által nem jelentendő táblák” cím alatt meghatározott táblák küldése alól.
(4)Ha az adatszolgáltató önellenőrzési vagy belső ellenőrzési tevékenysége megállapítja, hogy a már teljesített rendszeres adatszolgáltatás módosítása szükséges, akkor a módosítást visszamenőleg attól az időszaktól kezdve kell végrehajtani, amelyben az adat módosításra szorul. A módosított rendszeres adatszolgáltatást a hiba feltárását követő 15. napig kell teljesíteni.
3. §(1) Az adatszolgáltató a rendszeres adatszolgáltatást a Felügyelet által meghatározott elektronikus formában, minősített
vagy fokozott biztonságú elektronikus aláírással ellátva, a Felügyelet Kihelyezett Adatküldő Programján keresztül teljesíti.
(2)Az adatszolgáltató a rendszeres adatszolgáltatást akkor teljesíti, ha az az adatfogadó rendszerben „elfogadott” státuszt kap.
(3)A Felügyelet a honlapján közzéteszi a rendszeres adatszolgáltatáshoz kapcsolódó módszertani útmutatót.
(4)Az adatszolgáltató biztosítja, hogy az (5) bekezdésben meghatározott őrzési időtartam alatt mindenkor, ellenőrizhető módon rendelkezésre álljon a rendszeres adatszolgáltatás, a rendszeres adatszolgáltatást alátámasztó iratok és a számviteli, nyilvántartási, informatikai rendszerekben tárolt információk.
(5)Az iratokat és a számviteli, nyilvántartási, informatikai rendszerekben tárolt információkat a rendszeres adatszolgáltatás esedékessége naptári évének utolsó napjától számított öt évig kell megőrizni.
4. §(1) A Felügyelet megküldi az adott pénzügyi eszközök likviditása szempontjából leginkább érintett piac ille té kes
hatósága részére az 1. melléklet III. pontja szerinti MiFID tranzakciós jelentésben szereplő információkat.
(2)A Felügyelet a más EGT-államban székhellyel rendelkező befektetési vállalkozás fióktelepe által a MiFID tranzakciós jelentésben szereplő információkat megküldi a befektetési vállalkozás székhelye szerinti EGT-állam ille té kes hatóságának.
(3)A (2) bekezdésben foglaltakat nem kell alkalmazni, ha a más EGT-államban székhellyel rendelkező befektetési vállalkozás székhelye szerinti ille té kes hatóság az információk megküldésére nem tart igényt.
5. §(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba
(2)Az e rendelet szerinti adatszolgáltatási szabályokat a napi, a heti és az eseti jelentések vonatkozásában 2010. április 1-jétől kell alkalmazni.
(3)Az e rendelet szerinti adatszolgáltatási szabályokat a (2) bekezdésben nem szereplő jelentés vonatkozásában úgy kell alkalmazni, hogy az adatszolgáltatás Felügyeletre történő megküldésének a határideje a havi táblák esetében január, február hónapok vonatkozásában is a március hónapra történő adatszolgáltatás határidejével egyezik meg.
(4)2010. április 1-jén hatályát veszti a befektetési szolgáltató és a külföldi székhelyű befektetési szolgáltató magyarországi fióktelepe üzleti, szolgáltatási tevékenységéhez, a befektetési vállalkozás és hitelintézet kereskedési könyv vezetéséhez, az árutőzsdei szolgáltató és az elszámolóház szolgáltatási tevékenységéhez kapcsolódó, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére történő adatszolgáltatási kötelezettségéről szóló 5/2004. (II. 12.) PM rendelet (a továb biak ban: R.) azzal, hogy az R. rendelkezéseit 2010. január 1-jétől csak a napi, heti és eseti jelentések vonatkozásában kell alkalmazni.
(5)A 2009. évre vonatkozó adatszolgáltatási kötelezettséget az R. alapján kell teljesíteni.
(6)A 2. melléklet szerinti 31D3 táblát első alkalommal e rendelet hatályba lépését követő 30 munkanapon belül, az érintett értékpapírok teljes listájára vonatkozóan kell megküldeni.
(7)Ha a befektetési vállalkozás, hitelintézet e rendelet hatályba lépését köve tően kap engedélyt befektetési szolgáltatási tevékenység végzésére, akkor a napi, a heti és az eseti jelentések esetén alkalmazhatja az e rendelet szerinti adatszolgáltatási szabályokat.
(8)A (2)–(7) bekezdés 2010. június 30-án hatályát veszti. Ez a bekezdés 2010. július 1-jén hatályát veszti.
6. §Ez a rendelet a pénzügyi eszközök piacairól, a 85/611/EGK, és a 93/6/EGK tanácsi irányelv, és a 2000/12/EK európai
parlamenti és tanácsi irányelv módosításáról, valamint a 93/22/EGK tanácsi irányelv hatályon kívül helyezéséről szóló, 2004. április 21-i 2004/39/EK európai parlamenti és a tanácsi irányelv 25. cikk (3) és (6) bekezdésének való megfelelést szolgálja.
Dr. Oszkó Péter s. k., pénzügyminiszter