Co je obsahem evidence smluv o doplňkovém penzijním spoření? - Česká národní banka
Úvod
Dohled a regulace
Legislativní základna
Stanoviska k regulaci finančního trhu
Co je obsahem evidence smluv o doplňkovém penzijním spoření?
Samostatný zprostředkovatel doplňkového penzijního spoření (DPS) je povinen přiměřeně povaze, rozsahu a složitosti své činnosti zavést, udržovat a uplatňovat evidenci zprostředkovaných smluv o DPS (§ 77h písm. e) ZDPS).
Tato povinnost navazuje na povinnost samostatného zprostředkovatele podle § 75a ZDPS uchovávat dokumenty a záznamy nezbytné pro hodnověrné osvědčení řádného plnění jeho povinností stanovených ZDPS a jinými právními předpisy v rozsahu, v jakém se vztahují k zprostředkování DPS.
Zprostředkováním DPS se přitom rozumí činnost směřující k tomu, aby účastník nebo zájemce o DPS měl příležitost s penzijní společností sjednat, změnit nebo ukončit DPS, a sjednávat, měnit nebo ukončovat DPS jménem penzijní společnosti nebo jménem účastníka nebo zájemce o DPS (§ 74 odst. 1 ZDPS).
S ohledem na podstatné náležitosti smlouvy o DPS, stanovené v § 5 odst. 1 ZDPS, na vymezení činnosti zprostředkovatele podle § 74 odst. 1 ZDPS, jakož i na účel právní úpravy, kterým je požadavek na posílení právní jistoty účastníků a obezřetnosti celého systému DPS, Česká národní banka očekává, že evidence podle § 77h písm. e) ZDPS bude obsahovat alespoň následující údaje o uzavřených smlouvách o DPS, jejich následných změnách a jejich ukončeních:
identifikace smlouvy (např. číslo smlouvy),
identifikace penzijní společnosti,
identifikační údaje účastníka podle § 3 písm. f) ZDPS,
důvod zápisu (tj. uzavření, změna nebo ukončení smlouvy),
datum uzavření, změny nebo ukončení smlouvy,
datum vzniku, změny nebo zániku DPS,
sjednaná strategie spoření (tj. způsob rozložení prostředků účastníka v účastnických fondech ve smyslu § 3 písm. a) ZDPS včetně jednoznačné identifikace těchto fondů nebo konkrétní standardizované strategie penzijní společnosti),
výše příspěvku účastníka,
datum předání smlouvy, její změny nebo jejího ukončení penzijní společnosti,
identifikace vázaného zástupce, pokud jsou činnosti vykonávané jeho prostřednictvím,
identifikace konkrétní osoby, která jednala s účastníkem (údaj o konkrétní fyzické osobě, která jednala s účastníkem, například zaměstnance).
ZDPS nevylučuje možnost, že vedení evidence bude samostatný zprostředkovatel vykonávat prostřednictvím jiné osoby (outsourcing, smlouva o obchodním zastoupení atp.). Touto delegací na jinou osobu se však nezprošťuje své zákonné povinnosti vést tuto evidenci v souladu s právními předpisy.
Datum zveřejnění:
18. 11. 2020
Platnost od: 18. 11. 2020 do: 16. 7. 2024
Typ dokumentu:
Stanovisko
Upravuje oblast:
Penzijní společnosti a jejich fondy, zprostředkovatelé penzijních produktů
Seznam souvisejících předpisů:
• Zákon č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření (ZDPS)
Relevantní ustanovení:
§ 77h písm. e), 74 odst. 1 ZDPS
ID: RS2020-13
Exportovat do pdf
Strategie dohledu
Co nového v dohledu
Legislativní základna
Banky a družstevní záložny
Pojišťovny, zajišťovny a pojišťovací zprostředkovatelé
Penzijní společnosti a fondy, zprostředkovatelé penzijních produktů
Obchodníci s cennými papíry, investiční zprostředkovatelé
Investiční společnosti a investiční fondy
Platební instituce a instituce elektronických peněz, poskytovatelé platebních služeb malého rozsahu a vydavatelé elektronických peněz malého rozsahu
Finanční konglomeráty
Obchodní systémy, vypořádání, evidence a ochrana trhu
Emise, nabídky převzetí a vytěsnění
Směnárny
Legalizace výnosů z trestné činnosti
Obchodování s OTC deriváty, sekuritizace a crowdfunding
Prodeje na krátko
Ozdravné postupy a řešení krize
Ochrana spotřebitele a spotřebitelský úvěr
Správci nevýkonných úvěrů
Sdělení klíčových informací (PRIIPs)
Udržitelné finance
Panevropský osobní penzijní produkt (PEPP)
Digitální provozní odolnost
Kryptoaktiva
Ostatní (audit, ratingové agentury, indexy)
Výkon dohledu
Mezinárodní aktivity v oblasti regulace a dohledu
DORA – Digitální provozní odolnost finančního trhu
Seznamy a evidence
Souhrnné informace o finančním sektoru
Informace uveřejňované emitenty
Informace o krátkých pozicích
Centrální registr úvěrů
Dohledový whistleblowing
Finanční inovace
Ochrana spotřebitele