§ 9 nařízení vlády o sdělení klíčových informací pro účastníky doplňkového penzijního spoření a důchodového spoření – Rizikový profil účastnického nebo důchodového fondu

Název části čtvrté sdělení zní: „Rizikový profil“. Tato část sdělení obsahuje

a) zobrazení stupnice pro syntetický ukazatel, který je založený na volatilitě historické výkonnosti účastnického nebo důchodového fondu a sestavený postupem uvedeným v příloze č. 1 k tomuto nařízení, stručné zdůvodnění zařazení účastnického nebo důchodového fondu do příslušné skupiny podle tohoto ukazatele a upozornění, že

1. hodnota prostředků účastníka může klesat i stoupat a že není zaručena návratnost prostředků účastníka,

2. zařazení účastnického fondu do příslušné skupiny se může měnit a

3. zařazení účastnického nebo důchodového fondu do nejméně rizikové skupiny neznamená investici bez rizika,

b) v závislosti na zvoleném způsobu investování popis rizik, jsou-li spojena se zvoleným způsobem investování a může-li se s nimi účastník setkat v souvislosti s vložením prostředků do účastnického nebo důchodového fondu, a to

1. úvěrového rizika spočívajícího v tom, že emitent nebo protistrana nesplní svůj závazek,

2. rizika nedostatečné likvidity spočívajícího v tom, že určitý majetek účastnického nebo důchodového fondu nebude zpeněžen včas za přiměřenou cenu a že účastnický nebo důchodový fond z tohoto důvodu nebude schopen dostát závazkům,

3. rizika vypořádání spojeného s tím, že vypořádání transakce neproběhne tak, jak se předpokládalo, z důvodu, že protistrana nezaplatí nebo nedodá investiční nástroje ve stanovené lhůtě,

4. tržního rizika vyplývajícího z vlivu změn vývoje celkového trhu na ceny a hodnoty jednotlivých druhů majetku v majetku v účastnickém nebo důchodovém fondu,

5. rizika ztráty vlivem nedostatků nebo selhání vnitřních procesů nebo lidského faktoru anebo vlivem vnějších událostí (operačního rizika) a rizika ztráty majetku svěřeného do úschovy nebo jiného opatrování, které může být zapříčiněno zejména insolventností, nedbalostním nebo úmyslným jednáním osoby, která má v úschově nebo jiném opatrování majetek v účastnickém nebo důchodovém fondu, a

6. rizika souvisejícího s investičním zaměřením účastnického nebo důchodového fondu na určité odvětví národního hospodářství nebo jeho část, určitou zeměpisnou oblast, určitou část finančního trhu, určitý druh majetku nebo určitého emitenta.