§ 16 Vyhláška o výkonu činnosti platebních institucí, institucí elektronických peněz, poskytovatelů platebních služeb malého rozsahu a vydavatelů elektronických peněz malého rozsahu – Řídicí orgán schvaluje a pravidelně vyhodnocuje strategii…
Vyhláška o výkonu činnosti platebních institucí, institucí elektronických peněz, poskytovatelů platebních služeb malého rozsahu a vydavatelů elektronických peněz malého rozsahu · 374/2009 Sb. · § 16 · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 16 vyhlášky 374/2009 stanovuje konkrétní povinnosti a pravomoci řídicího orgánu platební instituce, zejména v oblasti schvalování strategií, nových produktů, řízení rizik a dohledu nad vnitřní kontrolou a auditem.
§ 16
(1) Řídicí orgán schvaluje a pravidelně vyhodnocuje strategii podnikání, organizační uspořádání, strategii řízení rizik, strategii související s kapitálem a kapitálovou přiměřeností, strategii rozvoje informačního systému, zásady systému vnitřní kontroly a bezpečnostní zásady včetně bezpečnostních zásad pro informační systém.
(2) Řídicí orgán schvaluje nové produkty, činnosti a systémy mající pro platební instituci zásadní význam a soustavu limitů, kterou platební instituce bude používat pro usměrňování rizik, ledaže tyto pravomoci řídicí orgán přenesl na jím určené výbory.
(3) Řídicí orgán schvaluje věcné, organizační, personální a další zajištění řízení rizik, výkonu compliance (§ 25) a vnitřního auditu, včetně předmětu a cílů jejich činnosti. Řídicí orgán schvaluje plány činnosti vnitřního auditu.
(4) Řídicí orgán včas vyhodnocuje pravidelné zprávy i mimořádná zjištění, která jsou mu předkládána zejména z příslušných řídicích úrovní, v rámci výkonu řízení rizik, compliance a vnitřního auditu, statutárním auditorem13) nebo auditorskou společností14) (dále jen „auditor“) nebo příslušnými orgány dohledu. Na základě těchto vyhodnocení přijímá řídicí orgán odpovídající opatření, která jsou realizována bez zbytečného odkladu.
(5) Řídicí orgán alespoň jednou ročně vyhodnocuje celkovou funkčnost a efektivnost řídicího a kontrolního systému a zajistí případné kroky k nápravě zjištěných nedostatků.
Paragraf 16 vyhlášky 374/2009 stanovuje konkrétní povinnosti a pravomoci řídicího orgánu platební instituce, zejména v oblasti schvalování strategií, nových produktů, řízení rizik a dohledu nad vnitřní kontrolou a auditem.
Co to znamená v praxi
Řídicí orgán má klíčovou roli při definování a schvalování základních strategických dokumentů instituce, jako je strategie podnikání, řízení rizik nebo rozvoj informačního systému.
Musí schvalovat veškeré nové produkty, činnosti a systémy, které jsou pro platební instituci důležité, a také systém limitů pro řízení rizik, pokud tyto pravomoci nepřenese na určené výbory.
Je odpovědný za schvalování zajištění řízení rizik, compliance a vnitřního auditu, včetně jejich plánů činnosti, a musí vyhodnocovat zprávy a zjištění z těchto oblastí a přijímat nápravná opatření.
Alespoň jednou ročně musí řídicí orgán provést komplexní vyhodnocení funkčnosti a efektivity celého řídicího a kontrolního systému a zajistit odstranění zjištěných nedostatků.
Na co si dát pozor
Přenesení pravomocí na výbory (dle odstavce 2) je možné, ale řídicí orgán by měl mít jasno, na koho a jaké pravomoci přenáší.
Důraz je kladen na včasné vyhodnocování zpráv a zjištění a bezodkladnou realizaci odpovídajících opatření.
Pravidelné roční vyhodnocení řídicího a kontrolního systému je povinné a musí vést k nápravným krokům.
🔔 Hlídat změny § 16 — pošleme e-mail, když se paragraf novelizuje.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.