K výjimce z povinnosti identifikace a kontroly klienta podle zákona o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti - Česká národní banka
Úvod
Dohled a regulace
Legislativní základna
Stanoviska k regulaci finančního trhu
K výjimce z povinnosti identifikace a kontroly klienta podle zákona o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti
Jaké informační zdroje mají banky a ostatní povinné osoby zohledňovat při zjišťování, zda jsou splněny podmínky pro uplatnění výjimky dle § 13 odst. 3zákona č. 253/2008 Sb.?
Jak rozumět výrazu „informace, které má povinná osoba k dispozici“?
Zákon č. 253/2008 Sb. umožňuje, aby v určitých případech povinné osobyneprováděly identifikaci a kontrolu klienta, a to ve vztahu k vyjmenovaným typům
klientů (§ 13 odst. 1 – úvěrové a finanční instituce, ústřední orgány státní správy ČR a další) a
produktů (§ 13 odst. 2 – životní pojištění splňující předepsaný limit pro maximální roční pojistné, důchodové spoření a další).
Zákon však v § 13 odst. 3 požaduje, aby povinná osoba mimo jiné ověřila, zda podle informací, které má k dispozici, nepředstavuje některý klient, produkt nebo konkrétní obchod zvýšené riziko zneužití pro legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu. V případě pochybnosti se výjimka z povinnosti identifikace a kontroly klienta podle § 13 odstavců 1 a 2 neuplatní. Dále bez ohledu na typ produktu není možné výjimku uplatnit, je-li klient politicky exponovanou osobou (§ 13 odst. 4.).
V citovaném ustanovení tedy zákon požaduje, aby povinná osoba pracovala se všemi informacemi, které má k dispozici. Musí proto zohlednit především rizikový profil klienta, pokud má povinnost sestavit jej pro účely jiného obchodu či obchodního vztahu s týmž klientem, a informace, které získává v souvislosti s řízením ostatních svých rizik. Jestliže tedy například úvěrová instituce, v souvislosti s řízením svého úvěrového rizika, pojme podezření, že některý z jejích klientů či potenciálních klientů se dopouští úvěrových podvodů, potom tuto informaci musí zohlednit rovněž při vyhodnocování, zda s tímto klientem je či není spojeno zvýšené riziko legalizace výnosů z trestné činnosti popř. financování terorismu a zda tedy lze využít výjimku z kontroly klienta upravenou v § 13 odst. 1 nebo 2.
Rovněž jsou-li široce veřejně dostupné informace o zvýšeném riziku v oblasti legalizace výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu některého finančního produktu, subjektu či skupiny subjektů – například na internetových stránkách České národní banky nebo Finančního analytického útvaru Ministerstva financí – považuje Česká národní banka takové informace za informace, které má povinná osoba k dispozici a očekává, že je povinné osoby podléhající jejímu dohledu využívají při vyhodnocování aplikovatelnosti výjimek dle § 13 zákona č. 253/2008 Sb.
Vyhodnocování dle § 13 odst. 3 musí být prováděno průběžně a před každou aplikací některé z výjimek dle § 13 odst. 1 a 2. Získá-li povinná osoba informaci nasvědčující zvýšenému riziku legalizace výnosů z trestné činnosti až po zahájení obchodního vztahu s klientem, musí tuto informaci zohlednit a v aplikaci výjimky dále nepokračovat.
Nemělo by tedy docházet k situacím, kdy povinná osoba má podezření, či dokonce ví, že klient je rizikový a přesto neprovádí kontrolu takového klienta dle zákona č. 253/2008 Sb. s odvoláním na některé z ustanovení § 13 odst. 1 či 2 tohoto zákona. Nemělo by však ani docházet k situacím, kdy povinná osoba má k dispozici některé informace o klientech či produktech, avšak nevyužije je pro posouzení, zda daný klient či produkt představuje zvýšené riziko legalizace výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu.
Splnění podmínek pro uplatnění výjimky z identifikace a/nebo kontroly klienta jso u povinné osoby povinny řádně odůvodnit příslušným orgánům dohledu v souladu s § 9 odst. 3 zákona č. 253/2008 Sb.
Datum zveřejnění:
28. 8. 2013
Platnost od: 28. 8. 2013 do: 31. 12. 2016
Typ dokumentu:
Stanovisko
Upravuje oblast:
Legalizace výnosů z trestné činnosti
Seznam souvisejících předpisů:
• Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AMLZ)
Relevantní ustanovení:
§ 13 odst. 3 zákona č. 253/2008 Sb.
ID: RS2013-11
Exportovat do pdf
Strategie dohledu
Co nového v dohledu
Legislativní základna
Banky a družstevní záložny
Pojišťovny, zajišťovny a pojišťovací zprostředkovatelé
Penzijní společnosti a fondy, zprostředkovatelé penzijních produktů
Obchodníci s cennými papíry, investiční zprostředkovatelé
Investiční společnosti a investiční fondy
Platební instituce a instituce elektronických peněz, poskytovatelé platebních služeb malého rozsahu a vydavatelé elektronických peněz malého rozsahu
Finanční konglomeráty
Obchodní systémy, vypořádání, evidence a ochrana trhu
Emise, nabídky převzetí a vytěsnění
Směnárny
Legalizace výnosů z trestné činnosti
Obchodování s OTC deriváty, sekuritizace a crowdfunding
Prodeje na krátko
Ozdravné postupy a řešení krize
Ochrana spotřebitele a spotřebitelský úvěr
Správci nevýkonných úvěrů
Sdělení klíčových informací (PRIIPs)
Udržitelné finance
Panevropský osobní penzijní produkt (PEPP)
Digitální provozní odolnost
Kryptoaktiva
Ostatní (audit, ratingové agentury, indexy)
Výkon dohledu
Mezinárodní aktivity v oblasti regulace a dohledu
DORA – Digitální provozní odolnost finančního trhu
Seznamy a evidence
Souhrnné informace o finančním sektoru
Informace uveřejňované emitenty
Informace o krátkých pozicích
Centrální registr úvěrů
Dohledový whistleblowing
Finanční inovace
Ochrana spotřebitele