ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW1) z dnia 18 lipca 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie zakresu, trybu i formy oraz terminów przekazywania informacji przez firmy inwestycyjne, banki,

art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze2) Na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 4 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. z 2010 r. Nr 211, poz. 1384 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622 i Nr 131, poz. 763) zarządza się, co następuje: § 1. W rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 5 lutego 2010 r. w sprawie zakresu, trybu i formy oraz terminów przekazywania informacji przez firmy inwestycyjne, banki,

art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze (Dz. U. Nr 25, poz. 129) wprowadza się następujące zmiany: 1) w § 2 pkt 2 otrzymuje brzmienie: „2) rozporządzeniu o wymogach kapitałowych — rozumie się przez to rozporządzenie wydane przez ministra właściwego do spraw instytucji finansowych na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 2 ustawy;”; ww 2) w § 90:

1. a)ust. 1 otrzymuje brzmienie: „1. Dom maklerski jest obowiązany dostarczać Komisji sprawozdania miesięczne, sprawozdania o wymogach kapitałowych z tytułu ryzyka operacyjnego, informacje o wybranych danych finansowych, półroczne sprawozdania finansowe, wstępne roczne sprawozdania finansowe oraz roczne sprawozdania finansowe domu maklerskiego, z zastrzeżeniem ust. 5.”,
2. b)po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu: „1a. Dom maklerski, którego skala prowadzonej działalności jest znacząca, zgodnie z § 7 rozporządzenia o wymogach kapitałowych, który jednocześnie wykonuje czynności polegające na nabywaniu lub zbywaniu na własny rachunek instrumentów finansowych, jest obowiązany dostarczać Komisji sprawozdania o wymogach kapitałowych z tytułu: 1) ryzyka rynkowego; 2) ryzyka kredytowego; 3) ryzyka rozliczenia;”, 1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej — instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada 2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 216, poz. 1592). 2) Niniejsze rozporządzenie dokonuje w zakresie swojej regulacji wdrożenia dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/111/WE z dnia 16 września 2009 r. zmieniającej dyrektywy 2006/48/WE, 2006/49/WE i 2007/64/WE w odniesieniu do banków powiązanych z centralnymi instytucjami, niektórych pozycji funduszy własnych, dużych ekspozycji, uzgodnień w zakresie nadzoru oraz zarządzania w sytuacji kryzysowej (Dz. Urz. UE L 302 z 17.11.2009, str. 97).
3. c)ust. 2 otrzymuje brzmienie: „2. Dom maklerski jest obowiązany dostarczać Komisji roczne skonsolidowane sprawozdania finansowe oraz sprawozdanie o skonsolidowanych wymogach kapitałowych, a wraz z nimi także informację o wybranych skonsolidowanych danych finansowych, jeżeli obowiązek ich sporządzania wynika z odrębnych przepisów.”,
4. d)ust. 5 otrzymuje brzmienie: „5. W przypadku gdy dom maklerski rozpoczął działalność maklerską w piątym lub szóstym miesiącu roku obrotowego, sporządzanie i przesyłanie sprawozdania o wymogach kapitałowych z tytułu ryzyka operacyjnego oraz sprawozdania półrocznego za pierwsze półrocze tego roku obrotowego nie jest obowiązkowe.”; 3) po § 91 dodaje się § 91a w brzmieniu: „§ 91a. 1. Sprawozdania o wymogach kapitałowych z tytułu: 1) ryzyka operacyjnego — sporządza się dwa razy w roku w odstępach 6-miesięcznych — pierwszy raz za pierwsze półrocze roku obrotowego oraz drugi raz za cały rok obrotowy, przy czym tabelę nr 6, o której mowa w załączniku nr 3a do rozporządzenia, sporządza się raz na miesiąc za ostatnie 12 miesięcy; 2) ryzyka rynkowego — sporządza się raz na miesiąc, a także raz na 12 miesięcy za cały rok obrotowy; 3) ryzyka kredytowego — sporządza się raz na 3 miesiące, za 3 miesiące roku obrotowego; 4) ryzyka rozliczenia — sporządza się raz na 3 miesiące, za 3 miesiące roku obrotowego. 2. Dane zawarte w sprawozdaniach,

ust. 1, prezentuje się narastająco od początku roku obrotowego. 3. W przypadku gdy dom maklerski jest obowiązany do spełnienia norm adekwatności kapitałowej w ujęciu skonsolidowanym, sprawozdania,

ust. 1, sporządza się również w ujęciu skonsolidowanym; sprawozdania te sporządza się raz na 6 miesięcy, za pierwsze półrocze roku obrotowego i za cały rok obrotowy.”; Dziennik Ustaw Nr 164 — 9495 — 4) w § 96 ust. 5 otrzymuje brzmienie: 2) pkt 2 — dostarcza się w terminie do

1. dnia miesiąca następującego po miesiącu objętym sprawozdaniem, przy czym sprawozdanie za cały rok obrotowy sporządzane na podstawie danych ze zbadanego przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych rocznego sprawozdania finansowego dostarcza się wraz ze zbadanym rocznym sprawozdaniem finansowym; 3) pkt 3 i 4 — dostarcza się w terminie do
2. dnia miesiąca następującego po kwartale objętym sprawozdaniem.
3. Sprawozdanie, o którym mowa w § 91 ust. 3, dostarcza się w terminie 20 dni od zakończenia okresu objętego sprawozdaniem, przy czym sprawozdanie za cały rok obrotowy sporządzane na podstawie danych ze zbadanego przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych rocznego sprawozdania finansowego dostarcza się wraz ze zbadanym rocznym sprawozdaniem finansowym.”; w. rcl .go v.p l „
4. Do sprawozdania o skonsolidowanych wymogach kapitałowych dołącza się informację o wybranych skonsolidowanych danych finansowych określonych w załączniku nr 7 do rozporządzenia za okres i na dzień, którego to sprawozdanie dotyczy.”; Poz. 983 5) w § 97: a) w ust. 1 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie: „Sprawozdanie z dużych zaangażowań zawiera następujące informacje:”, b) dodaje się ust. 4 w brzmieniu: „
5. Jeżeli dom maklerski oblicza wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego metodą wewnętrznych ratingów, o której mowa w załączniku nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych, dostarcza Komisji sprawozdanie obejmujące 20 największych zaangażowań w ujęciu skonsolidowanym z wyłączeniem zaangażowań,

§ 2ust.

2 załącznika nr 10 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.”; 6) po § 99 dodaje się § 99a w brzmieniu: „§ 99a. 1. Dane zawarte w informacji o wybranych skonsolidowanych danych finansowych przedstawia się zgodnie z załącznikiem nr 7 do rozporządzenia. 2. Informację o wybranych skonsolidowanych danych finansowych sporządza się: 1) w zakresie części A, B, D, E i F informacji o wybranych skonsolidowanych danych finansowych — według stanu na koniec okresu sprawozdawczego; 2) w zakresie części C informacji o wybranych skonsolidowanych danych finansowych — narastająco od początku roku obrotowego.”; 7) w § 101:

1. a)po ust. 3 dodaje się ust. 3a w brzmieniu: ww „3a. Raport, o którym mowa w § 89 ust. 9, dostarcza się wraz z rocznym sprawozdaniem finansowym.”,
2. b)dodaje się ust. 14 i 15 w brzmieniu: „14. Sprawozdanie, o którym mowa w § 91a ust. 1: 1) pkt 1 — dostarcza się w terminie 20 dni od zakończenia okresu objętego sprawozdaniem, przy czym sprawozdanie za cały rok obrotowy sporządzane na podstawie danych ze zbadanego przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych rocznego sprawozdania finansowego dostarcza się wraz ze zbadanym rocznym sprawozdaniem finansowym; 8) w § 102:
3. a)po ust. 3 dodaje się ust. 3a—3d w brzmieniu: „3a. Wzór sprawozdania o wymogu kapitałowym z tytułu ryzyka operacyjnego określa załącznik nr 3a do rozporządzenia. 3b. Wzór sprawozdania o wymogu kapitałowym z tytułu ryzyka rynkowego określa załącznik nr 3b do rozporządzenia. 3c. Wzór sprawozdania o wymogu kapitałowym z tytułu ryzyka kredytowego określa załącznik nr 3c do rozporządzenia. 3d. Wzór sprawozdania o wymogu kapitałowym z tytułu ryzyka rozliczenia określa załącznik nr 3d do rozporządzenia.”,
4. b)dodaje się ust. 7 i 8 w brzmieniu: „7. Wzór informacji o wybranych skonsolidowanych danych finansowych określa załącznik nr 7 do rozporządzenia. 8. Wzór sprawozdania z dużych zaangażowań określa załącznik nr 8 do rozporządzenia.”; 9) w załączniku nr 3 do rozporządzenia w instrukcji:
5. a)w CZĘŚCI A pkt 9 otrzymuje brzmienie: „9. W wierszu 09 należy podać wysokość niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, o którym mowa w § 2 ust. 1 pkt 2 lit. a załącznika nr 12 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Wielkość niepodzielonego zysku z lat ubiegłych określana jest zgodnie z ustawą o rachunkowości.”,
6. b)CZĘŚĆ D otrzymuje brzmienie: „CZĘŚĆ D 93. W wierszach 99, 100 i 101 należy podać informację o przewidywanym w ciągu najbliższych 60 dni niespełnieniu wymogów kapitałowych określonych w rozporządzeniu o wymogach kapitałowych.”; 10) dodaje się załączniki nr 3a—3d do rozporządzenia stanowiące odpowiednio załączniki nr 1—4 do niniejszego rozporządzenia; Dziennik Ustaw Nr 164 — 9496 — Poz. 983 11) w załączniku nr 4 do rozporządzenia: w. rcl .go v.p l
7. a)w tabeli: — poz. 21 otrzymuje brzmienie: 3.8.1. Akcje i udziały,

§ 2ust.

3 zał. 12 21 — dodaje się poz. 71—73 w brzmieniu: 6. Wskazanie przepisów rozporządzenia o wymogach kapitałowych, których naruszenie jest przewidywane 71 7. Przewidywany termin niespełnienia wymogów 72 8. Przyczyny przewidywanego niespełnienia wymogów kapitałowych 73

1. b)w instrukcji dodaje się pkt 70 w brzmieniu: „70. W wierszach 71—73 należy podać informację o przewidywanym w ciągu najbliższych 60 dni niespełnieniu wymogów kapitałowych określonych w rozporządzeniu o wymogach kapitałowych.”; 12) w załączniku nr 6 do rozporządzenia w części E:
2. a)w tabeli dodaje się kolumny 3a i 3b w brzmieniu: Liczba instrumentów Wartość wg ceny nabycia (w zł) 3a 3b
3. b)w opisie po zdaniu pierwszym dodaje się następujące zdania w brzmieniu: „Kolumna 3a — Liczba danego rodzaju instrumentów posiadanych przez podmiot. Kolumna 3b — Wartość posiadanych przez podmiot instrumentów, obliczona na podstawie ceny nabycia (w zł).”,
4. c)w części F zmienia się zawartość tabeli w następujący sposób: Ilość transakcji ww Data zawarcia transakcji Nazwa strony powiązanej NIP*) Przedmiot i rodzaj transakcji Wartość transakcji (w zł) (wartość godziwa) Wartość transakcji (w zł) (wartość transakcyjna)
5. d)w części F pod tabelą dodaje się przypis następującej treści: „*) Należy podać nr NIP lub odpowiednik stosowany poza UE; w przypadku braku — należy wprowadzić zera.”; 13) dodaje się załączniki nr 7 i 8 do rozporządzenia stanowiące odpowiednio załączniki nr 5 i 6 do niniejszego rozporządzenia. § 2. Rozporządzenie ma zastosowanie po raz pierwszy do informacji przekazywanych za okresy sprawozdawcze rozpoczynające się w 2012 r. § 3. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia. Minister Finansów: wz. L. Kotecki nieznacząca znacząca (data) ………………………………………....................................................….............………………….... (telefon/e-mail) ……………………………...................................................……............………………..... (podpis) ……………………………………....................................................………............……………..... (stanowisko) ……………..................................................………………………….............………….….... Sprawozdanie sporządził: (imię nazwisko) …………..................................................………………….……............……………….... Miejsce i data sporządzenia sprawozdania ……………………….................................................…………….............………….…... Skala prowadzonej działalności: Dane identyfikacyjne podmiotu sprawozdawczego: ….................................................................................................................... za okres sprawozdawczy od …….....…………… do …….....…………….. SPRAWOZDANIE O WYMOGU KAPITAŁOWYM Z TYTUŁU RYZYKA OPERACYJNEGO WZÓR Załącznik nr 1 w. rcl .go v.p l ww Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 18 lipca 2011 r. (poz. 983) Dziennik Ustaw Nr 164 — 9497 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww ']LDáDOQRĞüGRPX PDNOHUVNLHJRRJyáHP  SRGGDQDPHWRG]LH SRGVWDZRZHJRZVNDĨQLND ']LDáDOQRĞüPDNOHUVND RJyáHP]Z\NRU]\VWDQLHP  PHWRG\VWDQGDUGRZHM ']LDáDOQRĞüPDNOHUVND RJyáHPSRGGDQD ]DDZDQVRZDQHMPHWRG]LH  SRPLDUX :\V]F]HJyOQLHQLH  URN  ;  ;  URN   ;  RVWDWQLURN    ZW\P]W\WXáXDORNDFML  ; ;  Z\PyJNDSLWDáRZ\RJyáHP]W\WXáX U\]\NDRSHUDF\MQHJR     ]PQLHMV]HQLHZ\PRJX NDSLWDáRZHJR]W\WXáX PHFKDQL]PXWUDQVIHUXU\]\ND  ; ;   ; ;   ; ;   ; ;   'DQHVSUDZR]GDZF]HZSU]\SDGNXVWRVRZDQLD]DDZDQVRZDQHMPHWRG\ SRPLDUX ]PQLHMV]HQLHZ\PRJX NDSLWDáRZHJR]W\WXáX RF]HNLZDQ\FKVWUDW SRQRV]RQ\FKZWUDNFLH G]LDáDOQRĞFL  ZW\P]W\WXáX XEH]SLHF]HQLD 3RGVWDZRZ\ ZVNDĨQLN Z\PyJNDSLWDáRZ\SU]HG ]PQLHMV]HQLHP]W\WXáX RF]HNLZDQ\FKVWUDWL PHFKDQL]PXWUDQVIHUXU\]\ND Ryzyko operacyjne: metoda podstawowego wskaźnika, metoda standardowa oraz zaawansowana metoda pomiaru (OPR. 1)  ; ;  SU]HNURF]HQLHOLPLWXGOD ]PQLHMV]HQLDNDSLWDáX] W\WXáXPHFKDQL]PXWUDQVIHUX U\]\ND Tabela nr 1 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9498 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww 12. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione. 11. Dom maklerski podaje wysokość wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego w wierszach 01 i 03, w przypadku gdy stosuje łączenie metod,

rozdziale 5 załącznika nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Wysokość wymogów kapitałowych należy podać zgodnie z przepisami zawartymi w załączniku nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
2. W wierszu 01 w kolumnie 03 należy podać wynik obliczony za ostatni rok, zgodnie z zasadami określonymi w § 5—9 lub 10 załącznika nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
3. W wierszu 01 w kolumnie 02 należy podać wynik obliczony dwa lata wstecz, zgodnie z zasadami określonymi w § 5—9 lub 10 załącznika nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
4. W wierszu 01 w kolumnie 01 należy podać wynik obliczony trzy lata wstecz, zgodnie z zasadami określonymi w § 5—9 lub 10 załącznika nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
5. Przez zmniejszenie wymogu kapitałowego z tytułu mechanizmu transferu ryzyka, w tym z tytułu ubezpieczenia, rozumie się zmniejszenie, o którym mowa w § 22—24 załącznika nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
6. Przez alokację rozumie się mechanizm, o którym mowa w § 25 załącznika nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
7. Przez zaawansowaną metodę pomiaru rozumie się metodę, o której mowa w rozdziale 4 załącznika nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
8. Przez metodę standardową rozumie się metodę, o której mowa w rozdziale 3 załącznika nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
9. Przez metodę podstawowego wskaźnika rozumie się metodę, o której mowa w rozdziale 2 załącznika nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
10. Przez wskaźnik podstawowy rozumie się wskaźnik wyznaczony zgodnie z zasadami określonymi w § 4—6 załącznika nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 1 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9499 — Poz. 983 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9500 — Poz. 983 Tabela nr 2 w. rcl .go v.p l Ryzyko operacyjne: przypisanie strat i rodzaju zdarzeń do linii biznesowych, cz. I (OPR. SZCZEG. 1 cz. I)  /LF]ED]GDU]HĔ 6WUDW\RJyáHP 0DNV\PDOQDSRMHG\QF]DVWUDWD    :\V]F]HJyOQLHQLH 2V]XVWZDZHZQĊWU]QH /LQLHEL]QHVRZH  ; ; ;   ']LDáDOQRĞüLQZHVW\F\MQD  2EUyWLQVWUXPHQWDPLILQDQVRZ\PL  'HWDOLF]QDG]LDáDOQRĞüEURNHUVND  ']LDáDOQRĞüNRPHUF\MQD  ']LDáDOQRĞüGHWDOLF]QD  3áDWQRĞFLLUR]OLF]HQLD  8VáXJLDJHQF\MQH  =DU]ąG]DQLHDNW\ZDPL                                ; ; ;   ']LDáDOQRĞüLQZHVW\F\MQD  2EUyWLQVWUXPHQWDPLILQDQVRZ\PL  'HWDOLF]QDG]LDáDOQRĞüEURNHUVND  ']LDáDOQRĞüNRPHUF\MQD  ']LDáDOQRĞüGHWDOLF]QD  3áDWQRĞFLLUR]OLF]HQLD  8VáXJLDJHQF\MQH  =DU]ąG]DQLHDNW\ZDPL                                ; ; ;   ']LDáDOQRĞüLQZHVW\F\MQD  2EUyWLQVWUXPHQWDPLILQDQVRZ\PL  'HWDOLF]QDG]LDáDOQRĞüEURNHUVND  ']LDáDOQRĞüNRPHUF\MQD  ']LDáDOQRĞüGHWDOLF]QD  3áDWQRĞFLLUR]OLF]HQLD  8VáXJLDJHQF\MQH  =DU]ąG]DQLHDNW\ZDPL                              /LQLHEL]QHVRZHRJyáHP 2V]XVWZD]HZQĊWU]QH 5RG]DMH]GDU]HĔRJyáHP 5RG]DMH]GDU]HĔ /LQLHEL]QHVRZH =DVDG\GRW\F]ąFH]DWUXGQLHQLD LEH]SLHF]HĔVWZRZPLHMVFXSUDF\ /LQLHEL]QHVRZHRJyáHP /LQLHEL]QHVRZH /LQLHEL]QHVRZHRJyáHP  Instrukcja dotycząca tabeli nr 2
11. Tabelę należy wypełnić zgodnie z przepisami zawartymi w załączniku nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych, w szczególności zgodnie z § 14 i rozdziałem 6 tego załącznika.
12. W kolumnie 01 należy podać liczbę zdarzeń operacyjnych w podziale na poszczególne linie biznesowe. ww
13. W kolumnie 02 należy podać wielkość strat wynikających ze zdarzeń operacyjnych w podziale na poszczególne linie biznesowe.
14. W kolumnie 03 należy podać wielkość maksymalnej straty wynikającej ze zdarzeń operacyjnych w podziale na poszczególne linie biznesowe.
15. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione. Dziennik Ustaw Nr 164 — 9501 — Poz. 983 Tabela nr 3  w. rcl .go v.p l Ryzyko operacyjne: przypisywanie strat i rodzaju zdarzeń do linii biznesowych, cz. II (OPR. SZCZEG. 1 cz. II) 8V]NRG]HQLDDNW\ZyZ U]HF]RZ\FK   0DNV\PDOQD SRMHG\QF]D VWUDWD   ; ; ;                                       /LQLHEL]QHVRZH  ; ; ;                                       /LQLHEL]QHVRZH  ; ; ;                                       /LQLHEL]QHVRZH  ; ; ;                                        ']LDáDOQRĞüLQZHVW\F\MQD 2EUyWLQVWUXPHQWDPLILQDQVRZ\PL 'HWDOLF]QDG]LDáDOQRĞüEURNHUVND ']LDáDOQRĞüNRPHUF\MQD ']LDáDOQRĞüGHWDOLF]QD 3áDWQRĞFLLUR]OLF]HQLD 8VáXJLDJHQF\MQH =DU]ąG]DQLHDNW\ZDPL /LQLHEL]QHVRZHRJyáHP  ']LDáDOQRĞüLQZHVW\F\MQD 2EUyWLQVWUXPHQWDPLILQDQVRZ\PL 'HWDOLF]QDG]LDáDOQRĞüEURNHUVND ']LDáDOQRĞüNRPHUF\MQD ']LDáDOQRĞüGHWDOLF]QD 3áDWQRĞFLLUR]OLF]HQLD 8VáXJLDJHQF\MQH =DU]ąG]DQLHDNW\ZDPL  ']LDáDOQRĞüLQZHVW\F\MQD 2EUyWLQVWUXPHQWDPLILQDQVRZ\PL 'HWDOLF]QDG]LDáDOQRĞüEURNHUVND ']LDáDOQRĞüNRPHUF\MQD ']LDáDOQRĞüGHWDOLF]QD 3áDWQRĞFLLUR]OLF]HQLD 8VáXJLDJHQF\MQH =DU]ąG]DQLHDNW\ZDPL /LQLHEL]QHVRZHRJyáHP =DU]ąG]DQLHSURFHVDPL RSHUDF\MQ\PL 6WUDW\ RJyáHP /LQLHEL]QHVRZH /LQLHEL]QHVRZHRJyáHP $ZDULHV\VWHPyZLLQQH ]DNáyFHQLDSURZDG]RQHM G]LDáDOQRĞFL 5RG]DMH]GDU]HĔRJyáHP 5RG]DMH]GDU]HĔ .OLHQFLSURGXNW\LSUDNW\NL RSHUDF\MQH :\V]F]HJyOQLHQLH /LF]ED ]GDU]HĔ  ']LDáDOQRĞüLQZHVW\F\MQD 2EUyWLQVWUXPHQWDPLILQDQVRZ\PL 'HWDOLF]QDG]LDáDOQRĞüEURNHUVND ']LDáDOQRĞüNRPHUF\MQD ']LDáDOQRĞüGHWDOLF]QD 3áDWQRĞFLLUR]OLF]HQLD 8VáXJLDJHQF\MQH =DU]ąG]DQLHDNW\ZDPL ww /LQLHEL]QHVRZHRJyáHP Instrukcja dotycząca tabeli nr 3
16. Tabelę należy wypełnić zgodnie z przepisami zawartymi w załączniku nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych, w szczególności z § 14 i rozdziałem 6 tego załącznika.
17. W kolumnie 01 należy podać liczbę zdarzeń operacyjnych w podziale na poszczególne linie biznesowe.
18. W kolumnie 02 należy podać wielkość strat wynikających ze zdarzeń operacyjnych w podziale na poszczególne linie biznesowe.
19. W kolumnie 03 należy podać wielkość maksymalnej straty wynikającej ze zdarzeń operacyjnych w podziale na poszczególne linie biznesowe.
20. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione. Dziennik Ustaw Nr 164 — 9502 — Poz. 983 Tabela nr 4 w. rcl .go v.p l Ryzyko operacyjne: przypisanie strat i rodzaju zdarzeń do linii biznesowych ogółem (OPR. SZCZEG. 1)    0DNV\PDOQD SRMHG\QF]DVWUDWD  /LQLHEL]QHVRZH  ; ; ;                                       5RG]DMH]GDU]HĔRJyáHP 5RG]DMH]GDU]HĔ :\V]F]HJyOQLHQLH  ']LDáDOQRĞüLQZHVW\F\MQD 2EUyWLQVWUXPHQWDPLILQDQVRZ\PL 'HWDOLF]QDG]LDáDOQRĞüEURNHUVND ']LDáDOQRĞüNRPHUF\MQD ']LDáDOQRĞüGHWDOLF]QD 3áDWQRĞFLLUR]OLF]HQLD 8VáXJLDJHQF\MQH =DU]ąG]DQLHDNW\ZDPL /LQLHEL]QHVRZHRJyáHP /LF]ED]GDU]HĔ 6WUDW\RJyáHP Instrukcja dotycząca tabeli nr 4
21. W kolumnie 01 należy podać liczbę zdarzeń operacyjnych w podziale na poszczególne linie biznesowe.
22. W kolumnie 02 należy podać wielkość strat wynikających ze zdarzeń operacyjnych w podziale na poszczególne linie biznesowe.
23. W kolumnie 03 należy podać wielkość maksymalnej straty wynikającej ze zdarzeń operacyjnych w podziale na poszczególne linie biznesowe. ww
24. Komórki oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione. Dziennik Ustaw Nr 164 — 9503 — Poz. 983 Tabela nr 5  w. rcl .go v.p l Ryzyko operacyjne: pozycje dodatkowe: progi stosowane przy zbieraniu danych w podziale na rodzaje zdarzeń (OPR. SZCZEG. 2) 3R]\FMHGRGDWNRZH SURJLVWRVRZDQHSU]\ ]ELHUDQLXGDQ\FK /LQLHEL]QHVRZH  5RG]DMH]GDU]HĔRJyáHP :\V]F]HJyOQLHQLH  ']LDáDOQRĞüLQZHVW\F\MQD 2EUyWLQVWUXPHQWDPLILQDQVRZ\PL 'HWDOLF]QDG]LDáDOQRĞüEURNHUVND ']LDáDOQRĞüNRPHUF\MQD ']LDáDOQRĞüGHWDOLF]QD 3áDWQRĞFLLUR]OLF]HQLD 8VáXJLDJHQF\MQH =DU]ąG]DQLHDNW\ZDPL QDMQLĪV]H QDMZ\ĪV]H    ; ;                          Instrukcja dotycząca tabeli nr 5
25. W kolumnach 01 i 02 należy wpisać odpowiednio najniższe i najwyższe progi strat stosowane do celów gromadzenia wewnętrznych danych o stratach,

§ 18pkt 5 załącznika nr 11 do rozporządzenia.

ww

1. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.                                                                                                                                           G]LDáDOQRĞü LQZHVW\F\MQD REUyWLQVWUXPHQWDPL ILQDQVRZ\PL   GHWDOLF]QDG]LDáDOQRĞü EURNHUVND               G]LDáDOQRĞüNRPHUF\MQD                             G]LDáDOQRĞüGHWDOLF]QD SU]\SLVDQLHVWUDW\EUXWWR  GRURG]DMXG]LDáDOQRĞFL               SáDWQRĞFLLUR]OLF]HQLD VWUDW\ VWUDW\ SRWHQFMDOQLH VWUDW\ RG]\VNDQH RG]\VNLZDQH VWUDW\ SRZLą]DQLD VWDWXV  EH]SRĞUHGQLR ]W\WXáX RG]\VNDQH ]„&5´OXE ]DNRĔF]RQ\ EH]SRĞUHGQLR PHFKDQL]PX OXE]W\WXáX NZRWD Ä 0.5´ WDNQLH  ]WHJR RGZUyFRQH  WUDQVIHUX PHFKDQL]PX VWUDW\ QLH]UHDOL]RZDQD WUDQVIHUX U\]\ND EUXWWR U\]\ND  ZHZQĊWU]QHNRG\ :\V]F]HJyOQLHQLH                XVáXJLDJHQF\MQH  ]DU]ąG]DQLHDNW\ZDPL                             URG]DMH ]GDU]HĔ ]ZLą]DQ\FK ]U\]\NLHP QXPHU  Z\VWąSLHQLH               GDWD]GDU]HĔ w. rcl .go v.p l ww                X]QDQLH Ryzyko operacyjne: zanotowane w ciągu roku straty z tytułu znaczącego ryzyka operacyjnego lub straty możliwe (OPR. STRATY)               SLHUZV]DSáDWQRĞü] W\WXáXPHFKDQL]PX WUDQVIHUXU\]\ND Tabela nr 6 RVWDWQLDSáDWQRĞü] W\WXáXPHFKDQL]PX WUDQVIHUXU\]\ND               Dziennik Ustaw Nr 164 — 9504 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww
2. Przez mechanizmy transferu ryzyka rozumie się mechanizmy transferu ryzyka operacyjnego,

załączniku nr 11 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Skrót MKR oznacza ryzyko rynkowe (Market Risk).
2. Skrót CR oznacza ryzyko kredytowe (Credit Risk).
3. W kolumnie 05 należy wpisać kwotę strat, które zostały odzyskane bezpośrednio, np. jako różnicę pomiędzy stratami oszacowanymi a stratami poniesionymi.
4. W kolumnie 04 należy wpisać, czy zdarzenie jest zakończone, tzn. czy spodziewane jest zaistnienie dodatkowych okoliczności związanych z tym zdarzeniem.
5. W kolumnie 01 należy wpisać wewnętrzne kody stosowane przez dom maklerski. W przypadku braku takich kodów tabelę należy wypełnić chronologicznie. Instrukcja dotycząca tabeli nr 6 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9505 — Poz. 983 G]LDáDOQRĞüPDNOHUVNDRJyáHPSRGGDQDPHWRG]LH]DDZDQVRZDQHJRSRPLDUX G]LDáDOQRĞüPDNOHUVNDRJyáHP]Z\NRU]\VWDQLHPPHWRG\VWDQGDUGRZHM ']LDáDOQRĞü PDNOHUVNDRJyáHP G]LDáDOQRĞüPDNOHUVNDRJyáHPSRGGDQDPHWRG]LHSRGVWDZRZHJRZVNDĨQLND    :\V]F]HJyOQLHQLH           :\PRJLNDSLWDáRZHRJyáHP ]W\WXáXU\]\NDRSHUDF\MQHJR w. rcl .go v.p l ww  WYMOGI KAPITAŁOWE — RYZYKO OPERACYJNE Tabela nr 7 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9506 — Poz. 983 nieznacząca znacząca (data) ………………………………………....................................................….............………………….... (telefon/e-mail) ……………………………...................................................……............………………..... (podpis) ……………………………………....................................................………............……………..... (stanowisko) ……………..................................................………………………….............………….….... Sprawozdanie sporządził: (imię nazwisko) …………..................................................………………….……............……………….... Miejsce i data sporządzenia sprawozdania ……………………….................................................…………….............………….…... Skala prowadzonej działalności: Dane identyfikacyjne podmiotu sprawozdawczego: ….................................................................................................................... za okres sprawozdawczy od …….....…………… do …….....…………….. SPRAWOZDANIE O WYMOGU KAPITAŁOWYM Z TYTUŁU RYZYKA RYNKOWEGO WZÓR w. rcl .go v.p l ww Załącznik nr 2 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9507 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww ”PLHVLąF  !”PLHVLąFH   !”PLHVLĊF\  !”PLHVLĊF\  6WUHIDSLHUZV]D  !”  GODNXSRQXQLĪV]HJRQLĪ   ODWD !” ! ”GODNXSRQXQLĪV]HJR   QLĪ ODWD !” !”GODNXSRQXQLĪV]HJR  QLĪ ODWD 6WUHIDGUXJD   !” !”GODNXSRQXQLĪV]HJR  QLĪ ODW !” !”GODNXSRQXQLĪV]HJR   QLĪ ODW !” !”GODNXSRQXQLĪV]HJR  QLĪ ODW !” !” GODNXSRQXQLĪV]HJR   QLĪ ODW !” ! ”GODNXSRQX  QLĪV]HJRQLĪ ODW ! !”GODNXSRQXQLĪV]HJR  QLĪ ODW !”GODNXSRQXQLĪV]HJRQLĪ   !GODNXSRQXQLĪV]HJRQLĪ   6WUHIDWU]HFLD  'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHZHZV]\VWNLFK   SU]HG]LDáDFK]DSDGDOQRĞFL 'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHZVWUHILH  SLHUZV]HM :\V]F]HJyOQLHQLH                    ; ;                   ; ; ; ;                   ; ;                   ; ;                   ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;   ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;   ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; RGSLV]W\WXáX ]DEH]SLHF]HQLDSR]\FML SR]\FMHQHWWR ]SRUWIHODKDQGORZHJR SR]\FMDQHWWR ZV]\VWNLHSR]\FMH SRPQLHMV]HQLH :\PRJL LQVWUXPHQWDPL SRGOHJDMąFD ]W\WXáX NDSLWDáRZH SRFKRGQ\PL QDU]XWRZL JZDUDQWRZDQLD HPLVML SR]\FMH SR]\FMH NDSLWDáRZHPX NUyWNLH GáXJLH NUyWNLH GáXJLH NUyWNLH GáXJLH QHWWR QHWWR           3R]\FMH Ryzyko rynkowe: wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen instrumentów dłużnych (MKR SA TDI cz. I) Tabela nr 1  =DJUDQLF]QHĞURGNLSáDWQLF]H  Dziennik Ustaw Nr 164 — 9508 — Poz. 983 ww ; ; ; ; ; ;   ; ; ; ; ; ;   Dolar australijski (AUD) Lewy (BGN) Dolar kanadyjski (CAD) Frank szwajcarski (CHF) Korona czeska (CZK) Euro (EUR) Funt szterling (GBP) Korona duńska (DKK) Forint (HUF) Jen (JPY) Korona norweska (NOK) Złoty (PLN) Lej (RON) Rubel rosyjski (RUB) Korona szwedzka (SEK) Hrywna (UAH) Dolar amerykański (USD) Srebro, uncje Złoto, uncje Międzynarodowy Fundusz Walutowy (IMF) Specjalne Prawa Ciągnienia BCEAO, franki Pallad, uncje Platyna, uncje Ogółem *) Należy wypełnić dla każdej z następujących walut: ; ; ; ; ; ; ; ;     ;   ; ; ; ;   ; ; ; ;   ; ; ; ; ;  ; ; ; ; ;  ; ; ;            
6. Wyliczenia pozycji długich i krótkich należy dokonać zgodnie z § 22—26 załącznika nr 2 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. — 9509 —
7. Przez dopasowane i niedopasowane pozycje w poszczególnych strefach rozumie się pozycje,

§ 46załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Przez kolejne strefy rozumie się strefy podane w § 46 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
2. Tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdej waluty wymienionej pod tabelą i dodatkowo jedną tabelę z zsumowanymi wynikami z wszystkich pozostałych tabel. Instrukcja dotycząca tabeli nr 1 ; ; w. rcl .go v.p l 'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHZVWUHILHGUXJLHM  'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHZVWUHILHWU]HFLHM  'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHPLĊG]\VWUHIą  SLHUZV]ąLGUXJą 'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHPLĊG]\VWUHIą  GUXJąLWU]HFLą 'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHPLĊG]\VWUHIą  SLHUZV]ąLWU]HFLą 3R]RVWDáHQLHGRSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQH  5\]\NRRJyOQH0HWRGDWHUPLQyZ]DSDGDOQRĞFL  ,QVWUXPHQW\GáXĪQH 7',   Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 ww
3. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
4. Pozycje pierwotne w instrumentach bazowych należy podać zgodnie z przepisami załączników nr 2 i 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
5. Skrót TDI oznacza instrumenty dłużne (Traded Debt Instruments). w. rcl .go v.p l
6. Przez instrumenty dłużne (TDI) rozumie się instrumenty,

§ 24

załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych, a także własne instrumenty dłużne zaliczone do portfela handlowego.

1. Przez metodę terminów zapadalności rozumie się metodę, o której mowa w § 46 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Dziennik Ustaw Nr 164 — 9510 — Poz. 983 ;   ,QQHU\]\ND RSUyF]U\]\NDGHOWD ]ZLą]DQH]RSFMDPL  ;  3RGHMĞFLHZ\NRU]\VWXMąFHZDUWRĞüGHSR]\WX]DEH]SLHF]DMąFHJRGOD JLHáGRZ\FKNRQWUDNWyZIXWXUHVLRSFML 3RGHMĞFLHZ\NRU]\VWXMąFHZDUWRĞüGHSR]\WX]DEH]SLHF]DMąFHJRGOD SR]DJLHáGRZ\FKLQVWUXPHQWyZLRSFML  ;      3R]\FMHZLQVW\WXFMDFKZVSyOQHJRLQZHVWRZDQLD &,8V   ;                    (NVSR]\FMHVHNXU\W\]DF\MQH ; ;   ;  ;    ; ; ;    ;         ; ; ; ;       NUyWNLH GáXJLH 5\]\NRV]F]HJyOQH  ,QVWUXPHQW\GáXĪQH 7',    6WUHIDWU]HFLD   6WUHIDGUXJD 'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHDurationPLĊG]\VWUHIDPL 'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHDurationPLĊG]\VWUHIąSLHUZV]ą LGUXJą 'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHDurationPLĊG]\VWUHIąGUXJąLWU]HFLą 'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHDurationPLĊG]\VWUHIąSLHUZV]ą LWU]HFLą 3R]RVWDáHQLHGRSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHDuration 5\]\NRRJyOQHModified Duration ,QVWUXPHQW\GáXĪQHZSLHUZV]HMNDWHJRULLWDEHOLQU =UH]\GXDOQ\PWHUPLQHP”PLHVLĊF\  =UH]\GXDOQ\PWHUPLQHP!PLHVLĊF\RUD]”PLHVLąFH =UH]\GXDOQ\PWHUPLQHP!PLHVLĊF\  ,QVWUXPHQW\GáXĪQHZGUXJLHMNDWHJRULLWDEHOLQU ,QVWUXPHQW\GáXĪQHZWU]HFLHMNDWHJRULLWDEHOLQU ,QVWUXPHQW\GáXĪQHZF]ZDUWHMNDWHJRULLWDEHOLQU  6WUHIDSLHUZV]D :\V]F]HJyOQLHQLH ZV]\VWNLHSR]\FMH  ; ; ;    ;         ; ; ; ;      ; ; ;    ;         ; ; ; ;     GáXJLH  ; ; ;    ;         ; ; ; ;     NUyWNLH SR]\FMHQHWWR 3R]\FMH  ; ; ; ;   ; ;        ; ; ; ; ; ; ;  SR]\FMHGáXJLH QHWWR  ; ; ; ;   ; ;        ; ; ; ; ; ; ;  SR]\FMH NUyWNLHQHWWR RGSLV]W\WXáX]DEH]SLHF]HQLD SR]\FML]SRUWIHODKDQGORZHJR LQVWUXPHQWDPLSRFKRGQ\PL SR]\FMDQHWWR SRGOHJDMąFD QDU]XWRZL NDSLWDáRZHPX  ; ; ;                 ; ; ;  w. rcl .go v.p l ww SRPQLHMV]HQLH ]W\WXáX JZDUDQWRZDQLD HPLVML Ryzyko rynkowe: wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen instrumentów dłużnych cz. II (MKR SA TDI cz. II) Tabela nr 2 =DJUDQLF]QHĞURGNLSáDWQLF]H  :\PRJLNDSLWDáRZH   ; ;                 ; ; ;   Dziennik Ustaw Nr 164 — 9511 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww
2. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
3. Skrót TDI oznacza instrumenty dłużne (Traded Debt Instruments). — 9512 —
4. Przez instrumenty dłużne (TDI) rozumie się instrumenty,

§ 24

załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych, a także własne instrumenty dłużne zaliczone do portfela handlowego.

1. Skrót CIU oznacza jednostki uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania i funduszach zagranicznych (Common Investment Unit).
2. Przez pozycje w instytucjach wspólnego inwestowania (CIUs) rozumie się pozycje,

§ 49załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

6. Przez ekspozycje sekurytyzacyjne rozumie się pozycje,

§ 34załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Przez Modified Duration rozumie się zaktualizowany średni okres zwrotu MD, o którym mowa w § 42 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
2. Pozycje pierwotne w instrumentach bazowych należy podać zgodnie z przepisami załączników nr 2 i 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
3. Przez Duration rozumie się średni okres zwrotu D, o którym mowa w § 42 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
4. Przez kolejne strefy rozumie się strefy podane w § 46 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
5. Tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdej waluty wymienionej pod tabelą i dodatkowo jedną tabelę z zsumowanymi wynikami z wszystkich pozostałych tabel. Instrukcja dotycząca tabeli nr 2 Dolar australijski (AUD) Lewy (BGN) Dolar kanadyjski (CAD) Frank szwajcarski (CHF) Korona czeska (CZK) Euro (EUR) Funt szterling (GBP) Korona duńska (DKK) Forint (HUF) Jen (JPY) Korona norweska (NOK) Złoty (PLN) Lej (RON) Rubel rosyjski (RUB) Korona szwedzka (SEK) Hrywna (UAH) Dolar amerykański (USD) Srebro, uncje Złoto, uncje Międzynarodowy Fundusz Walutowy (IMF) Specjalne Prawa Ciągnienia BCEAO, franki Pallad, uncje Platyna, uncje Ogółem *) Należy wypełnić dla każdej pozycji: Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983  :DOXW\ZGUXJLPHWDSLH8*: :DOXW\EĊGąFHSU]HGPLRWHPSRUR]XPLHĔ PLĊG]\QDURGRZ\FK :DOXW\VLOQLHVNRUHORZDQH 3R]RVWDáHZDOXW\ ZáąF]DMąF&,8VWUDNWRZDQHMDNR SR]RVWDáHZDOXW\  =áRWR ,QQHU\]\ND RSUyF]U\]\NDGHOWD ]ZLą]DQH] RSFMDPLZDOXWRZ\PL 3R]\FMHGRGDWNRZH SR]\FMHZDOXWRZH (85 '.. ((. /7/  6,7  &<3 /9/ 07/ :DOXW\(50  *%3 6(. &+) ,QQHZDOXW\(($ 86' &$' $8' -3< ,QQHZDOXW\ VSR]DREV]DUX(($  &,8VWUDNWRZDQHMDNRRGUĊEQHZDOXW\ 3R]\FMHZDOXWRZH :\V]F]HJyOQLHQLH     ; ;                                                   ;                     ;     ;                     ;     NUyWNLH ;                     ;     ;                     ;     ;                     ;     ;                     ;     ;                     ;     LQQHSR]\FMH GáXJLH NUyWNLH SR]\FMH SR]\FMH SR]\FMH SR]\FMHSR]DELODQVRZH SR]\FMHSR]DELODQVRZH ELODQVRZH ELODQVRZH GáXJLH NUyWNLH                 GáXJLH :V]\VWNLHSR]\FMH 3R]\FMHQHWWR ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;     ; ;   ; GáXJLH ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;     ; ;  ; NUyWNLH ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;  ; ; ;     GRSDVRZDQH 3R]\FMHSRGOHJDMąFHQDU]XWRZL NDSLWDáRZHPX ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;         :\PRJL NDSLWDáRZH w. rcl .go v.p l ww  Ryzyko rynkowe: wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego (MKR SA FX) Tabela nr 3 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9513 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww
6. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
7. Przez pozostałe waluty rozumie się waluty,

§ 1ust.

6 i 7 załącznika nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. 8. Przez waluty silnie skorelowane rozumie się waluty,

§ 1ust.

8 załącznika nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. 7. Przez waluty będące przedmiotem porozumień międzynarodowych rozumie się waluty,

§ 1ust.

9 załącznika nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. 6. Przez waluty w drugim etapie UGW rozumie się waluty,

§ 3ust.

4 załącznika nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. 5. Przez inne pozycje rozumie się pozycje,

§ 1ust.

2 załącznika nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Pozycje pierwotne w instrumentach bazowych należy podać zgodnie z załącznikami nr 2 i 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
2. Skrót EEA oznacza Europejski Obszar Gospodarczy (European Economic Area).
3. Skrót CIU oznacza jednostki uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania i funduszach zagranicznych (Common Investment Unit).
4. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 3 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9514 — Poz. 983  ;    ,QQHU\]\ND RSUyF]U\]\NDGHOWD ]ZLą]DQH]RSFMDPLQDWRZDU\  ;  ; ; ;        ; ; ;         SRPQLHMV]HQLH ]W\WXáX JZDUDQWRZDQLD HPLVML  ; ; ;         GáXJLH  ; ; ;         NUyWNLH SR]\FMHQHWWR   ; ;      ; ;  — 9515 —
5. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
6. Skrót CIU oznacza jednostki uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania i funduszach zagranicznych (Common Investment Unit).  ; ; ;      ; ;  SR]\FMDQHWWR :\PRJL SRGOHJDMąFD NDSLWDáRZH QDU]XWRZL NDSLWDáRZHPX
7. Pozycje pierwotne w instrumentach bazowych należy podać zgodnie z załącznikami nr 2 i 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
8. Tabelę należy wypełnić zgodnie z tytułem I załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 4  ;    3RGHMĞFLHZ\NRU]\VWXMąFHZDUWRĞüGHSR]\WX]DEH]SLHF]DMąFHJRGOD JLHáGRZ\FKNRQWUDNWyZIXWXUHVLRSFML 3RGHMĞFLHZ\NRU]\VWXMąFHZDUWRĞüGHSR]\WX]DEH]SLHF]DMąFHJRGOD SR]DJLHáGRZ\FKLQVWUXPHQWyZLRSFML   3R]\FMHZLQVW\WXFMDFKZVSyOQHJRLQZHVWRZDQLD &,8V   ,QQHQLĪZ\VRFHSá\QQH]G\ZHUV\ILNRZDQHSRUWIHOH          NUyWNLH GáXJLH ZV]\VWNLHSR]\FMH 5\]\NRV]F]HJyOQH     3RUWIHOHX]QDQH]DZ\VRFHSá\QQH]G\ZHUV\ILNRZDQH SRGOHJDMąFHQLĪV]\PZ\PRJRPNDSLWDáRZ\P 5\]\NRRJyOQH  :\V]F]HJyOQLHQLH  :\PLDQDWHUPLQRZ\FKNRQWUDNWyZQDLQGHNV\JLHáGRZH ]PRĪOLZRĞFLąUR]áRĪHQLDQDSR]\FMHZFKRG]ąFHZVNáDG LQGHNVX ,QQHLQVWUXPHQW\NDSLWDáRZHRSUyF]JLHáGRZ\FKNRQWUDNWyZ IXWXUHVQDLQGHNV\RZ\VRNLPSR]LRPLHG\ZHUV\ILNDFML ,QVWUXPHQW\NDSLWDáRZH  3R]\FMH w. rcl .go v.p l ww 5\QHNNUDMRZ\8(SR]RVWDáH Ryzyko rynkowe: wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen instrumentów kapitałowych (MKR SA EQU) Tabela nr 4 Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 :\V]F]HJyOQLHQLH !”PLHVLąF !”PLHVLąFH  !”PLHVLĊF\ !”PLHVLĊF\ 3U]HG]LDá]DSDGDOQRĞFL”URN !”ODW  !”ODW 3U]HG]LDá]DSDGDOQRĞFL!URN”ODWD 3U]HG]LDá]DSDGDOQRĞFL!ODWD 'RSDVRZDQHSR]\FMHGáXJLHLNUyWNLHZUDPDFKMHGQHJRSU]HG]LDáX 'RSDVRZDQHSR]\FMHPLĊG]\GZRPDSU]HG]LDáDPL]DSDGDOQRĞFL 3R]RVWDáHSR]\FMHQLHGRSDVRZDQH 5R]V]HU]RQDPHWRGDWHUPLQyZ]DSDGDOQRĞFL  !”PLHVLąF !”PLHVLĊF\  !”PLHVLĊF\ !”PLHVLĊF\ 3U]HG]LDá]DSDGDOQRĞFL”URN !”ODW  !”ODW 3U]HG]LDá]DSDGDOQRĞFL!URNRUD]”ODWD 3U]HG]LDá]DSDGDOQRĞFL!ODWD 'RSDVRZDQHSR]\FMHGáXJLHLNUyWNLHZUDPDFKMHGQHJRSU]HG]LDáX ]DSDGDOQRĞFL 'RSDVRZDQHSR]\FMHPLĊG]\GZRPDSU]HG]LDáDPL]DSDGDOQRĞFL 3R]RVWDáHSR]\FMHQLHGRSDVRZDQH 0HWRGDWHUPLQyZ]DSDGDOQRĞFL 3R]\FMHQHWWR  3R]\FMHEUXWWR 0HWRGDXSURV]F]RQD ZV]\VWNLHSR]\FMH 3RGHMĞFLHZ\NRU]\VWXMąFHZDUWRĞüGHSR]\WX]DEH]SLHF]DMąFHJRGOD JLHáGRZ\FKNRQWUDNWyZIXWXUHVLRSFML 3RGHMĞFLHZ\NRU]\VWXMąFHZDUWRĞüGHSR]\WX]DEH]SLHF]DMąFHJRGOD SR]DJLHáGRZ\FKLQVWUXPHQWyZLRSFML ,QQHU\]\ND RSUyF]U\]\NDGHOWD ]ZLą]DQH]RSFMDPLQDWRZDU\ 5\]\NREUDNXSá\QQRĞFL 7RZDU\               ; ; ;           ; ; ;  ; ;  ; ; ; ;                                       GáXJLH ; ;  ; ; ; ;  ; ;  ; ; ;  ; ; ; ;  ; ;  ; ; ;  ; ; ; ;  ; ;  ;           ; ; ;           GáXJLH ; ;  ; ; ; ;  ; ;  ;           ; ; ;           NUyWNLH    ; ;         ; ; ; ; ; ; ; ; ;     ; ; ; ; ; ; ; ; ; 3R]\FMHSRGOHJDMąFH QDU]XWRZLNDSLWDáRZHPX    ; ;         ; ; ; ; ; ; ; ; ;     ; ; ; ; ; ; ; ; ; :\PRJLNDSLWDáRZH — 9516 — ; ;  ; ; ; ;  ; ;  ; :V]\VWNLHSR]\FMH LQQHSR]\FMH NUyWNLH SR]\FMH GáXJLH NUyWNLH                               ; ; ; ; ; ; ; ; ;                               3R]\FMHQHWWR w. rcl .go v.p l ww Ryzyko rynkowe: wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen towarów (MKR SA COM) Tabela nr 5 =áRWRLLQQHWRZDU\VXURZFH Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww
9. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
10. Pozycje pierwotne w instrumentach bazowych należy podać zgodnie z załącznikami nr 2 i 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
11. Przez inne pozycje rozumie się pozycje,

§ 15ust.

2 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z tytułem II dział II załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 5 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9517 — Poz. 983               « «             9D5 7                 QDU]XW]W\WXáXU\]\ND V]F]HJyOQHJR 9D5UHJXODF\MQD     NRGZ\QLNXVWRVRZDQ\GR REOLF]DQLDOLF]E\SU]HNURF]HĔ           REFLąĪHQLDQDUDVWDMąFHJR U\]\NDQLHZ\NRQDQLD     SU]HG]LDáXIQRĞFL9D5 ZHZQĊWU]QHM D            9D5ZHZQĊWU]QD F     RNUHVXWU]\P\ZDQLD ZHZQĊWU]QHM9D5 E             :HZQĊWU]Q\OLPLW9D5           KLSRWHW\F]Q\
2. W przypadku braku zastosowania języka XBRL w miejscu kodów stosuje się odniesienie do wewnętrznego systemu nazewnictwa.           U]HF]\ZLVW\ 5=L6HIHNW\ZQLHVWRVRZDQHGRWHVWyZ
3. Przez VaR rozumie się metodę wartości zagrożonej (Value at Risk), o której mowa w załączniku nr 13 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 6 (a) Do wypełnienia w przypadku, gdy wyliczenie wewnętrznej VaR jest oparte na przedziale ufności innym niż 99%. (b) Do wypełnienia w przypadku, gdy wyliczenie wewnętrznej VaR jest oparte na okresie utrzymywania innym niż 10 dni. (c) Do wypełnienia w przypadku, gdy wyliczenie wewnętrznej VaR różni się od

przepisach zawartych w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Przez ryzyko kredytowe kontrahenta rozumie się ryzyko, o którym mowa w przepisach zawartych w rozdziale 3 załącznika nr 5 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
2. Przez metodę IRB (Internal Ratings Based Approach) rozumie się metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
3. Tabelę należy wypełnić zgodnie z tytułem II załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 1 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9524 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww (NVSR]\FMH]W\WXáXU\]\ND NUHG\WRZHJRZJPHWRG\ VWDQGDUGRZHM ]Z\áąF]HQLHP SR]\FMLVHNXU\W\]RZDQ\FK  3R]\FMHELODQVRZH       2UJDQL]DFMHPLĊG]\QDURGRZH ,QVW\WXFMH        ;  3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML 5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH 6DPRU]ąG\WHU\WRULDOQHLZáDG]H ORNDOQH 2UJDQ\DGPLQLVWUDFMLLSRGPLRW\ QLHSURZDG]ąFHG]LDáDOQRĞFL JRVSRGDUF]HM %DQNLZLHORVWURQQHJRUR]ZRMX  3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML   .RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\]W\WXáXHNVSR]\FMLSLHUZRWQHM       ;  (NVSR]\FMHQHWWRSRXZ]JOĊGQLHQLXNRUHNWZDUWRĞFLLUH]HUZ       ;  JZDUDQFMH       ;        ;  NUHG\WRZHLQVWUXPHQW\SRFKRGQH U]HF]\ZLVWD RFKURQD NUHG\WRZD       ;  ]DEH]SLHF]HQLDILQDQVRZH PHWRGD XSURV]F]RQD QLHU]HF]\ZLVWD RFKURQDNUHG\WRZD  ZDUWRĞFL VNRU\JRZDQH *D        ;  SR]RVWDáDU]HF]\ZLVWDRFKURQD NUHG\WRZD ]PLDQD HNVSR]\FML ]W\WXáX&50       ;         ;  (NVSR]\FMDQHWWRSRHIHNFLH]PLDQ\]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML       ;  NRUHNWDHNVSR]\FMLRF]\QQLN]PLHQQRĞFL       ;        ;       ;   NRUHNW\]W\WXáX]PLHQQRĞFL ZDUWRĞFLLQLHGRSDVRZDQLD WHUPLQyZUR]OLF]HQLD  ]DEH]SLHF]HQLHILQDQVRZHZDUWRĞüVNRU\JRZDQD &YDP   3RG]LDáZSHáQL VNRU\JRZDQHM HNVSR]\FMLSR]\FML SR]DELODQVRZ\FKSU]H] ZVSyáF]\QQLNL NRQZHUVML   :SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞüHNVSR]\FML (        ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;    ; ; ; ; ; ; ;   0HWRG\RJUDQLF]DQLD U\]\NDNUHG\WRZHJR PDMąFHZSá\ZQD ZLHONRĞüHNVSR]\FML  U]HF]\ZLVWDRFKURQD NUHG\WRZD .RPSOHNVRZDPHWRGD XMPRZDQLD ]DEH]SLHF]HĔ ILQDQVRZ\FK  ; ; ; ; ; ; ;    0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\NDNUHG\WRZHJR  Z\Sá\Z\UD]HP :\V]F]HJyOQLHQLH .ODV\HNVSR]\FML  :DUWRĞüHNVSR]\FML       ;  :DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP       ;        ;  :\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODQDVWĊSXMąF\FKURG]DMyZU\]\ND NUHG\WRZHJR NUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWDUR]P\FLDLGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLD ZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową — ekspozycje bilansowe ogółem w podziale na klasy ekspozycji (CR SA cz. II a) Tabela nr 2  ZSá\Z\UD]HP Dziennik Ustaw Nr 164 — 9525 — Poz. 983   ZW\P 60( NDSLWDáRZH (NVSR]\FMHZHGáXJ0HWRG\,5% RJyáHP GHWDOLF]QH ZW\P 60( 3U]HGVLĊELRUVWZD ]DEH]SLHF]RQH QLHUXFKRPRĞFLDPL NZDOLILNRZDQHMDNR  RGQDZLDOQH SR]RVWDáHGHWDOLF]QH                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;                                            
4. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
5. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.                       — 9526 —
6. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).
7. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).
8. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody,

załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
2. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 2      (NVSR]\FMHNUyWNRWHUPLQRZH  ZREHFLQVW\WXFMLLSU]HGVLĊELRUVWZ     (NVSR]\FMH]W\WXáXREOLJDFML ]DEH]SLHF]RQ\FK        w. rcl .go v.p l   (NVSR]\FMHQDOHĪąFHGRNDWHJRULL  Z\VRNLHJRU\]\ND =W\WXáXXF]HVWQLFWZD ZLQVW\WXFMDFK]ELRURZHJR  LQZHVWRZDQLD ,QQH  (NVSR]\FMHZHGáXJPHWRG\  VWDQGDUGRZHMRJyáHP 5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH  ZW\P LQVW\WXFMHNUHG\WRZHL    SU]HGVLĊELRUVWZDLQZHVW\F\MQH ,QVW\WXFMH          'HWDOLF]QH =DEH]SLHF]HQLHQD QLHUXFKRPRĞFLDFK 3U]HWHUPLQRZDQH 3U]HGVLĊELRUVWZD ww   Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww (ksSozycMe z WyWXáX Uyzyka NUHG\WRZHJRZJPHWRG\ VWanGaUGoZeM z Zyáączeniem SR]\FMLVHNXU\W\]RZDQ\FK  3R]\FMHSR]DELODQVRZH        2UganizacMe miĊGzynaUoGoZe ,QVW\WXFMH     6amoUząGy WeUyWoUialne i ZáaGze lokalne 2UJDQ\DGPLQLVWUDFML i SoGmioWy nieSUoZaGzące GziaáalnoĞci gosSoGaUczeM %DQNLZLHORVWURQQHJRUR]ZRMX         ;   PieUZoWna eksSozycMa SUzeG ZsSóáczynnikami konZeUsMi  PieUZoWna eksSozycMa SUzeG ZsSóáczynnikami konZeUsMi 5ząGy i Eanki cenWUalne    .oUekWy ZaUWoĞci i UezeUZy z WyWXáX eksSozycMi SieUZoWneM       ;  (ksSozycMe neWWo So XZzglĊGnieniX koUekW ZaUWoĞci i UezeUZ       ;        ;  NUHG\WRZHLQVWUXPHQW\SRFKRGQH       ;        ;  ]DEH]SLHF]HQLDILQDQVRZH PHWRGD XSURV]F]RQD U]HF]\ZLVWD RFKURQD NUHG\WRZD       ;  SozosWaáa UzeczyZiVWDRFKURQD NUHG\WRZD QLHU]HF]\ZLVWD RFKURQD NUHG\WRZD  ZaUWoĞci VNRU\JRZDQH *D  ]PLDQD HNVSR]\FML z WyWXáX &50       ;    ZySáyZy ogóáem       ;  (ksSozycMa neWWo So eIekcie zmiany z WyWXáX &50 SUzeG ZsSóáczynnikami NRQZHUVML       ;  koUekWa eksSozycMi o czynnik zmiennoĞci       ;    koUekWy z WyWXáX zmiennoĞci ZaUWoĞci i nieGoSasoZania WeUminóZ Uozliczenia       ;   zaEezSieczenie IinansoZe ZaUWoĞü skoUygoZana &YDP        ;  : Seáni skoUygoZana ZaUWoĞü eksSozycMi (        ;  PoGziaá Z Seáni VNRU\JRZDQHMHNVSR]\FML SR]\FMLSR]DELODQVRZ\FK SUzez ZsSóáczynniki NRQZHUVML        ;         ;        ;   0HWRG\RJUDQLF]DQLD U\]\NDNUHG\WRZHJR maMące ZSáyZ na ZielkoĞü eksSozyFML  U]HF]\ZLVWDRFKURQD NUHG\WRZD .RPSOHNVRZDPHWRGD XMPRZDQLD zaEezSieczeĔ ILQDQVRZ\FK       ;    0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\NDNUHG\WRZHJR ZSáyZy ogóáem Wyszczególnienie .ODV\HNVSR]\FML  WaUWoĞü eksSozycMi       ;  WaUWoĞü eksSozycMi ZaĪoneM Uyzykiem       ;        ;  Wymogi kaSiWaáoZe Uazem Gla Uyzyka kUeGyWoZego kUeGyWoZego konWUaKenWa Uozmycia i GosWaZy insWUXmenWóZ Go Uozliczenia Z SóĨnieMszym WeUPLQLH Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową — ekspozycje pozabilansowe ogółem w podziale na klasy ekspozycji (CR SA cz. II b) Tabela nr 3  JZDUDQFMH Dziennik Ustaw Nr 164 — 9527 — Poz. 983     ZW\P 60( (ksSozycMe ZeGáXg mHWRG\,5% ogóáem        ]DEH]SLHF]RQH nieUXcKomoĞciami NZDOLILNRZDQHMDNR RGQDZLDOQH SozosWaáe GeWaliczne  NaSiWaáoZe   GHWDOLF]QH   PUzeGsiĊEioUsWZa           ZW\P 60(             ZW\P LQVW\WXFMH NUHG\WRZH i SUzeGsiĊEioUsWZa LQZHVW\F\MQH ,QVW\WXFMH                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    w. rcl .go v.p l (ksSozycMe z WyWXáX REOLJDFML ]DEH]SLHF]RQ\FK (ksSozycMe kUóWkoWeUminoZe ZREHFLQVW\WXFML i SUzeGsiĊEioUsWZ = WyWXáX XczesWnicWZa ZLQVW\WXFMDFK]ELRURZHJR LQZHVWRZDQLD ,QQH (ksSozycMe ZeGáXg meWoGy VWDQGDUGRZHMogóáem 5ząGy i Eanki cenWUalne (ksSozycMe naleĪące Go NDWHJRULLZ\VRNLHJRU\]\ND 'HWDOLF]QH =DEH]SLHF]HQLHQD nieUXcKomoĞciacK 3U]HWHUPLQRZDQH PUzeGsiĊEioUsWZa ww                        Dziennik Ustaw Nr 164 — 9528 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww
3. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
4. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
5. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).
6. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).
7. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings Based Approach).
8. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody,

załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
2. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 3 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9529 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww                 2UJDQL]DFMHPLĊG]\QDURGRZH ,QVW\WXFMH 3U]HGVLĊELRUVWZD 'HWDOLF]QH =DEH]SLHF]HQLHQD QLHUXFKRPRĞFLDFK     ;    .RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\]W\WXáXHNVSR]\FMLSLHUZRWQHM 3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML           ; (NVSR]\FMHQHWWRSRXZ]JOĊGQLHQLXNRUHNWZDUWRĞFLLUH]HUZ          ;           ;  JZDUDQFMH          ;           ;           ;           ;            ;  (NVSR]\FMDQHWWRSRHIHNFLH]PLDQ\]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML          ;  NRUHNWDHNVSR]\FMLRF]\QQLN]PLHQQRĞFL          ;            ;  ]DEH]SLHF]HQLHILQDQVRZHZDUWRĞü VNRU\JRZDQD &YDP           ;  :SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞüHNVSR]\FML (           ;  ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;  ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;  ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;  ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;   :DUWRĞüHNVSR]\FML          ;  :DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP          ;           ;  — 9530 —         ;   NUHG\WRZHLQVWUXPHQW\ SRFKRGQH ]PLDQDHNVSR]\FML ]W\WXáX&50   ZW\P Z\QLNDMąFH]U\]\NDNUHG\WRZHJR NRQWUDKHQWD 5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH 6DPRU]ąG\WHU\WRULDOQHLZáDG]H ORNDOQH 2UJDQ\DGPLQLVWUDFMLLSRGPLRW\ QLHSURZDG]ąFHG]LDáDOQRĞFL JRVSRGDUF]HM %DQNLZLHORVWURQQHJRUR]ZRMX .ODV\HNVSR]\FML ]DEH]SLHF]HQLD ILQDQVRZH PHWRGD XSURV]F]RQD U]HF]\ZLVWD RFKURQD NUHG\WRZD SR]RVWDáDU]HF]\ZLVWD RFKURQDNUHG\WRZD QLHU]HF]\ZLVWD RFKURQD NUHG\WRZD  ZDUWRĞFL VNRU\JRZDQH *D  Z\Sá\Z\UD]HP :\V]F]HJyOQLHQLH ZSá\Z\UD]HP 3RG]LDáZSHáQLVNRU\JRZDQHM HNVSR]\FMLSR]\FML SR]DELODQVRZ\FKSU]H] ZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVML  0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\NDNUHG\WRZHJR  0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\ND NUHG\WRZHJRPDMąFHZSá\Z QDZLHONRĞüHNVSR]\FML  U]HF]\ZLVWDRFKURQD NUHG\WRZD.RPSOHNVRZD PHWRGDXMPRZDQLD ]DEH]SLHF]HĔILQDQVRZ\FK   :\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\ND NUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWD UR]P\FLDLGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową — transakcje papierami wartościowymi oraz transakcje z długim terminem rozliczenia, instrumenty pochodne, z saldowania kontraktów między produktami ogółem w podziale na klasy ekspozycji (CR SA cz. II c)*) Tabela nr 4 0HWRGDVWDQGDUGRZDU\]\NDNUHG\WRZHJR Z\áąF]DMąFDSR]\FMHVHNXU\W\]RZDQH NRUHNW\]W\WXáX ]PLHQQRĞFLZDUWRĞFL LQLHGRSDVRZDQLD WHUPLQyZUR]OLF]HQLD Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983   SR]RVWDáHGHWDOLF]QH ZW\P 60(                                          NZDOLILNRZDQHMDNR RGQDZLDOQH GHWDOLF]QH    ]DEH]SLHF]RQH QLHUXFKRPRĞFLDPL 3U]HGVLĊELRUVWZD NDSLWDáRZH (NVSR]\FMHZHGáXJPHWRG\,5% UD]HP   ZW\P 60(                ; ; ; ;                                                                                                                                                                                                                           ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;                                                        — 9531 — Instrukcja dotycząca tabeli nr 4
3. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą.
4. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
5. Przez ryzyko kontrahenta rozumie się ryzyko, o którym mowa w załączniku nr 5 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
6. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody,

załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises). 1) transakcje papierami wartościowymi oraz transakcje z długim terminem rozliczenia; 2) instrumenty pochodne; 3) z saldowania kontraktów między produktami.                   w. rcl .go v.p l  *) Należy wypełnić dla każdej z następujących pozycji:  ww 3U]HWHUPLQRZDQH  (NVSR]\FMHQDOHĪąFHGR QDG]RUF]\FKNDWHJRULLZ\VRNLHJR  U\]\ND 2EOLJDFMH]DEH]SLHF]RQH   (NVSR]\FMHNUyWNRWHUPLQRZH  ZREHFLQVW\WXFMLLSU]HGVLĊELRUVWZ =W\WXáXXF]HVWQLFWZD ZLQVW\WXFMDFK]ELRURZHJR  LQZHVWRZDQLD 3R]RVWDáH  (NVSR]\FMHZHGáXJPHWRG\  VWDQGDUGRZHMRJyáHP 5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH  ZW\P LQVW\WXFMHNUHG\WRZH     LSU]HGVLĊELRUVWZD LQZHVW\F\MQH ,QVW\WXFMH  Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 ww w. rcl .go v.p l
2. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings Based Approach).
3. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).
4. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).
5. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
6. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione. Dziennik Ustaw Nr 164 — 9532 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww .ODV\HNVSR]\FML 0HWRGDVWDQGDUGRZDU\]\NDNUHG\WRZHJRZ\áąF]DMąFDSR]\FMH VHNXU\W\]RZDQH ;       ZW\P SU]HWHUPLQRZDQH   3R]RVWDáHZDJLU\]\ND  ;   ;       ZW\P SU]HWHUPLQRZDQH ZW\P ]DEH]SLHF]RQH  QLHUXFKRPRĞFLDPL NRPHUF\MQ\PL ZW\P EH]UDWLQJX(&$, ;  QLHUXFKRPRĞFLDPL NRPHUF\MQ\PL  1) ekspozycje według metody standardowej ogółem; 2) rządy i banki centralne; 3) samorządy terytorialne i władze lokalne;    ;   ; ;      ZW\P EH]UDWLQJX(&$,  ZW\P ]DEH]SLHF]RQH         ZW\P SU]HWHUPLQRZDQH   :\V]F]HJyOQLHQLH    ;  ; ; ;   ; ; ;      ZW\P Z\QLNDMąFH ]U\]\NDNUHG\WRZHJR NRQWUDKHQWD 3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HG ZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML  .RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\]W\WXáX HNVSR]\FMLSLHUZRWQHM    ;  ; ; ;   ; ; ;      (NVSR]\FMHQHWWRSRXZ]JOĊGQLHQLX NRUHNWZDUWRĞFLLUH]HUZ    ;  ; ; ;   ; ; ;      :SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞü HNVSR]\FML (     ;  ; ; ;   ; ; ;          ;  ; ; ;   ; ; ;          ;  ; ; ;   ; ; ;          ;  ; ; ;   ; ; ;         ;  ; ; ;   ; ; ;        3RG]LDáZSHáQLVNRU\JRZDQHMHNVSR]\FMLSR]\FML SR]DELODQVRZ\FKSU]H]ZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVML    ;  ; ; ;   ; ; ;      ; ; ; ;    ; ; ; ; ; ;   ; ;   ; ;      — 9533 — *) Należy wypełnić dla każdej pozycji: (NVSR]\FMHZHGáXJPHWRG\VWDQGDUGRZHMRJyáHP :DUWRĞüHNVSR]\FML Ryzyko kredytowe; wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową — ekspozycje wg wag ryzyka w podziale na klasy ekspozycji (CR SA cz. III a)*) Tabela nr 5         :DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHM U\]\NLHP   :\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGOD U\]\ND NUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJR NRQWUDKHQWDUR]P\FLDLGRVWDZ\ LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLD ZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH  Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 ww w. rcl .go v.p l
7. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
8. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
9. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).
10. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).
11. Skrót ECAI oznacza zewnętrzną instytucję wiarygodności kredytowej (External Credit Assesment Institution).
12. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings Based Approach).
13. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
14. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody,

załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Przez metodę standardową rozumie się metodę wyliczania wymogów kapitałowych, o której mowa w tytule II załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
2. Przez ryzyko kontrahenta rozumie się ryzyko, o którym mowa w załączniku nr 5 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
3. Tabelę należy wypełnić zgodnie z przepisami zawartymi w załączniku nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
4. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą. Instrukcja dotycząca tabeli nr 5 4) organy administracji i podmioty nieprowadzące działalności gospodarczej; 5) banki wielostronnego rozwoju; 6) organizacje międzynarodowe; 7) instytucje — banki; 8) przedsiębiorstwa; 9) detaliczne; 10) zabezpieczenie na nieruchomościach; 11) przeterminowane; 12) ekspozycje należące do nadzorczych kategorii wysokiego ryzyka; 13) obligacje zabezpieczone; 14) ekspozycje krótkoterminowe wobec banków i przedsiębiorstw; 15) z tytułu uczestnictwa w instytucjach zbiorowego inwestowania; 16) pozostałe. Dziennik Ustaw Nr 164 — 9534 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww (NsSRzycMeZeGáXgPHWRG\,5%RgóáeP .ODV\HNVSR]\FML 0HWRGDVWDnGDUGRZDUyzyNDNUeGyWRZegRZyáączDMącDSRzycMe VHNXU\W\]RZDQH                   ZW\P SU]HWHUPLQRZDQH ZW\P ]DEH]SLHF]RQH  nieUXcKRPRĞciDPi NRPHUF\MQ\PL ZW\P EH]UDWLQJX(&$,   ZW\P SU]HWHUPLQRZDQH   3RzRsWDáeZDgiUyzyND                                                                                                                                                                                                        .RUHNW\ 3LHUZRWQD (NVSR]\FMH WSeáni WDUWRĞü WyPRgiNDSiWDáRZeUDzePGlDUyzyND  HNVSR]\FMDSU]HG ZDUWRĞci QHWWRSR VNRU\JRZDQD WDUWRĞü HNVSR]\FML NUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWD ZsSóáczynniNDPi LUH]HUZ\ XZzglĊGnieniX ZDUWRĞü NRQZHUVML HNVSR]\FML ZDĪRneM URzPyciDiGRsWDZyinsWUXPenWóZGR zWyWXáX NRUeNWZDUWRĞci HNVSR]\FML U\]\NLHP URzliczeniDZSóĨnieMszyPWeUPinie HNVSR]\FML  (  LUH]HUZ SLHUZRWQHM     3RGziDáZSeáni VNRU\JRZDQHMHNVSR]\FML SR]\FMLSR]DELODQVRZ\FK SUzezZsSóáczynniNi NRQZHUVML — 9535 — 1) ekspozycje według metody IRB ogółem; 2) rządy i banki centralne; 3) instytucje — banki; 4) w tym: Instytucje kredytowe i przedsiębiorstwa inwestycyjne;              ZW\P EH]UDWLQJX(&$,  :W\P ]DEH]SLHF]RQH nieUXcKRPRĞciDPi NRPHUF\MQ\PL          ZW\P  ZyniNDMące zU\]\ND NUHG\WRZHJR NRQWUDKHQWD  ZW\P SU]HWHUPLQRZDQH   Wyszczególnienie *) Należy wypełnić dla każdej pozycji:  Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową — ekspozycje wg wag ryzyka w podziale na klasy ekspozycji (CR SA cz. III b)*) Tabela nr 6 Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 ww w. rcl .go v.p l
5. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
6. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
7. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).
8. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).
9. Skrót ECAI oznacza zewnętrzną instytucję wiarygodności kredytowej (External Credit Assesment Institution).
10. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings Based Approach).
11. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
12. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody,

załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Przez metodę standardową rozumie się metodę wyliczania wymogów kapitałowych, o której mowa w tytule II załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
2. Przez ryzyko kontrahenta rozumie się ryzyko, o którym mowa w załączniku nr 5 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
3. Tabelę należy wypełnić zgodnie z z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
4. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą. Instrukcja dotycząca tabeli nr 6 5) przedsiębiorstwa; 6) w tym: SME; 7) detaliczne; 8) detaliczne zabezpieczone nieruchomościami; 9) detaliczne kwalifikowane jako odnawialne; 10) detaliczne pozostałe detaliczne; 11) detaliczne, w tym: SME; 12) kapitałowe. Dziennik Ustaw Nr 164 — 9536 — Poz. 983  ,QZHVWRU  HNVSR]\FMH  ; ; RgóáeP ; ;    ,QLFMDWRU  HNVSR]\FMH   ; RgóáeP Wyszczególnienie  ZySáyZyRgóáeP ; ; 6HNXU\W\]DFMH V\QWHW\F]QH  RFKURQDNUHG\WRZD DNWyZóZ ED]RZ\FK    w. rcl .go v.p l  ww Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów w przypadku sekurytyzacji aktywów z uwzględnieniem podziału podmiotowego (CR IRB SEC cz. I)  RFKURQDU]HF]\ZLVWD &YDP  Tabela nr 7 7\SVHNXU\W\]DFML  6HNXU\W\]DFMD WUDG\F\MQD WDUWRĞüzDinicMRZDnycKeNsSRzycMiseNXUyWyzDcyMnycKRgóáeP QieUzeczyZisWDRcKURnDNUeGyWRZD ZDUWRĞcisNRUygRZDne *D  ZDUWRĞüKiSRWeWycznDzDWUzyPDneMlXERGNXSiRneMRcKURnyNUeGyWRZeM 3R]\FMH VHNXU\W\]DF\MQH SieUZRWnDeNsSRzycMDSUzeGZsSóáczynniNDPiNRnZeUsMi                PHWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\NDNUHG\WRZegRZSáyZDMącenDZDUWRĞüeNsSRzycMi  nieUzeczyZisWDRcKURnDNUeGyWRZDZDUWRĞcisNRUygRZDne( *D  0HWRG\ RJUDQLF]DQLD U]HF]\ZLVWDRFKURQDNUHG\WRZD U\]\ND NUHG\WRZHJR ]PLDQDHNVSR]\FML ZySáyZyUDzeP ] WyWXáX&50   ZSáyZyUDzeP =PLDQDHNsSRzycMizWyWXáX&50SUzeGZsSóáczynniNDPiNRnZeUsMi    0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\zyNDNUeGyWRZegRZSáyZDMącenDZDUWRĞüeNsSRzycMi UzeczyZisWDRcKURnD NUeGyWRZDzDEezSieczenieIinDnsRZePeWRGDNRPSleNsRZDZDUWRĞcisNRUygRZDneM &YDP     WSeánisNRUygRZDnDZDUWRĞüeNsSRzycMi (         !RUDz”   !RUDz”       WDUWRĞüeNsSRzycMi       ZDUWRĞüeNsSRzycMi                     3RGziDáZDUWRĞci eNsSRzycMiZeGáXg ZDJU\]\NDGOD ZDJU\]\ND                        3RGziDáZSeáni VNRU\JRZDQHM ZDUWRĞcieNsSRzycMi ( SR]\FML SR]DELODQVRZ\FK ZeGáXg ZsSóáczynniNóZ NRQZHUVML !RUDz” XZzglĊGniRneZSRPnieMszeniDcKIXnGXszyZáDsnycK ZDUWRĞüeNsSRzycMiZDĪRneMUyzyNieP   PHWRGD ]eZnĊWUznycK UDWingóZ VWRSQLH MDNRĞciNUeGyWRZeM GRGOD GáXgRWeUPinRZycK OXEGRGOD NUóWNRWeUPLQRZ\FK    SRsiDGDMąceUDWing EH]UDWLQJX ĞUHGQLDZDJDU\]\ND   PeWRGDIRUPXáynDGzRUczeM  ;     LQQH ĞUHGQLDZDJDU\]\ND       PeWRGDZeZnĊWUznycKRszDcRZDĔ          2EniĪenieZDĪRneMUyzyNiePZDUWRĞcieNsSRzycMizSRZRGXDNWXDlizDcMiZDUWRĞciiUezeUZ WDUWRĞüeNsSRzycMiZDĪRneMUyzyNieP WyPRgiNDSiWDáRZeUDzePSUzeG&$3 [ [  3RzycMeGRGDWNRZe WyPRgiNDSiWDáRZeRGnRszRneGRZySáyZóZzWyWXáXseNXUyWyzDcMiPeWRG6$,5%GR LQQ\FKNODVHNVSR]\FML [ [   WyPRgiNDSiWDáRZeUDzePGlDnDsWĊSXMącycKURGzDMóZUyzyND NUeGyWRZegRNUeGyWRZHJRNRQWUDKHQWD URzPyciDiGRsWDZyinsWUXPenWóZGRURzliczeniDZSóĨnieMszyPWeUPinie Dziennik Ustaw Nr 164 — 9537 — Poz. 983 ; ;  ;    ;                                                                                                                                                                                                                                                                          ;    ;                                                      ; ; ;  [ [ [  [  [ [ [  [ [ [  [
5. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
6. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących. — 9538 —
7. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).
8. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).
9. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).
10. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings Based Approach).
11. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody,

załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.           w. rcl .go v.p l ; ;   ; ; ; ; ; ; Instrukcja dotycząca tabeli nr 7 6SRQVRU  HNVSR]\FMH  ; ; RgóáeP 3R]\FMH VHNXU\W\]DF\MQH   ; PHWRGD ZeZnĊWUznycK UDWingóZ ,5%  ,QLFMDWRU  HNVSR]\FMH    RgóáeP ,QZHVWRU   HNVSR]\FMH  ; ; RgóáeP 6SRQVRU  HNVSR]\FMH  ; ; RgóáeP 3R]\FMH VHNXU\W\]DF\MQH    PHWRGD ZeZnĊWUznycK UDWingóZ ,5%  ,QLFMDWRU  HNVSR]\FMH     RgóáeP ,QZHVWRU   HNVSR]\FMH  ; ; RgóáeP 6SRQVRU  HNVSR]\FMH  ; ; RgóáeP 3R]\FMH VHNXU\W\]DF\MQH    PHWRGD ZeZnĊWUznycK UDWingóZ ,5%  ww 6HNXU\W\]DFMDV\QWHW\F]QD 6eNXUyWyzDcMDRgóáeP Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww ,QLFMDWRU HNVSR]\FMHUD]HP     3UzeGWeUPinRZasSáaWa 1DMEDUG]LHMXSU]\ZLOHMRZDQD      3LHUZV]DVWUDWD 3R]\FMHELODQVRZH 3R]\FMHSR]DELODQVRZH LLQVWUXPHQW\SRFKRGQH 3UzeGWeUPinRZasSáaWa  RFKURQDU]HF]\ZLVWD &YDP              ; ; ; ; ; ;  QLHU]HF]\ZLVWDRFKURQD NUeGyWRZa ZaUWRĞci VNRU\JRZDQH *D              ; ; ; ; ; ;  ZDUWRĞüKiSRWeWycznDzDWUzyPDneMlXE RGNXSLRQHMRFKURQ\NUHG\WRZHM             ; ; ; ; ; ;  SLHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HG ZsSóáczynniNDPiNRnZeUsMi                    WSeánisNRUygRZDnDZDUWRĞüeNsSRzycMi (                        ; ; ; ;   ; ; ; ;   ; ; ; ;  !RUDz”   ; ; ; ;   ; ; ; ;   ; ; ; ;    ; ; ; ;   ; ; ; ;   ; ; ; ;   !RUDz”   ; ; ; ;   ; ; ; ;   ; ; ; ;  ;      ;      ;                                              ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;    ;      ;         ;      ;      ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;  ;   ;    ; ; ; ; ;  ; ; ; ; ;  ; ; ; ; ; ;      ;      ;      ;      ;      ;       ZDUWRĞüeNsSRzycMiZDĪRneMUyzyNieP                  PeWRGDUaWingóZ]eZnĊWUznycK sWRSnie MaNRĞciNUeGyWRZeMRGGRGOD GáXgRWeUPinRZycKlXERGGRGOD  NUóWNRWeUPinRZycK  3RGziDáZDUWRĞcieNsSRzycMiZeGáXgZDgUyzyNDGlDZDgUyzyND 2EniĪenieZDĪRneMUyzyNiePZDUWRĞcieNsSRzycMiz SRZRGXDNWXDlizDcMiZDUWRĞciiUezeUZ                     WDUWRĞüeNsSRzycMiZDĪRneMUyzyNieP                                        — 9539 —          3R]\FMHELODQVRZH 3R]\FMHSR]DELODQVRZH LLQVWUXPHQW\SRFKRGQH  3RĞUeGnia    3LHUZV]DVWUDWD      1DMEDUG]LHMXSU]\ZLOHMRZDQD      3RĞUeGnia   3R]\FMHELODQVRZH 3R]\FMHSR]DELODQVRZH LLQVWUXPHQW\SRFKRGQH 3UzeGWeUPinRZasSáaWa       WDUWRĞüzDinicMRZDnycKeNsSRzycMiseNXUyWyzDcyMnycK RgóáeP 3LHUZV]DVWUDWD  3RĞUeGnia 1DMEDUG]LHMXSU]\ZLOHMRZDQD  WyszczegóOQLHQLH ZySáyZy RgóáeP !RUDz” 3RGziDáZSeáni sNRUygRZDneMZDUWRĞci HNVSR]\FML ( SR]\FML WDUWRĞü SR]DELODQVRZ\FK HNVSR]\FML ZHGáXg ZsSóáczynniNóZ NRQZHUVML XZzglĊGniRneZSRPnieMszeniDcK IXnGXszyZáDsnycK 6HNXU\W\]DFMH 3R]\FMH V\QWHW\F]QH RFKURQD NUeGyWRZDDNWyZóZ VHNXU\W\]DF\MQH ED]RZ\FK WyPRgiNDSiWDáRZeUD]HPSU]HG&$3 Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów w przypadku sekurytyzacji aktywów w podziale na pozycje: bilansowe, pozabilansowe i instrumenty pochodne oraz z opcją przedterminowej spłaty (CR IRB SEC cz. II) Tabela nr 8    7\SVHNXU\W\]DFML                                                                                                                               SRsiaGaMąceUaWing                       EH]UDWLQJX    ĞUHGQLDZDJDU\]\ND     6HNXU\W\]DFMDWUDG\F\MQD PeWRGaIRUPXáynaGzRUczeM ĞUHGQLDZDJDU\]\ND    6HNXU\W\]DFMDV\QWHW\F]QD 6eNXUyWyzacMaRgóáeP LQQH PeWRGaZeZnĊWUznycKRszacRZaĔ  Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww
2. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
3. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
4. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).
5. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).
6. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).
7. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings Based Approach).
8. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody,

załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 8 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9540 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww           3RĞUeGnia 3R]\FMHELODQVRZH 3R]\FMHSR]DELODQVRZH LLQVWUXPHQW\SRFKRGQH 3LHUZV]DVWUDWD                         SLHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HG ZsSóáczynniNaPiNRnZeUsMi 1DMEDUG]LHM XSU]\ZLOHMRZDQD  3RĞUeGnia 3LHUZV]DVWUDWD 3R]\FMHELODQVRZH 3R]\FMHSR]DELODQVRZH LLQVWUXPHQW\SRFKRGQH 1DMEDUG]LHM XSU]\ZLOHMRZDQD  3RĞUeGnia 3LHUZV]DVWUDWD 3R]\FMHELODQVRZH 3R]\FMHSR]DELODQVRZH LLQVWUXPHQW\SRFKRGQH 1DMEDUG]LHM XSU]\ZLOHMRZDQD WSeánisNRUygRZanaZaUWRĞüeNsSRzycMi (                    ; ; ; ;  ; ; ; ;  ; ; ; ;  !RUaz”  ; ; ; ;  ; ; ; ;  ; ; ; ;  !RUaz”  ; ; ; ;  ; ; ; ;  ; ; ; ;  !RUaz”  ; ; ; ;  ; ; ; ;  ; ; ; ;  XZzglĊGniRneZSRPnieMszeniacK IXnGXszyZáasnycK                                                                                                                                                                                      PHWRGDUaWingóZ]eZnĊWUznycK sWRSnieMaNRĞci NUHG\WRZHMRGGRGlaGáXgRWeUPinRZycKlXE RGGRGlaNUóWNRWHUPLQRZ\FK                        SRsiaGaMąceUaWing Wyszczególnienie ZaUWRĞüeNsSRzycMiZaĪRneM U\]\NLHP                   3RGziaáZaUWRĞcieNsSRzycMiZeGáXgZagUyzyNaGlaZagUyzyNa                                 PeWRGaIRUPXáynaGzRUczeM WaUWRĞü HNVSR]\FML EH]UDWLQJX 3RGziaáZSeáni sNRUygRZaneMZaUWRĞci HNVSR]\FML ( SR]\FML SRzaEilansRZycKZeGáXg ZsSóáczynniNóZNRnZeUsMi                 LQQH 3R]\FMH VHNXU\W\]DF\MQH ĞUHGQLDZDJD U\]\ND                    ĞUHGQLDZDJD U\]\ND    7\SVHNXU\W\]DFML PeWRGaZeZnĊWUznycKRszacRZaĔ                 2EniĪenieZaĪRneMUyzyNiePZaUWRĞcieNsSR]\FML zSRZRGXaNWXalizacMiZaUWRĞciiUezeUZ                 WaUWRĞüeNsSRzycMiZaĪRneMUyzyNLHP                                 WyPRgiNaSiWaáRZeUazePSUzeG&$3 Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów w przypadku sekurytyzacji aktywów w podziale na pozycje: bilansowe, pozabilansowe i instrumenty pochodne (CR IRB SEC cz. III) Tabela nr 9 ,QZHVWRU HNVSR]\FMHRgóáeP 6HNXU\W\]DFMD WUDG\F\MQD 6HNXU\W\]DFMD V\QWHW\F]QD 6eNXUyWyzacMaRgóáeP Dziennik Ustaw Nr 164 — 9541 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww
2. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
3. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
4. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).
5. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings Based Approach).
6. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 9 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9542 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww     6eNXUyWyzacMaRgóáeP   ;    6HNXU\W\]DFMD WUDG\F\MQD 6HNXU\W\]DFMD V\QWHW\F]QD  7\SVHNXU\W\]DFML    6eNXUyWyzacMaRgóáeP     6HNXU\W\]DFMD WUDG\F\MQD 6HNXU\W\]DFMD V\QWHW\F]QD ;     ;    ;   SLHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HG ZsSóáczynniNaPiNRnZeUsMi 7\SVHNXU\W\]DFML     ; ; ; ; ;  !RUaz”    ; ; ; ; ;  !RUaz”    ; ; ; ; ;  !RUaz”    ; ; ; ; ;  XZzglĊGniRneZSRPnieMszeniacK IXnGXszyZáasnycK    ;    ;  ZaUWRĞüeNsSRzycMiZaĪRneMUyzyNieP    ;    ;      ;    ;       ;    ;      ;    ;      ;    ;     ;    ;   PHWRGDUaWingóZ]eZnĊWUznycK sWRSnie MaNRĞciNUeGyWRZeMRGGRGOD GáXgRWeUPinRZycKlXERGGRGOD NUóWNRWeUPinRZycK     ;    ;     ;    ;     ;    ;     ;    ;  EH]UDWLQJX SRsiaGaMąceUaWing    ;    ;     ;    ;    ;    ;     ĞUHGQLDZDJDU\]\ND    PeWRGaIRUPXáynaGzRUczeM    ;    ;     ;    ;  LQQH 6SRQVRU HNVSR]\FMHUD]HP 3RGziaáZaUWRĞcieNsSRzycMiZeGáXgZagUyzyNaGlaZagUyzyNa  PeWRGaZeZnĊWUznycKRszacRZaĔ    ;    ;    ;    ;   ĞUHGQLDZDJDU\]\ND   WaUWRĞü HNVSR]\FML   WSeánisNRUygRZanaZaUWRĞüeNsSRzycMi (  3R]\FMH VHNXU\W\]DF\MQH  3RGziaáZSeáni sNRUygRZaneMZaUWRĞci HNVSR]\FML ( SR]\FML SRzaEilansRZycKZeGáXg ZsSóáczynniNóZ NRQZHUVML             Wyszczególnienie   2EniĪenieZaĪRneMUyzyNiePZaUWRĞcieNsSRzycMizSRZRGX aNWXalizacMiZaUWRĞciiUezeUZ    ;    ;  WaUWRĞüeNsSRzycMiZaĪRneMUyzyNieP    ;    ;     ;    ;  WyPRgiNaSiWaáRZeUazePSUzeG&$3 Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów w przypadku sekurytyzacji aktywów w podziale na pozycje: bilansowe ogółem, pozabilansowe i instrumenty pochodne ogółem (CR IRB SEC cz. IV) Tabela nr 10 3R]\FMHELODQVRZH 3R]\FMH SR]DELODQVRZH LLQVWUXPHQW\ SRFKRGQH  Dziennik Ustaw Nr 164 — 9543 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww
7. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
8. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
9. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).
10. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings Based Approach).
11. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 10 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9544 — Poz. 983 X X X X X 02 X X X X X 01 03 w\Sá\Z\ RJyáHP X X X X 04 X w. rcl .go v.p l Sekurytyzacje Pozycje syntetyczne: ochrona NUHG\WRZDDNW\ZyZ sekurytyzacyjne bazowych Ryzyko kredytowe 01 X Inicjator: ekspozycje 02 RJyáHP Inwestor: 03 X ekspozycje RJyáHP Sponsor: ekspozycje 04 X RJyáHP Pozycje sekurytyzacyjne metoda 05 standardowa (SA) Wyszczególnienie ww Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową w przypadku sekurytyzacji aktywów z uwzględnieniem podziału podmiotowego (CR SA SEC cz. I) Tabela nr 11 Typ sekurytyzacji Sekurytyzacja tradycyjna :DUWRĞü]DLQLFMRZDQ\FKHNVSR]\FMLVHNXU\W\]DF\MQ\FKRJyáHP ochrona rzeczywista (Cvam) nLHU]HF]\ZLVWDRFKURQDNUHG\WRZD ZDUWRĞFL skorygowane (Ga) wDUWRĞüKLSRWHW\Fzna zatrzymanej lub odkupionej ochrony kredytowej X 05 pierwotna ekspozycja SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML X 0 0 0 0 X 06 07 .RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\ (NVSR]\FMHQHWWRSRXZ]JOĊGQLHQLX NRUHNWZDUWRĞFLLUH]HUZ X 08 X 09 X 10 X 11 zmiana ekspozycji ]W\WXáX CRM Metody ograniczania ryzyka kredytowego metody ograniczania ryzyka kredytowegRZSá\ZDMąFHQDZDUWRĞü HNVSR]\FML QLHU]HF]\ZLVWDRFKURQDNUHG\WRZDZDUWRĞFL skorygowane E(Ga) rzeczywista ochrona kredytowa w\Sá\Z\RJyáHP wSá\Z\RJyáHP X 12 (NVSR]\FMDQHWWRSRHIHNFLH]PLDQ\]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML X 13 0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\NDNUHG\WRZHJRZSá\ZDMąFHQDZDUWRĞüHNVSR]\FML  rzecz\ZLVWDRFKURQDNUHG\WRZD]DEH]SLHF]HQLHILQDQVRZHPHWRGDNRPSOHNVRZDZDUWRĞFL skorygowanej (Cvam) X X X 14 15 16 X 17 X 18 X 19 0 0 0 0 X X X X X X X X pRVLDGDMąFHUDWLQJ VWRSQLHMDNRĞFL 1250% kredytowej 1 do 4) bez ratingu X X 3RG]LDáHNVSR]\FMLZDĪRQ\FK ryzykiem ZHGáXJZDJU\]\ND X X X X X X 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 3RG]LDáZSHáQL skorygowanej ZDUWRĞFLHNVSR]\FML (E*) pozycji :DUWRĞü pozabilansowych ekspozycji ZHGáXJ ZVSyáF]\QQLNyZ konwersji :SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞüHNVSR]\FML ( 0% >0% RUD]” >20% RUD]” >50% RUD]” uZ]JOĊGQLRQHZSRPQLHMV]HQLDFKIXQGXV]\ZáDVQ\FK wDUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP 20% 50% 100% 350% pRVLDGDMąFHUDWLQJ w tym: pozycja drugiej straty w ramach ABCP inne :DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP :\PRJLNDSLWDáRwe razem przed CAP 3R]\FMHGRGDWNRZH :\PRJLNDSLWDáRZHRGQRV]RQHGRZ\Sá\ZyZ]W\WXáXVHNXU\W\]DFML metod SA/IRB do innych klas ekspozycji X X X X 33 :\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\ND NUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWDUR]P\FLD LGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH Dziennik Ustaw Nr 164 — 9545 — Poz. 983 X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X 0 0 0 0 0 0 0 0 X 0 0 X 0 0 0 0 0 X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
12. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
13. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
14. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).
15. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings Based Approach).
16. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).
17. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
18. Skrót ABCP oznacza papiery wartościowe zabezpieczone aktywami,

§ 18załącznika nr 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Skrót SA oznacza metodę standardową wyznaczania wymogu z tytułu ryzyka kredytowego (Standard Approach).
2. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. X X X X X 0 w. rcl .go v.p l X X Instrukcja dotycząca tabeli nr 11 Inicjator: ekspozycje 07 RJyáHP Inwestor: 08 ekspozycje RJyáHP Sponsor: ekspozycje 09 RJyáHP Pozycje sekurytyzacyjne metoda 10 standardowa (SA) Ryzyko kredytowe 11 Inicjator: ekspozycje 12 RJyáHP Inwestor: 13 ekspozycje RJyáHP Sponsor: ekspozycje 14 RJyáHP Pozycje sekurytyzacyjne 15 metoda standardowa (SA) 06 X ww Sekurytyzacja syntetyczna 6HNXU\W\]DFMDRJyáHP Ryzyko kredytowe Dziennik Ustaw Nr 164 — 9546 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww Inicjator: Ekspozycje razem Typ sekurytyzacji 09 10 11 12 Pozycje bilansowe Pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne 3U]HGWHUPLQRZDVSáDWD 06 3U]HGWHUPLQRZDVSáDWD 08 05 Pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne Pierwsza strata 04 Pozycje bilansowe 3RĞUHGQLD 03 Pierwsza strata 07 02 3RĞUHGQLD Najbardziej uprzywilejowana 01 Najbardziej uprzywilejowana Wyszczególnienie :DUWRĞü]DLQLFMRZDQ\FKHNVSR]\FMLVHNXU\W\]DF\MQ\FKRJyáHP 01 ochrona rzeczywista (Cvam) X X X X X X 02 nierzeczywista ochrona kredytowa: ZDUWRĞFLVNRU\JRZDQH Ga) X X X X X X 03 wDUWRĞüKLSRWHW\F]QD]DWU]\PDQHMOXERGNXSLRQHM ochrony kredytowej X X X X X X 04 pLHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPL konwersji 05 .RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\ 06 (NVSR]\FMHQHWWRSRXZ]JOĊGQLHQLXNRUHNWZDUWRĞFLLUH]HUZ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 07 :SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞüHNVSR]\FML ( 08 0% X X X X X X X X 09 >0% RUD]” X X X X X X X X 10 >20% RUD]” X X X X X X X X 11 X X X X X X X X 12 uZ]JOĊGQLRQHZSRPQLHMV]HQLDFKIXQGXV]\ ZáDVQ\FK X X 13 wDUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP 14 pRVLDGDMąFHUDWLQJ VWRSQLHMDNRĞFL kredytowej od 1 do 4) 20% X X 15 16 50% X X 17 100% X X 18 X X 19 350% w\Sá\Z\ RJyáHP >50% RUD]” 1250% 3RG]LDáHNVSR]\FMLZDĪRQ\FKU\]\NLHPZHGáXJ wag ryzyka X X 20 pRVLDGDMąFHUDWLQJ :DUWRĞü ekspozycji X X 21 bez ratingu 3RG]LDáZSHáQL VNRU\JRZDQHMZDUWRĞFL ekspozycji (E*) pozycji SR]DELODQVRZ\FKZHGáXJ ZVSyáF]\QQLNyZ konwersji X X 22 w tym: pozycja drugiej straty w ramach ABCP 23 inne Sekurytyzacje syntetyczne: Pozycje ochrona kredytowa sekurytyzacyjne DNW\ZyZED]RZ\FK :DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP 24 25 :\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPSU]HG&$3 Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową w przypadku sekurytyzacji aktywów w podziale na pozycje: bilansowe, pozabilansowe i instrumenty pochodne oraz z opcją przedterminowej spłaty (CR SA SEC cz. II) Tabela nr 12 Sekurytyzacja tradycyjna Sekurytyzacja syntetyczna Dziennik Ustaw Nr 164 — 9547 — Poz. 983 ww 6HNXU\W\]DFMDRJyáHP 18 3U]HGWHUPLQRZDVSáDWD 16 15 14 17 X X X 0 0 0 0 0 X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
3. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
4. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
5. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).
6. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings Based Approach).
7. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).
8. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
9. Skrót ABCP oznacza papiery wartościowe zabezpieczone aktywami,

§ 18załącznika nr 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 12 0 w. rcl .go v.p l 13 Pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne Pozycje bilansowe Pierwsza strata 3RĞUHGQLD Najbardziej uprzywilejowana Dziennik Ustaw Nr 164 — 9548 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww Sponsor: ekspozycje RJyáHP 6HNXU\W\]DFMDRJyáHP Sekurytyzacja syntetyczna Sekurytyzacja tradycyjna Pozycje bilansowe Pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne Pozycje bilansowe Pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne Pozycje bilansowe Pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne Wyszczególnienie pierwotna ekspozycja przed ZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML 0 0 06 0 04 05 0 03 0 03 02 02 .RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\ 0 01 Ekspozycje netto po uwzJOĊGQLHQLXNRUHNWZDUWRĞFLLUH]HUZ 01 :SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞüHNVSRzycji (E*) 04 0% X X X 05 >RUD]” X X X 06 >RUD]” X X X 07 >RUD]” X X X 08 uZ]JOĊGQLRQHZpomniejszeniach IXQGXV]\ZáDVQ\FK 09 0 0 0 0 0 0 10 wDUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP 11 pRVLDGDMąFHUDWLQJ VWRSQLHMDNRĞFL kredytowej od 1 do 4) 20% 12 50% 13 100% 14 350% 15 1250% 3RG]LDáHNVSR]\FMLZDĪRQ\FKU\]\NLHPZHGáXJZDJ ryzyka 16 pRVLDGDMąFHUDWLQJ Pozycje sekurytyzacyjne 17 bez ratingu 3RG]LDáZSHáQL VNRU\JRZDQHMZDUWRĞFL ekspozycji (E*) pozycji :DUWRĞü pozabilansowych ekspozycji ZHGáXJ ZVSyáF]\QQLNyZ konwersji w tym: pozycja drugiej straty w ramach ABCP 18 inne 19 :DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP 20 21 :\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPSU]HG&$3 Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową w przypadku sekurytyzacji aktywów w podziale na pozycje: bilansowe, pozabilansowe i instrumenty pochodne (CR SA SEC cz. III) Tabela nr 13 Typ sekurytyzacji Dziennik Ustaw Nr 164 — 9549 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww
2. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
3. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
4. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).
5. Skrót ABCP oznacza papiery wartościowe zabezpieczone aktywami,

§ 18załącznika nr 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 13 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9550 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww Typ sekurytyzacji Inwestor: ekspozycje RJyáHP pierwotna ekspozycja przed ZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML 04 05 Pozycje bilansowe Pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne 08 09 10 Pierwsza strata Pozycje bilansowe Pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne 0 0 0 0 0 11 13 14 15 Pierwsza strata Pozycje bilansowe Pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne 0 0 0 0 0 0 0 12 Najbardziej uprzywilejowana 3RĞUHGQLD 07 Najbardziej uprzywilejowana 3RĞUHGQLD 06 03 0 0 02 Pierwsza strata 03 0 02 .RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\ 01 01 (NVSR]\FMHQHWWRSRXZ]JOĊGQLHQLXNRUHNW ZDUWRĞFLLUH]HUZ Najbardziej uprzywilejowana 3RĞUHGQLD Wyszczególnienie :SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞüHNVSR]\FML ( 04 0% X X X X X X X X X X X X 05 >0% RUD]” X X X X X X X X X X X X 06 >20% RUD]” X X X X X X X X X X X X 07 X X X X X X X X X X X X 08 >50% RUD]” uZ]JOĊGQLRQHZSRPQLHMV]HQLDFK IXQGXV]\ZáDVQ\FK 09 wDUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHM ryzykiem 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 11 poVLDGDMąFHUDWLQJ VWRSQLH MDNRĞFLNUHG\WRZHMod 1 do 4) 20% 12 50% 13 100% 14 350% 15 1250 % 3RG]LDáHNVSR]\FMLZDĪRQ\FKU\]\NLHPZHGáXJZDJU\]\ND 16 pRVLDGDMąFHUDWLQJ :DUWRĞü ekspozycji 17 bez ratingu 3RG]LDáZSHáQLVNRU\JRZDQHM ZDUWRĞFLHNVSR]\FML ( SR]\FML SR]DELODQVRZ\FKZHGáXJ ZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML w tym: pozycja drugiej straty w r amach ABCP 18 19 inne Pozycje sekurytyzacyjne :DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP 20 21 :\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPSU]HG&$3 Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową w przypadku sekurytyzacji aktywów w podziale na pozycje: bilansowe ogółem, pozabilansowe i instrumenty pochodne ogółem (CR SA SEC cz. IV) Tabela nr 14 Sekurytyzacja tradycyjna Sekurytyzacja syntetyczna 6HNXU\W\]DFMDRJyáHP Dziennik Ustaw Nr 164 — 9551 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww
2. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
3. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
4. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).
5. Skrót ABCP oznacza papiery wartościowe zabezpieczone aktywami,

§ 18załącznika nr 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 14 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9552 — Poz. 983 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 Identyfikator sekurytyzacji Rodzaj sekurytyzacji: (tradycyjna/syntetyczna) Rola instytucji: (sponsor/inicjator) 3URJUDP\LQQHQLĪ$%&3 data inicjacji (mm/rrrr) áąF]QDNZRWDHNVSR]\FMLSRGOHJDMąF\FKVHNXU\W\]DFML]DSRF]ąWNRZDQ\FKZWHUPLQLHSLHUZRWQ\P =DSRF]ąWNRZDQHHNVSR]\FMHSRGOHJDMąFHVHNXU\W\]DFML áąF]QDNZRWD uG]LDá\ZLQVW\WXFMDFK  typ stosowana metoda (SA/IRB/MiX) liczba ekspozycji ELGD % (-) kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ w\PDJDQ\SR]LRPIXQGXV]\ZáDVQ\FKSU]HGVHNXU\W\]DFMą Struktura sekurytyzacji pierwsza strata 3R]\FMHVHNXU\W\]DFML RU\JLQDOQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVji pozycje bilansowe najbardziej uprzywilejowana z ratingiem bez ratingu pRĞUHGQLD z ratingiem bez ratingu pierwsza strata z ratingiem bez ratingu pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne bH]SRĞUHGQLHIHNWVXEVW\WXFMLNUHG\WRZHM kZDOLILNRZDQHLQVWUXPHQW\ZVSDUFLDSá\QQRĞFL inne pU]HGWHUPLQRZDVSáDWD kontrolowana (tak/nie) zDVWRVRZDQHZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVMLNUHG\WRZHM (- )XQGXV]HZáDVQHSRPQLHMV]RQHRZDUWRĞüHNVSR]\FML :\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPSU]HG&$3 :\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODQDVWĊSXMąF\FKURG]DMyZU\]\ND NUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWDUR]P\FLDLGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH X X X X X X X X X X Kod sekurytyzacji 01 w. rcl .go v.p l ww Ryzyko kredytowe: informacje szczegółowe o sekurytyzowanych aktywach i rodzaju sekurytyzacji (CR SEC) Tabela nr 15 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9553 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww
2. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
3. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
4. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).
5. Skrót ELGD oznacza średnią stratę z tytułu niewykonania zobowiązań ważoną ekspozycją, o której mowa w § 101 załącznika nr 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Expected Loss Given Default).
6. Skrót ABCP oznacza papiery wartościowe zabezpieczone aktywami,

§ 18załącznika nr 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Instrukcja dotycząca tabeli nr 15 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9554 — Poz. 983 *) Ekspozycje ]W\WXáX dostawy z pyĨniejszym terminem z zastosowa03 niem wag ryzyka zgodnie z alternatywnym SRGHMĞFLHP lub 100% Ekspozycje przypisane do 01 NODVMDNRĞFL GáXĪQLND  RJyáHP Alternatywne traktowanie zabezpiecze02 nia na QLHUXFKRPRĞFL Wyszczególnienie X X X 01 X 02 3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFLGáXĪQLNDOXE puli (%) System ZHZQĊWU]Q\FK UDWLQJyZ w. rcl .go v.p l ww Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje ogółem oraz w podziale według klas ekspozycji ustalone w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. I)*) Tabela nr 16 2V]DFRZDQLD/*'LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVMLNUHG\WRZHM Ryzyko kredytowe mHWRGD,5%ZáDVQHRV]DFRZDQLD/*' LZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML (NVSR]\FMHZHGáXJmetody IRB razem w tym: wyniNDMąFH]ryzyka kredytowego kontrahenta 03 3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML X 04 X 05 nierzeczywista ochrona kredytu X X 06 07 X 08 zmiana ekspozycji ]W\WXáX CRM Metody ograniczania ryzyka kredytowego gwarancje kredytowe instrumenty pochodne inna rzeczywista ochrona kredytowa w\Sá\Z\RJyáHP wSá\Z\RJyáHP 09 w tym: pozycje pozabilansowe 0 0 0 10 11 12 Zmiana ekspozycji z tytuáu CRM przed wspóáczynnikami konwersji w tym: pozycje pozabilansowe :DUWRĞüHNVSR]\FML X X 13 X X 14 X X 15 X X 16 X X 17 X X 18 X X 19 inne uznane zabezpieczenie X X 20 Traktowanie SRGZyMQHJR Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) (drugiego) XZ]JOĊGQLRQHZRV]DFRZDQLDFK/*']Z\áąF]HQLHP niewykonania SRGZyMQHJRQLHZ\NRQDQLD]RERZLą]DQLD ]RERZLą]DQLD stosowane ZáDVQH oszacowania rzeczywista ochrona kredytowa LGD: nierzeczywiste zabezpieczenie kredytu gwarancje instrumenty pochodne s WRVRZDQHZáDVQH oszacowania LGD: inne rzeczywiste zabezpieczenie kredytu rzeczywista ochrona kredytowa nLHUXFKRPRĞFL inne zabezpieczenie rzeczowe wLHU]\WHOQRĞFL nierzeczywista ochrona kredytowa X X 21 :DĪRQ\ HNVSR]\FMąĞUHGQL/*'  X X 22 :DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQLRNUHVZ\PDJDOQRĞFL GQL 23 :DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP 24 :\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\ND kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH X X 25 26 27 X X Inne pozycje wDUWRĞüRF]HNLZDQ\FKVWUDW kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ lLF]EDGáXĪQLNyZ Dziennik Ustaw Nr 164 — 9555 — Poz. 983 X 0 0 X
2. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
3. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
4. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
5. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
6. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
7. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
8. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
9. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą. Instrukcja dotycząca tabeli nr 16 1) rządy i banki centralne; 2) instytucje; 3) przedsiębiorstwa, w tym: SME; 4) detaliczne; 5) detaliczne zabezpieczone nieruchomościami; 6) detaliczne kwalifikowane jako odnawialne; 7) pozostałe detaliczne; 8) detaliczne, w tym SME; 9) ekspozycje według metody IRB ogółem. *) Należy wypełnić dla każdej pozycji: X w. rcl .go v.p l ww Ryzyko rozmycia: 04 zakupione ZLHU]\WHOQRĞFL RJyáHP Metody IRB 05 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9556 — Poz. 983 *) Ekspozycje przypisane do NODVMDNRĞFL 01 GáXĪQLND  RJyáHP Alternatywne traktowanie zabezpieczenia 02 na QLHUXFKRPRĞFL Wyszczególnienie X X 02 3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFLGáXĪQLNDOXESXOL (%) 01 w. rcl .go v.p l System ZHZQĊWU]Q\FK UDWLQJyZ ww Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje ogółem oraz w przyporządkowaniu do klas/pul jakości dłużnika ustalone w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. II)*) Tabela nr 17 Oszacowania LGD i ZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVML kredytowej Ryzyko kredytowe metoda ,5%ZáDVQHRV]DFRZDQLD /*'LZVSyáF]\QQLNyZ konwersji (NVSR]\FMHZHGáXJmetody IRB razem w tym: w\QLNDMąFH]ryzyka kredytowego kontrahenta 03 3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQwersji X 04 X 05 nierzeczywista ochrona kredytu X 06 X X 08 zmiana ekspozycji ]W\WXáX&50 07 Metody ograniczania ryzyka kredytowego gwarancje kredytowe instrumenty pochodne inna rzeczywista ochrona kredytowa w\Sá\Z\UD]HP wSá\Z\UD]HP 09 w tym: pozycje pozabilansowe 0 0 10 Zmiana ekspozycML]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML 11 w tym: pozycje pozabilansowe 12 :DUWRĞüHNVSR]\FML X 13 X 14 X 15 X 16 X 17 X 18 X 19 stosowane ZáDVQH oszacowania rzeczywista ochrona kredytowa LGD: nierzeczywiste zabezpieczenie kredytu inne uznane zabezpieczenie X 20 Traktowanie Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) SRGZyMQHJR XZ]JOĊGQLRQHZRV]DFRZDQLDFK/*' (drugiego) z Z\áąF]HQLHPSRGZyMQHJRQLHZ\NRQDQLD niewykonania ]RERZLą]DQLD ]RERZLą]DQLD gwarancje instrumenty pochodne oszacowania LGD: inne rzeczywiste zabezpieczenie rzeczywista ochrona kredytowa nLHUXFKRPRĞFL inne zabezpieczenie rzeczowe wLHU]\WHOQRĞFL nierzeczywista ochrona kredytowa X 21 :DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQL/*'  X 22 :DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQLRNUHVZ\PDJDOQRĞFL GQL 23 :DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP 24 :\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\ND NUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJR NRQWUDKHQWDUR]P\FLDLGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLD ZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH X 25 26 X 27 Inne pozycje wDUWRĞüRF]HNLZDQ\FKVWUDW kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ lLF]EDGáXĪQLNyZ Dziennik Ustaw Nr 164 — 9557 — Poz. 983 X X X X X X X X 0 0 0 X X X X X X X X X X X X X — 9558 —
10. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
11. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
12. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
13. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
14. Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).
15. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
16. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
17. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
18. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą. Instrukcja dotycząca tabeli nr 17 1) rządy i banki centralne; 2) instytucje; 3) przedsiębiorstwa, w tym: SME; 4) detaliczne; 5) detaliczne zabezpieczone nieruchomościami; 6) detaliczne kwalifikowane jako odnawialne; 7) pozostałe detaliczne; 8) detaliczne, w tym SME; 9) ekspozycje według metody IRB ogółem. *) Należy wypełnić dla każdej pozycji: X w. rcl .go v.p l ww Ekspozycje ]W\WXáX dostawy ]SyĨQLHMV]\P terminem z zastosowa03 niem wag ryzyka zgodnie z alternatywnym poGHMĞFLHPOXE 100% Ryzyko rozmycia: Zakupione 04 ZLHU]\WHOQRĞFL RJyáHP Metody IRB 05 Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 Ekspozycje przypisane do 01 NODVMDNRĞFL GáXĪQLND  RJyáHP *) Alternatywne traktowanie zabezpieczenia 02 na nieruFKRPRĞFL Wyszczególnienie X X 02 3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFLGáXĪQLNDOXESXOL  01 w. rcl .go v.p l System ZHZQĊWU]Q\FK UDWLQJyZ ww Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w przyporządkowaniu do klas/pul jakości dłużnika ustalone bez własnych oszacowań strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. III)*) Tabela nr 18 Oszacowania LGD LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVML kredytowej Ryzyko kredytowe metoda ,5%EH]ZáDVQ\FKRV]DFRZDĔ /*'LZVSyáF]\QQLNyZ konwersji (NVSR]\FMHZHGáXJmetody IRB razem w tym: w\QLNDMąFH]Uyzyka kredytowego kontrahenta 03 3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML X 04 X 05 nierzeczywista ochrona kredytu X 06 X X 08 zmiana ekspozycji ]W\WXáX&50 07 Metody ograniczania ryzyka kredytowego gwarancje kredytowe instrumenty pochodne inna rzeczywista ochrona kredytowa w\Sá\Z\UD]HP wSá\Z\UD]HP 09 W tym: pozycje pozabilansowe 0 0 10 =PLDQDHNVSR]\FML]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML 11 w tym: pozycje pozabilansowe 12 :DUWRĞüHNVSR]\FML X X 13 X X 14 X X 15 X 16 17 X X 18 X 19 inne uznane zabezpieczenie sWRVRZDQHZáDVQH oszacowania LGD: rzeczywista ochrona kredytowa nierzeczywiste zabezpieczenie kredytu nLHUXFKRPRĞFL Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) XZ]JOĊGQLRQHZRV]DFRZDQLDFK/*' ]Z\áąF]HQLHPSRGZyMQHJRQLHZ\NRQDQLD ]RERZLą]DQLD gwarancje instrumenty pochodne sWRVRZDQHZáDVQHRV]DFRZDQLD LGD: inne rzeczywiste zabezpieczenie kredytu rzeczywista ochrona kredytowa inne zabezpieczenie rzeczowe wLHU]\WHOQRĞFL X 20 Traktowanie SRGZyMQHJR (drugiego) niewykonania ]RERZLą]DQLD nierzeczywista ochrona kredytowa X 21 :DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQL/*'  X 22 :DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQLRNUHVZ\PDJDOQRĞci (dni) 23 :DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP 24 :\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\ND NUHG\towego, kredytowego kontrahenta, UR]P\FLDLGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH X 25 26 lLF]EDGáXĪQLNyZ 27 X Inne pozycje warWRĞüRF]HNLZDQ\FKVWUDW kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ Dziennik Ustaw Nr 164 — 9559 — Poz. 983 05 X X X X X X X X X X X X X X X X X X X — 9560 —
19. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.
20. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
21. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
22. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
23. Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).
24. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
25. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
26. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
27. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą. Instrukcja dotycząca tabeli nr 18 0 0 X X 0 X 1) rządy i banki centralne; 2) instytucje; 3) przedsiębiorstwa, w tym: SME; 4) detaliczne; 5) detaliczne zabezpieczone nieruchomościami; 6) detaliczne kwali