Pe scurt
Acest regulament stabilește cum se calculează riscul de credit pentru expunerile securitizate și pozițiile din securitizare, în scopul determinării cerințelor minime de capital. El detaliază metodologia pentru evaluarea acestor riscuri în cadrul instituțiilor financiare.
Ce reglementează
- Metodologia de determinare a valorilor ponderate la risc ale expunerilor securitizate.
- Metodologia de determinare a valorilor ponderate la risc ale pozițiilor din securitizare.
- Calculul cerințelor minime de capital pentru riscul de credit și, după caz, riscul de diminuare a valorii creanței.
- Condițiile în care o instituție de credit inițiatoare poate exclude expunerile securitizate din calculul valorilor ponderate la risc.
Cui îi privește
- Instituțiile de credit, persoane juridice române, și sucursalele din România ale instituțiilor de credit din state terțe.
- Casele centrale, responsabile pentru reglementarea cooperativelor de credit din cadrul rețelelor cooperatiste.
- Societățile de servicii de investiții financiare și societățile de administrare a investițiilor care administrează portofolii individuale de investiții.
Puncte cheie
- Securitizarea este o tranzacție prin care riscul de credit al unei expuneri este segmentat pe tranșe, iar plățile depind de performanța expunerii.
- Există două tipuri principale de securitizare: tradițională (transferul proprietății expunerilor) și sintetică (riscul de credit este segmentat prin instrumente derivate, iar portofoliul rămâne în bilanț).
- Calculul valorii ponderate la risc a unei poziții din securitizare se face pe baza calității creditului respectivei poziții, utilizând ratinguri externe sau alte metode.
- Dacă un nivel semnificativ al riscului de credit este transferat, instituția inițiatoare poate exclude expunerile securitizate din calculul valorilor ponderate la risc.
Explicație AI pe baza textului oficial al legii. Orientativă, nu înlocuiește consilierea juridică.