Metodické a výkladové materiály - Česká národní banka
Úvod
Dohled a regulace
Legislativní základna
Legalizace výnosů z trestné činnosti
Metodické a výkladové materiály
Metodické a výkladové materiály
Úřední sdělení
Úřední sdělení ze dne 26. května 2009 (pdf, 143 kB) k některým požadavkům na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu
– Uznávané AML standardy
Obecné pokyny evropských orgánů dohledu
Obecné pokyny, kterými se mění obecné pokyny EBA/GL/2022/04 k rovnocennosti režimů utajování informací (EBA/GL/2025/05, externí odkaz) a související sdělení ČNB
Obecné pokyny k požadavkům na informace v souvislosti s převody peněžních prostředků a převody některých kryptoaktiv podle nařízení (EU) č. 2023/1113 (EBA/GL/2024/11, externí odkaz) a související sdělení ČNB
Obecné pokyny, kterými se mění obecné pokyny EBA/2021/02 podle článku 17 a čl. 18 odst. 4 směrnice (EU) 2015/849 o hloubkové kontrole klienta a faktorech, které by úvěrové a finanční instituce měly vzít v úvahu při posuzování rizika praní peněz a financování terorismu souvisejícího s jednotlivými obchodními vztahy a příležitostnými transakcemi (obecné pokyny k rizikovým faktorům praní peněz a financování terorismu) (EBA/GL/2024/01, externí odkaz) a související sdělení ČNB
Obecné pokyny, kterými se mění obecné pokyny EBA k charakteristikám přístupu založeného na posouzení rizik v souvislosti s dohledem v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu a k postupu zohledňujícímu míru rizika při provádění dohledu podle čl. 48 odst. 10 směrnice (EU) 2015/849 - Obecné pokyny k dohledu založenému na posouzení rizik (EBA/GL/2023/07, externí odkaz) a související sdělení ČNB
Obecné pokyny ke strategiím a kontrolám pro zajištění účinného řízení rizik praní peněz a financování terorismu při poskytování přístupu k finančním službám (EBA/GL/2023/04, externí odkaz) a související sdělení ČNB
Obecné pokyny, kterými se mění obecné pokyny EBA podle článku 17 a čl. 18 odst. 4 směrnice (EU) 2015/849 o hloubkové kontrole klienta a faktorech, které by úvěrové a finanční instituce měly vzít v úvahu při posuzování rizika praní peněz a financování terorismu souvisejícího s jednotlivými obchodními vztahy a příležitostnými transakcemi (EBA/GL/2023/03, externí odkaz) a související sdělení ČNB
Obecné pokyny EBA k používání řešení pro onboarding klientů na dálku podle čl. 13 odst. 1 směrnice (EU) 2015/849 (EBA/GL/2022/15, externí odkaz) a související sdělení ČNB
Obecné pokyny EBA k zásadám a postupům v souvislosti s kontrolou dodržování předpisů a úlohou a povinnostmi kontrolora dodržování předpisů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu podle článku 8 a kapitoly VI směrnice (EU) 2015/849 (EBA/GL/2022/05) (externí odkaz) a související sdělení ČNB
Obecné pokyny EBA k rovnocennosti režimů utajování informací (EBA/GL/2022/04, externí odkaz) a související sdělení ČNB
Obecné pokyny EBA k charakteristikám přístupu založeného na posouzení rizik v souvislosti s dohledem v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu a k postupu zohledňujícímu míru rizika při provádění dohledu podle čl. 48 odst. 10 směrnice (EU) 2015/849 (kterými se mění společné pokyny ESAs/2016/72) (EBA/GL/2021/16, externí odkaz) a související sdělení ČNB
Obecné pokyny EBA pro spolupráci a výměnu informací mezi orgány obezřetnostního dohledu, orgány dohledu v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu a finančními zpravodajskými jednotkami podle směrnice 2013/36/EU (EBA/GL/2021/15, externí odkaz) a související sdělení ČNB
Obecné pokyny podle článku 17 a čl. 18 odst. 4 směrnice (EU) 2015/849 o hloubkové kontrole klienta a faktorech, které by úvěrové a finanční instituce měly vzít v úvahu při posuzování rizika praní peněz a financování terorismu souvisejícího s jednotlivými obchodními vztahy a příležitostnými transakcemi (obecné pokyny k rizikovým faktorům praní peněz a financování terorismu), kterými se zrušují a nahrazují obecné pokyny JC/2017/37 (EBA/GL/2021/02, externí odkaz) a související sdělení ČNB
Společné obecné pokyny podle článku 25 nařízení (EU) 2015/847 k opatřením, která by měli poskytovatelé platebních služeb přijmout při zjišťování chybějících nebo neúplných informací o plátci nebo příjemci, a k postupům, které by měli zavést v případě převodu peněžních prostředků, u něhož chybí požadované informace (JC/GL/2017/16, externí odkaz)a související sdělení ČNB
Stanoviska a odpovědi na dotazy
Přehled vydaných stanovisek České národní banky týkajících se odborných regulatorních dotazů je publikován prostřednictvím samostatné webové aplikace.
Otázky a odpovědi ČNB na často kladené dotazy (FAQ)
Otázky a odpovědi EK a EBA k regulaci finančního trhu (tzv. Single Rulebook Q&A) (externí odkaz, pouze anglicky) – k nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (CRR) o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky, k nařízení (EU) 2017/2402 (SecReg), kterým se stanoví obecný rámec pro sekuritizaci a vytváří se zvláštní rámec pro jednoduchou, transparentní a standardizovanou sekuritizaci, k nařízení č. 648/2012 (EMIR) o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů, k nařízení (EU) č. 909/2014 (CSDR) o zlepšení vypořádání obchodů s cennými papíry v Evropské unii a centrálních depozitářích cenných papírů, k nařízení (EU) 2015/847 (WTR) o informacích doprovázejících převody peněžních prostředků a k nařízení (EU) 2015/751 (IFR) o mezibankovních poplatcích za karetní platební transakce, ke směrnici Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU (CRD) o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky, ke směrnici Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU (BRRD), kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků, ke směrnici Evropského parlamentu a Rady 2014/49 (DGSD) o systémech pojištění vkladů, ke směrnici Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/2366 (PSD2) o platebních službách na vnitřním trhu, ke směrnici Evropského parlamentu a Rady 2014/17/EU (MCD) o smlouvách o spotřebitelském úvěru na nemovitosti určené k bydlení, ke směrnici Evropského parlamentu a Rady2008/48/ES (CCD) o smlouvách o spotřebitelském úvěru, ke směrnici (EU) 2015/849 (AMLD) Evropského parlamentu a Rady, o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu, ke směrnici 2014/92/EU (PAD) o porovnatelnosti poplatků souvisejících s platebními účty, změně platebního účtu a přístupu k platebním účtům se základními prvky, ke směrnici 2009/110/EC (EMD) o přístupu k činnosti institucí elektronických peněz, o jejím výkonu a o obezřetnostním dohledu nad touto činností, ke směrnici 2002/65/EC (DMD) o uvádění finančních služeb pro spotřebitele na trh na dálku a k prováděcím nařízením (RTS, ITS) a obecným pokynům EBA (GL)
Ostatní metodické materiály ČNB
Dohledový benchmark č. 1/2025 (pdf, 863 kB) – Očekávání sekce dohledu nad finančním trhem týkající se ověření řídicího a kontrolního systému instituce v oblasti AML/CFT
Dohledový benchmark č. 1/2023 (pdf, 975 kB) – K provádění kontroly klienta prostřednictvím systému k monitoringu transakcí
Dohledový benchmark č. 4/2022 (pdf, 374 kB) – K obezřetnému přístupu úvěrových institucí k veřejně dostupným informacím s dopady do oblasti AML/CFT
Dohledový benchmark č. 2/2018 (pdf, 364 kB) – K požadavkům na vybrané postupy pro provádění mezinárodních sankcí (aktualizace k 1. 8. 2024)
Nejčastější dohledová zjištění AML_CFT (pdf, 159 kB)
Jiné metodické materiály
Finanční analytický úřad – Metodické pokyny (externí odkaz)
Finanční analytický úřad – Stanoviska (externí odkaz)
Strategie dohledu
Co nového v dohledu
Legislativní základna
Banky a družstevní záložny
Pojišťovny, zajišťovny a pojišťovací zprostředkovatelé
Penzijní společnosti a fondy, zprostředkovatelé penzijních produktů
Obchodníci s cennými papíry, investiční zprostředkovatelé
Investiční společnosti a investiční fondy
Platební instituce a instituce elektronických peněz, poskytovatelé platebních služeb malého rozsahu a vydavatelé elektronických peněz malého rozsahu
Finanční konglomeráty
Obchodní systémy, vypořádání, evidence a ochrana trhu
Emise, nabídky převzetí a vytěsnění
Směnárny
Legalizace výnosů z trestné činnosti
Obchodování s OTC deriváty, sekuritizace a crowdfunding
Prodeje na krátko
Ozdravné postupy a řešení krize
Ochrana spotřebitele a spotřebitelský úvěr
Správci nevýkonných úvěrů
Sdělení klíčových informací (PRIIPs)
Udržitelné finance
Panevropský osobní penzijní produkt (PEPP)
Digitální provozní odolnost
Kryptoaktiva
Ostatní (audit, ratingové agentury, indexy)
Výkon dohledu
Mezinárodní aktivity v oblasti regulace a dohledu
DORA – Digitální provozní odolnost finančního trhu
Seznamy a evidence
Souhrnné informace o finančním sektoru
Informace uveřejňované emitenty
Informace o krátkých pozicích
Centrální registr úvěrů
Dohledový whistleblowing
Finanční inovace
Ochrana spotřebitele