LIETUVOS RESPUBLIKOS SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRO

LIETUVOS RESPUBLIKOS SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRO LIETUVOS RESPUBLIKOS SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRO ĮSAKYMAS DĖL EUROPOS FONDO TREČIŲJŲ ŠALIŲ PILIEČIŲ INTEGRACIJAI PROGRAMOS LIETUVOJE PROJEKTŲ ĮGYVENDINIMO PRIEŽIŪROS TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO 2008 m. rugsėjo 11 d. Nr. A1-307 Vilnius Vadovaudamasi 2007 m. birželio 25 d. Tarybos sprendimo 2007/435/EB dėl Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai 2007–2013 m. laikotarpiui pagal Solidarumo ir migracijos srautų valdymo bendrąją programą įsteigimo (OL 2007 L 168, p. 18) 22 straipsnio g punktu ir atsižvelgdama į Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programos Lietuvoje valdymo ir kontrolės 2007–2013 metų sistemos, patvirtintos Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2007 m. rugsėjo 20 d. įsakymu Nr. A1-250 (Žin., 2007, Nr. 100-4096), 4.6 punktą: 1. Tvirtinu Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programos Lietuvoje projektų įgyvendinimo priežiūros taisykles (pridedama). 2. Pavedu įsakymo vykdymo kontrolę ministerijos sekretoriui Valdui Rupšiui. SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRĖ                          VILIJA BLINKEVIČIŪTĖ PATVIRTINTA Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2008 m. rugsėjo 11 d. įsakymu Nr. A1-307 EUROPOS FONDO TREČIŲJŲ ŠALIŲ PILIEČIŲ INTEGRACIJAI PROGRAMOS LIETUVOJE PROJEKTŲ ĮGYVENDINIMO PRIEŽIŪROS TAISYKLĖS I. BENDROSIOS NUOSTATOS 1. Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai (toliau vadinama – EIF) programos Lietuvoje projektų įgyvendinimo priežiūros taisyklės (toliau vadinama – šios Taisyklės) nustato bendrąsias projektų įgyvendinimo priežiūros ir lėšų panaudojimo kontrolės procedūras bei tvarką, kuria vadovaujasi EIF finansinę paramą administruojančios institucijos, nustatydamos ir šalindamos pažeidimus, susijusius su Europos Sąjungos (toliau vadinama – ES) finansinės paramos naudojimu, taip pat nustatydamos apribojimus gauti ES finansinę paramą. 2. Šiose Taisyklėse vartojamos sąvokos: Paramos valdymo ir kontrolės sistemos sisteminis trūkumas (toliau vadinama – sisteminis trūkumas) – paramą administruojančios institucijos ir (ar) projekto vykdytojų nuolatinis nesilaikymas paramai administruoti ir naudoti nustatytų reikalavimų, ypač projektų atrankos skaidrumo, veiklos ir išlaidų tinkamumo, Lietuvos Respublikos viešųjų pirkimų įstatymo (Žin., 1996, Nr. 84-2000; 2006, Nr. 4-102) nuostatų, užtikrinant tinkamą dokumentų saugojimą ir sudarant galimybes juos tikrinti bei audituoti. Partneris – juridinis asmuo, tiesiogiai įvardytas projekto aprašyme, prisidedantis savo veikla ir (ar) finansiniais išteklias prie projekto tikslų įgyvendinimo. Pažeidimas – Lietuvos Respublikos ir (ar) Bendrijos teisės aktų nuostatų pažeidimas, padarytas veikimu ar neveikimu, dėl kurio atsirado ar galėjo atsirasti valstybės ir (ar) Europos Sąjungos biudžeto nuostolių. Pažeidimų kontrolierius – paramą administruojančios institucijos vadovo arba jo įgalioto asmens paskirtas valstybės tarnautojas arba darbuotojas, atsakingas už paramą administruojančios institucijos veiksmų, susijusių su pažeidimų nustatymu, tyrimu, šalinimu ir prevencija, koordinavimą bei bendradarbiavimą su kitomis paramą administruojančiomis institucijomis ir Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Vidaus reikalų ministerijos (toliau vadinama – FNTT). Pažeidimo tyrimas – paramą administruojančios institucijos atliekamas projekto vykdytojo pateiktos ir papildomai pareikalautos informacijos, duomenų bei dokumentų patikrinimas, patikra vietoje, pažeidimo aplinkybių paaiškinimų prašymas ir (ar) kiti veiksmai, kuriais siekiama ištirti nustatytą arba įtariamą pažeidimą. Kitos šiose Taisyklėse vartojamos sąvokos atitinka Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programos Lietuvoje valdymo ir kontrolės 2007–2013 metų sistemoje (toliau vadinama – Valdymo ir kontrolės sistema), patvirtintoje Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2007 m. rugsėjo 20 d. įsakymu Nr. A1-250 (Žin., 2007, Nr. 100-4096), vartojamas sąvokas. II. PROJEKTŲ PATIKRA VIETOJE 3. Įgaliota institucija privalo atlikti kiekvieno projekto patikrą įgyvendinimo vietoje mažiausiai vieną kartą per projekto įgyvendinimo laikotarpį. Jei įgaliota institucija neatliko projekto patikros vietoje, projekto vykdytojui negali būti išmokėta galutinė suma. Projekto patikrą vietoje taip pat gali atlikti ir atsakingos institucijos atstovai. 4. Įgaliota institucija atlieka planines ir neplanuotas patikras vietose: 4.1. planines patikras vietose įgaliota institucija atlieka pagal metinį planą, kurį ji peržiūri ir gali atnaujinti, atsižvelgdama į kiekvieno projekto įgyvendinimo eigą ir nustatytus projekto įgyvendinimo sunkumus. Metinį patikrų vietose planą ir jo pakeitimus tvirtina įgaliotos institucijos vadovas arba jo įgaliotas asmuo; 4.2. neplanuotas patikras vietose įgaliota institucija privalo atlikti esant įtarimui, kad projekto vykdytojo teikiama informacija yra netiksli, neišsami arba klaidinanti. Neplanuotos patikros vietose gali būti atliekamos ir kitais tikslais įgaliotos institucijos nuožiūra. 5. Patikra vietoje neturi trukdyti įgyvendinti projekto ir neturi reikalauti pernelyg didelių įgaliotos institucijos išteklių. Patikros vietoje tikslas ir tikrinimo elementai turi būti apibrėžti patikros vietoje atlikimo suvestinėje. Įgaliota institucija gali tikrinti projekto vykdytojo ir jo partnerio (-ių) ūkinę veiklą tik tiek, kiek ji yra susijusi su tikrinamo projekto įgyvendinimu. 6. Patikrą vietoje, atsižvelgdami į įgaliotos institucijos organizacinę struktūrą ir žmogiškuosius išteklius, atlieka vienas arba keli įgaliotos institucijos darbuotojai. 7. Atsakinga institucija patikroms vietose atlikti parengia ir patvirtina pavyzdinę patikros vietoje atlikimo suvestinės formą (šių Taisyklių 1 priedas). Prireikus institucijos, atliekančios projekto patikrą vietoje, gali įtraukti papildomus klausimus į patikros vietoje atlikimo suvestinę. 8. Prieš atlikdamas patikrą vietoje, ją atlikti paskirtas (-i) įgaliotos institucijos darbuotojas (-ai) privalo išanalizuoti visą įgaliotos institucijos turimą informaciją apie planuojamą patikrinti projektą: 8.1. susipažinti su projekto byloje saugomais dokumentais; 8.2. atsižvelgdamas į šių Taisyklių 8.1 punkte nurodytus dokumentus ir kitą turimą informaciją, savo nuožiūra nuspręsti, kokie projekto elementai privalo būti patikrinti; 8.3. prireikus papildyti standartinę patikros vietoje atlikimo suvestinę papildomais tikrinimo klausimais. 9. Jei patikrą vietoje atlieka daugiau kaip vienas įgaliotos institucijos darbuotojas, įgaliota institucija nustato patikrą vietoje atliekančių darbuotojų darbo bei atsakomybės pasidalijimo tvarką. 10. Apie patikrą vietoje įgaliota institucija turi raštu, faksu arba registruotu laišku informuoti projekto vykdytoją likus ne mažiau kaip 5 darbo dienoms iki patikros vietoje atlikimo. Siunčiamame rašte įgaliota institucija nurodo: 10.1. patikros vietoje datą; 10.2. patikrą vietoje atliksiančio (-ių) darbuotojo (-ų) vardą, pavardę ir kontaktinius duomenis; 10.3. numatomą patikros vietoje apimtį; 10.4. projekto vykdytojo ir (ar) projekto partnerių atstovus, kurie turėtų dalyvauti atliekant patikrą; 10.5. projekto įgyvendinimo dokumentus, kuriuos projekto vykdytojas privalės pateikti patikrą vietoje atliekantiems įgaliotos institucijos darbuotojams. 11. Jei išankstinis projekto vykdytojo informavimas apie planuojamą patikrą vietoje gali neigiamai paveikti patikros vietoje rezultatus, įgaliota institucija patikrą vietoje gali atlikti prieš tai iš anksto neinformavusi projekto vykdytojo. 12. Atlikdamas patikrą vietoje, įgaliotos institucijos darbuotojas pildo patikros vietoje atlikimo suvestinę. 13. Atliekant patikrą vietoje turi būti tikrinama, ar: 13.1. projekto vykdytojo įgaliotai institucijai pateiktoje paraiškoje, mokėjimo prašymuose ir projekto ataskaitose nurodyta informacija yra teisinga ir atitinka projekto vykdytojo saugomus originalius dokumentus; 13.2. atlikti darbai, suteiktos paslaugos ir įsigytos prekės, už kurias projekto vykdytojas atsiskaitė įgaliotai institucijai; 13.3. nepasikeitė duomenys, turintys įtakos nustatant paramos poreikį; 13.4. nėra padaryta ES ir nacionalinių teisės aktų pažeidimų projekto vykdytojui naudojant paramos lėšas; 13.5. projekto vykdytojas ir (ar) partneriai įgyvendina projekto viešinimo priemones; 13.6. projekto vykdytojas EIF projekto apskaitą tvarko atskirai nuo kitų projekto vykdytojo lėšų apskaitos; 13.7. projekto vykdytojas laikosi kitų paramos teikimo sutartyje nustatytų sąlygų. 14. Kitus patikros vietoje tikrinimo elementus įgaliota institucija gali nustatyti pildydama patikros vietoje atlikimo suvestinę ir atsižvelgdama į EIF prioriteto ir veiksmo, taip pat projekto veiklos pobūdį. 15. Įgaliotos institucijos darbuotojas ne vėliau kaip per 3 darbo dienas po patikros vietoje atlikimo parengia patikros vietoje ataskaitą. Patikros vietoje ataskaitoje įgaliotos institucijos darbuotojas pateikia patikros vietoje rezultatus, išvadas ir rekomendacijas dėl tolesnio projekto įgyvendinimo, prireikus nustato privalomus nurodymus projekto vykdytojui ir siūlymus dėl tolesnių įgaliotos institucijos veiksmų. 16. Įgaliota institucija, atlikusi patikrą vietoje, privalo projekto vykdytoją supažindinti su patikros vietoje atlikimo suvestine. Projekto vykdytojas pasirašo ant patikros vietoje atlikimo suvestinės. Jei projekto vykdytojo atstovas atsisako pasirašyti, patikrą atlikęs įgaliotos institucijos darbuotojas tai pažymi patikros vietoje atlikimo suvestinėje. 17. Atlikusi patikrą vietoje ir nustačiusi neesminių neatitikimų, kurie nepažeidžia paramos teikimo sutarties ir gali būti ištaisyti projekto vykdytojo, įgaliota institucija suformuluoja reikalavimus ir rekomendacijas projekto vykdytojui ir nustato terminą, per kurį šie reikalavimai bei rekomendacijos turi būti įvykdyti. Apie reikalavimus ir rekomendacijas bei jų įvykdymo terminus įgaliota institucija raštu informuoja projekto vykdytoją. Apie reikalavimų įvykdymą projekto vykdytojas turi pranešti įgaliotai institucijai, pateikdamas laisvos formos (jei įgaliota institucija nenurodo kitaip) neatitikimų pašalinimo ataskaitą. Ataskaitoje būtina nurodyti: 17.1. paramos teikimo sutarties numerį; 17.2. projekto pavadinimą; 17.3. projekto vykdytojo adresą, telefoną, faksą, el. pašto adresą; 17.4. partnerius (jeigu projektas įgyvendinamas su partneriais); 17.5. įgaliotos institucijos nurodytus neatitikimus; 17.6. terminą, iki kada turėjo būti pašalinti neatitikimai; 17.7. priemones, įgyvendintas siekiant panaikinti nurodytus neatitikimus, ir rezultatus; 17.8. ataskaitos rengėjo vardą, pavardę, pareigas, parašą; 17.9. projekto vykdytojo vadovo vardą, pavardę ir parašą. 18. Įgaliota institucija turi užtikrinti šių Taisyklių 17 punkte nustatytų reikalavimų ir rekomendacijų įgyvendinimo priežiūrą. 19. Jei patikrą vietoje atliekantiems įgaliotos institucijos darbuotojams kyla pagrįstų įtarimų, kad projekto vykdytojas paramos teikimo sutartį vykdo netinkamai, ir kilusių neaiškumų per įgaliotos institucijos nustatytą patikros vietoje atlikimo terminą išsiaiškinti nepavyksta, patikrą vietoje atliekantis darbuotojas turi kreiptis į įgaliotos institucijos vadovą arba jo įgaliotą asmenį su prašymu pratęsti patikros atlikimo terminą ir (ar) skirti papildomų darbuotojų patikrai vietoje atlikti. Nustačiusi paramos teikimo sutarties pažeidimų, įgaliota institucija apie tai informuoja atsakingą instituciją, vadovaudamasi šių Taisyklių VI–VII skyriuje nustatyta tvarka. 20. Įgaliota institucija registruoja patikros vietoje rezultatus ir privalomus projekto vykdytojui vykdyti reikalavimus bei terminus, per kuriuos reikalavimai turi būti įvykdyti. III. PROJEKTŲ ATASKAITOS 21. Projekto vykdytojas per visą projekto įgyvendinimo laikotarpį kartu su mokėjimo prašymais privalo teikti įgaliotai institucijai nustatytos formos projekto pažangos (šių Taisyklių 2 priedas) ir projekto galutinę (šių Taisyklių 4 priedas) ataskaitas pagal šių Taisyklių 3 ir 5 prieduose pateiktas ataskaitų pildymo instrukcijas. 22. Projekto vykdytojas paramos teikimo sutartyje nustatyta tvarka teikia įgaliotai institucijai projekto pažangos ataskaitą (-as). Projekto pažangos ataskaitų teikimo tvarka: 22.1. jei projekto vykdytojui išmokamas 50 procentų avansas nuo paramos teikimo sutartyje numatytos lėšų sumos, pažangos ataskaita kartu su mokėjimo prašymu teikiama iki paramos teikimo sutartyje nustatyto termino, kai projekto vykdytojas panaudoja ne mažiau kaip 60 procentų gauto avanso sumos. Jei įgaliota institucija, patikrinusi pažangos ataskaitą ir įvertinusi mokėjimo prašyme deklaruojamų išlaidų tinkamumą finansuoti iš paramos lėšų, nustato, kad projekto vykdytojas panaudojo mažiau nei 60 procentų gauto avanso sumos, ji prašo papildomai pateikti patikslintą pažangos ataskaitą kartu su mokėjimo prašymu; 22.2. jei taikomas išlaidų kompensavimo su avansu (iki 50 000 Lt) būdas, pažangos ataskaitos kartu su mokėjimo prašymais teikiamos vadovaujantis su įgaliota institucija suderintu planuojamų mokėjimo prašymų teikimo grafiku, tačiau ne rečiau kaip kas tris mėnesius iki kito mėnesio 10 dienos. 23. Projekto pažangos ataskaitose projekto vykdytojas pateikia bendrą informaciją apie projektą, projekto įgyvendinimo eigą pagal veiklas ir rezultatų rodiklius. 24. Kartu su projekto pažangos ataskaitomis projekto vykdytojas pateikia veiklą pagrindžiančių dokumentų kopijas, pavyzdžiui: 24.1. publikacijas (straipsnius spaudoje, internete, išleistus lankstinukus, plakatus ir pan.); 24.2. mokymų medžiagą (kvietimus, jei buvo siunčiami, mokymų dalyvių sąrašus, dalijamąją medžiagą, sertifikatus, jei buvo išduoti po mokymų, ir pan.); 24.3. konferencijų ir seminarų aprašus (kvietimus, dalyvių sąrašus ir pan.); 24.4. kitą projekto viešinimo medžiagą (puodelius, tušinukus ir pan.); 24.5. viešųjų pirkimų medžiagą (skelbimo apie prekių ar paslaugų pirkimą kopiją, kvietimo teikti pasiūlymus kopiją, pirkimo-pardavimo sutarties kopiją ir kitus pirkimą pagrindžiančius dokumentus), kai pirkimo vertė viršija 75 000 Lt be PVM. 25. EIF programą administruojančios institucijos, atlikdamos projekto patikrą vietoje, turi teisę patikrinti dokumentų, patvirtinančių tikslinės grupės atstovų tapatybę, kopijas. Jeigu tokių dokumentų negalima pateikti dėl asmens saugumo, projekto vykdytojo pareigos užtikrinti asmens duomenų konfidencialumą ir kitų objektyvių aplinkybių, dėl kurių projekto vykdytojas negali gauti ir (ar) pateikti tikslinės grupės atstovų duomenų, už jų tapatybės patvirtinimą visiškai atsako pats projekto vykdytojas ir teikia įgaliotai institucijai aiškinamąjį raštą. 26. Gavusi projekto pažangos ataskaitą, įgaliota institucija ją išnagrinėja per 20 darbo dienų (ataskaitos nagrinėjimo terminas gali būti pratęstas ne daugiau kaip 5 darbo dienas dėl trūkstamų dokumentų siuntimo ar kitų objektyvių aplinkybių) ir nustato, ar projektas vykdomas laikantis paramos teikimo sutarties sąlygų, taip pat ar: 26.1. projekto vykdytojas pateikė projekto pažangos ataskaitą laiku ir įvykdė kitus ataskaitos pateikimo reikalavimus (įskaitant priedus ir dokumentus); 26.2. projektas įgyvendinamas pagal planą; 26.3. per ataskaitinį laikotarpį pasiekti rezultatai sutampa su projekto vykdytojo įsipareigojimais ir jie leidžia tikėtis, kad, įgyvendinus projektą, visi numatyti projekto tikslai bus pasiekti; 26.4. projektas įgyvendinamas laikantis viešųjų pirkimų, viešinimo priemonių ir kitų paramos teikimo sutartyje nustatytų reikalavimų. 27. Visi projektų vykdytojai privalo pateikti įgaliotai institucijai projekto galutinę ataskaitą, kuri turi būti pasirašyta ataskaitą parengusio asmens ir projekto vykdytojo vadovo. Šioje projekto galutinėje ataskaitoje: 27.1. pateikiama projekto įgyvendinimo santrauka, išdėstoma įgyvendinant projektą vykdyta veikla ir pasiekti rezultatai (planuoti ir faktiškai pasiekti); 27.2. pateikiami duomenys apie projekto partnerius, pavyzdžiui, projekto partnerių pasirinkimo priežastys, atskirų partnerių atsakomybė ir bendradarbiavimas įgyvendinant projektą; 27.3. apibendrinamos iškilusios problemos ir jų sprendimo būdai, kurių buvo imtasi joms spręsti, taip pat teikiamos rekomendacijos ir išvados, kaip projektą buvo galima įgyvendinti geriau; 27.4. apibendrinami atlikti viešieji pirkimai ir aprašomos įgyvendintos viešinimo priemonės; 27.5. pateikiama finansinė ataskaita pagal atskirus finansavimo šaltinius, kurioje nurodomos planuotos bei faktiškai panaudotos kiekvieno šaltinio lėšos ir visos patirtos tinkamos finansuoti projekto išlaidos; 27.6. aprašomos veiklos tęstinumo galimybės: kaip planuojama naudoti projekto rezultatus, kas bus atsakingas už jų naudojimą, kaip gali būti užtikrinta projekto rezultatų sklaida. 28. Galutinė ataskaita ir galutinis mokėjimo prašymas kartu su auditoriaus išvada bei audito ataskaita teikiami ne vėliau kaip po projekto įgyvendinimo pabaigos, nustatytos paramos teikimo sutartyje, iki kitų metų antro mėnesio paskutinės dienos. Esant būtinybei, projekto galutinės ataskaitos galutinis teikimo terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip 10 darbo dienų. 29. Projekto galutinę ataskaitą tikrina ir vertina įgaliota institucija. Ataskaitos nagrinėjimo laikotarpis – 20 darbo dienų ir jis gali būti patęstas dėl trūkstamų dokumentų siuntimo ar kitų objektyvių priežasčių, turinčių įtakos ataskaitai nagrinėti, tačiau laikotarpis negali būti pratęstas ilgiau kaip 5 darbo dienas. 30. Patikrinusi ir įvertinusi projekto pažangos ar projekto galutinę ataskaitą, įgaliota institucija: 30.1. ją patvirtina; 30.2. projekto vykdytojo paprašo papildomos informacijos ir nustato terminą, per kurį jis turi pateikti šią informaciją, ir (ar) nusprendžia atlikti projekto patikrą vietoje; 30.3. ją atmeta, išdėstydama atmetimo motyvus, ir nustato terminą, per kurį projekto vykdytojas turi ištaisyti ataskaitos ir (ar) projekto įgyvendinimo trūkumus ir pateikti naują projekto įgyvendinimo pažangos ar projekto galutinę ataskaitą. 31. Jeigu projekto vykdytojas laiku nepateikia projekto pažangos ar projekto galutinės ataskaitos, įgaliota institucija privalo per 2 darbo dienas raštu (elektroniniu paštu ar faksu) apie tai priminti projekto vykdytojui ir nustatyti terminą, per kurį projekto pažangos ar projekto galutinė ataskaita turi būti pateikta. 32. Jeigu projekto vykdytojas projekto pažangos ar projekto galutinės ataskaitos laiku nepateikia ir po priminimo arba įgaliota institucija ją atmeta 3 kartus, įgaliota institucija gali inicijuoti paramos projekto vykdytojui sumažinimą, sustabdymą, nutraukimą ir (arba) paramos teikimo sutarties nutraukimą, ir (arba) suteiktos paramos lėšų arba jų dalies grąžinimą. 33. Įgaliota institucija patvirtintų projekto pažangos ir projekto galutinės ataskaitų duomenis įtraukia į specialų registracijos žurnalą. IV. PARAMOS TEIKIMO SUTARTIES PAKEITIMAI 34. Su įgaliota institucija raštu nesuderinti nukrypimai nuo planuoto projekto įgyvendinimo, keičiantys projekto apimtį, projekto išlaidas, pratęsiantys projekto įgyvendinimo laiką ar kitaip keičiantys projektą, nėra leidžiami, net jeigu dėl jų neturi būti keičiama paramos teikimo sutartis. Projekto vykdytojas privalo raštu informuoti įgaliotą instituciją apie visus pakeitimus, susijusius su paramos sutarties ir projekto įgyvendinimu. 35. Paramos teikimo sutarties pakeitimų tvarka yra nustatoma paramos teikimo sutartyje. 36. Paramos teikimo sutarties pakeitimai gali būti fiksuojami trimis būdais: 36.1. projekto vykdytojui raštu informuojant įgaliotą instituciją apie pakeitimus; 36.2. keičiant paramos teikimo sutartį, šalims pasirašant papildomą susitarimą dėl paramos teikimo sutarties pakeitimo (toliau vadinama – papildomas susitarimas); 36.3. atsakingai institucijai priėmus vienašališką sprendimą sumažinti paramą projekto vykdytojui, raštu informuojant projekto vykdytoją apie pakeitimus. 37. Projekto vykdytojui pakanka raštu informuoti įgaliotą instituciją apie projekto pakeitimus, kurie nėra įvardyti šių Taisyklių 38 punkte ir kurie neturi esminio poveikio projekto apimčiai, tikslams, uždaviniams ir rezultatams. Įgaliota institucija per 15 darbo dienų nuo pranešimo gavimo įgaliotoje institucijoje dienos privalo raštu pritarti arba motyvuotai nepritarti pakeitimui ir apie tai informuoti projekto vykdytoją. Pakeitimas įsigalioja nuo pritarimo rašte nurodytos dienos. 38. Paramos teikimo sutartis turi būti keičiama šalims pasirašant papildomą susitarimą, jeigu: 38.1. būtina pakeisti projekto įgyvendinimo laikotarpį; 38.2. projekto išlaidų kategorijos nukrypimas nuo paramos teikimo sutartyje nustatytos sumos yra didesnis kaip 10 procentų; 38.3. planuoti projekto kiekybiniai rezultatai gali sumažėti daugiau kaip 10 procentų; 38.4. keičiasi projekto veiklos, darančios esminę įtaką projekto apimčiai, tikslams ir uždaviniams; 38.5. atsiranda kitų nenumatytų aplinkybių, lemiančių esminį projekto įgyvendinimo nukrypimą nuo paramos teikimo sutarties sąlygų. 39. Atsiradus šių Taisyklių 38 punkte išvardytoms aplinkybėms, projekto vykdytojas privalo raštu pateikti įgaliotai institucijai prašymą pakeisti paramos teikimo sutartį ir kartu su prašymu pateikti visus įrodymus, pagrindžiančius prašymą. Jeigu projekto vykdytojui neaišku, ar, keičiant tam tikrus projekto įsipareigojimus ir paramos gavimo sąlygas, būtina pakeisti paramos teikimo sutartį, jis raštu kreipiasi į įgaliotą instituciją, kuri per 5 darbo dienas pateikia išaiškinimą ir, jeigu būtina, suderina jį su atsakinga institucija. 40. Įgaliota institucija, gavusi projekto vykdytojo prašymą pakeisti paramos teikimo sutartį, įvertina prašymo aplinkybes ir per 10 darbo dienų pateikia rekomendacinio pobūdžio pasiūlymą atsakingai institucijai dėl galimo paramos teikimo sutarties keitimo. Pasiūlyme įgaliota institucija išdėsto savo nuomonę bei ją pagrindžiančius argumentus dėl projekto vykdytojo prašymo ir pasiūlo: 40.1. jį atmesti; 40.2. jį patenkinti; 40.3. jį patenkinti su tam tikromis sąlygomis ir nuspręsti, kaip turi būti keičiama paramos teikimo sutartis. 41. Jei įgaliota institucija siūlo patenkinti projekto vykdytojo prašymą arba patenkinti jį su tam tikromis sąlygomis, ji turi parengti 3 (tris) papildomo susitarimo egzempliorius ir kartu su pasiūlymu juos pateikti atsakingai institucijai šių Taisyklių 40 punkte nustatyta tvarka. 42. Galutinį sprendimą dėl projekto vykdytojo prašymo pakeisti paramos teikimo sutartį priima atsakinga institucija, atsižvelgdama į įgaliotos institucijos pasiūlymą. Sprendimą dėl projekto vykdytojo prašymo pakeisti paramos teikimo sutartį atsakinga institucija priima ir apie jį informuoja įgaliotą instituciją per 10 darbo dienų po to, kai atsakinga institucija gauna ir užregistruoja įgaliotos institucijos raštą dėl projekto vykdytojo prašymo pakeisti paramos teikimo sutartį. 43. Atsakinga institucija priima sprendimą patenkinti projekto vykdytojo prašymą pakeisti paramos teikimo sutartį, jeigu nustato, kad, pakeitus šią sutartį, projektas galėtų duoti tiek pat arba daugiau socialinės naudos, taip pat geriau prisidėtų siekiant EIF programos tikslų įgyvendinimo. Atsakinga institucija taip pat atsižvelgia į aplinkybes, kurių projekto vykdytojas negalėjo numatyti teikdamas paraišką. Atsakinga institucija, priėmusi sprendimą dėl paramos teikimo sutarties pakeitimo, kartu su šių Taisyklių 42 punkte nurodytu raštu išsiunčia (arba pristato kitais būdais) tris pasirašytus papildomo susitarimo egzempliorius. 44. Jeigu atsakinga ir įgaliota institucijos nustato, kad dėl kiekybinių rezultatų sumažėjimo projekto vykdytojas negalės įgyvendinti paramos teikimo sutartyje nustatytų projekto tikslų, atsakinga institucija svarsto klausimą dėl šios sutarties nutraukimo ir jau išmokėtų paramos lėšų grąžinimo. 45. Įgaliota institucija, gavusi ir užregistravusi atsakingos institucijos sprendimą dėl paramos teikimo sutarties pakeitimo, per 2 darbo dienas informuoja projekto vykdytoją, išsiųsdama informacinį raštą: 45.1. jeigu projekto vykdytojo prašymas pakeisti paramos teikimo sutartį atmetamas, įgaliota institucija informaciniame rašte išdėsto atmetimo motyvus; 45.2. jeigu atsakinga institucija projekto vykdytojo prašymą pakeisti paramos teikimo sutartį patenkina arba patenkina jį su tam tikromis sąlygomis, įgaliota institucija prie rašto projekto vykdytojui prideda tris atsakingos institucijos vadovo arba jo įgalioto asmens ir įgaliotos institucijos vadovo arba jo įgalioto asmens pasirašytus papildomo susitarimo egzempliorius. Rašte įgaliota institucija nurodo terminą, per kurį projekto vykdytojas turi pasirašyti visus papildomo susitarimo egzempliorius ir grąžinti 2 egzempliorius įgaliotai institucijai. 46. Jeigu projekto vykdytojas per įgaliotos institucijos nurodytą terminą neatsiunčia pasirašytų papildomo susitarimo egzempliorių arba neinformuoja įgaliotos institucijos apie aplinkybes, dėl kurių negalėjo jų pasirašyti ir (ar) atsiųsti, laikoma, kad jis nesutiko su pasiūlytu paramos teikimo sutarties pakeitimu. 47. Vienašališku atsakingos institucijos sprendimu paramos teikimo sutartis gali būti keičiama, kai atsakinga institucija priima sprendimą sumažinti paramą. Tokiu atveju įgaliota institucija projekto vykdytojui siunčia atsakingos institucijos sprendimą pakeisti paramos teikimo sutartį. Projekto vykdytojui atsisakius vykdyti pakeistos paramos teikimo sutarties sąlygas, paramos teikimo sutartis nutraukiama. V. VIEŠŲJŲ PIRKIMŲ PROCEDŪRA 48. Visos su projekto įgyvendinimu susijusios prekės, paslaugos ir darbai privalo būti perkami vadovaujantis Lietuvos Respublikos viešųjų pirkimų įstatymu ir (ar) įgaliotos institucijos patvirtintomis pirkimų taisyklėmis, kai tokie pirkimai yra Viešųjų pirkimų įstatymo objektas. Jei projekto vykdytojas pagal Lietuvos Respublikos viešųjų pirkimų įstatymą nėra apibrėžiamas kaip perkančioji organizacija, su projekto įgyvendinimu susijusios prekės, paslaugos ir darbai tūri būti perkami vadovaujantis įgaliotos institucijos patvirtintu pirkimų tvarkos aprašu. Tokie patys viešųjų pirkimų reikalavimai keliami ir projekto partneriams. 49. Įgaliota institucija projektų vykdytojams teikia reikiamą paramą ir konsultacijas dėl pirkimo taisyklių tvarkos ir paramos teikimo sutarties nuostatų. Įgaliota institucija taip pat atlieka viešųjų pirkimų dokumentacijos, pirkimų proceso bei projekto įgyvendinimo priežiūrą paramos teikimo sutartyje nustatyta tvarka. 50. Šių Taisyklių 48 punkte nurodytas pirkimų taisykles ir tvarkos aprašą, suderinusi su atsakinga institucija, tvirtina, skelbia „Valstybės žiniose“ ir pirkimų priežiūrą atlieka įgaliota institucija. VI. NETINKAMAI ĮGYVENDINAMI PROJEKTAI 51. Europos Audito Rūmų, Europos Komisijos, Lietuvos Respublikos valstybės kontrolės, atsakingos institucijos, įgaliotos institucijos ir audito institucijos įgalioti asmenys turi teisę audituoti ir kontroliuoti, kaip yra vykdomas projektas, taip pat turi teisę audituoti ir kontroliuoti projekto vykdytojo finansinę ar ūkinę veiklą tiek, kiek ji susijusi su projektu, visas kitas aplinkybes, susijusias su projektu bei paramos teikimo sutartimi, projekto įgyvendinimo laikotarpiu ir 10 metų po projekto įgyvendinimo pabaigos. 52. Įgaliota institucija turi teisę imtis veiksmų, kad būtų sumažintas, sustabdytas ar nutrauktas paramos teikimas ir (arba) nutraukta paramos teikimo sutartis, ir (arba) siūlyti atsakingai institucijai priimti sprendimą dėl projekto vykdytojui suteiktos paramos lėšų arba jų dalies grąžinimo, jei projekto vykdytojas: 52.1. nepateikia mokėjimo prašymų ir projekto pažangos ataskaitų paramos teikimo sutartyje nustatyta tvarka; 52.2. teikdamas projekto paraišką, prašydamas išmokėti paramos lėšas arba vykdydamas paramos teikimo sutartį, pateikia neteisingą, klaidinančią informaciją arba nuslepia informaciją, turinčią reikšmės priimant sprendimą suteikti paramą arba tinkamai paramos teikimo sutarties vykdymo kontrolei; 52.3. vykdydamas projektą, pažeidžia ES ar Lietuvos Respublikos teisės aktų reikalavimus, kiek jie yra susiję su projekto įgyvendinimu; 52.4. nustoja vykdyti projektą, nukrypsta nuo patvirtintų projekto biudžeto išlaidų kategorijų sumų daugiau kaip 10 procentų, negali pasiekti paramos teikimo sutartyje nustatytų projekto tikslų, uždavinių bei rezultatų ir apie tai neinformuoja įgaliotos institucijos; 52.5. neinformuoja įgaliotos institucijos apie įgyvendinant projektą ir per 1 metus nuo projekto įgyvendinimo pabaigos iš projekto sukurtų rezultatų gautas pajamas; 52.6. nuo paramos teikimo sutarties įsigaliojimo ir per 5 metus po projekto įgyvendinimo pabaigos perleidžia iš paramos lėšų įsigytą turtą; 52.7. nesuderinęs su įgaliota institucija, perleidžia tretiesiems asmenims savo įsipareigojimus arba teises pagal paramos teikimo sutartį; 52.8. nevykdo paramos teikimo sutarties sąlygų, susijusių su turto draudimu, pranešimu apie draudiminius įvykius bei gautinas draudimo išmokas; 52.9. nesudaro sąlygų ar neleidžia šių Taisyklių 51 punkte nurodytiems asmenims atlikti patikrų vietoje ir (arba) patikrinti, kaip įgyvendinamas projektas ir (arba) kaip vykdoma veikla po paramos suteikimo; 52.10. nevykdo paramos teikimo sutarties sąlygų, nustatančių projekto vykdytojui pareigą tvarkyti apskaitą taip, kad apskaitos informacija būtų tinkama, objektyvi ir palyginama, pateikiama laiku, išsami ir naudinga vidaus ir išorės vartotojams; 52.11. pažeidžia teisės aktuose ir paramos teikimo sutartyje nustatytą dokumentų saugojimo tvarką; 52.12. nuolat pažeidinėja aplinkos apsaugos, priešgaisrines, higienos, veterinarijos ir kitas taisykles, reglamentuojančias projekto vykdytojo veiklą; 52.13. nepradeda įgyvendinti projekto per 2 mėnesius nuo avanso gavimo dienos ir nesilaiko nustatyto projekto įgyvendinimo grafiko; 52.14. įgyvendindamas projektą, tampa likviduojamu, reorganizuojamu arba jam iškeliama byla dėl bankroto; 52.15. pažeidžia kitas paramos teikimo sutarties sąlygas. 53. Paaiškėjus šių Taisyklių 52 punkte nurodytiems paramos teikimo sutarties pažeidimams, jie tiriami, nustatomi ir pašalinami šių Taisyklių VII skyriaus nustatyta tvarka. VII. EIF FINANSINĖS PARAMOS NAUDOJIMO PAŽEIDIMŲ NUSTATYMAS, ŠALINIMAS IR APRIBOJIMAS JĄ GAUTI 54. Atsakingos ir įgaliotos institucijų vadovai arba jų įgalioti asmenys paskiria pažeidimų kontrolierius savo institucijose tinkamam EIF programos lėšų panaudojimui kontroliuoti. Pažeidimų kontrolieriumi atsakingoje institucijoje negali būti skiriamas šios institucijos vidaus audito padalinio valstybės tarnautojas arba darbuotojas. 55. Atsakingas įgaliotos institucijos darbuotojas, nustatęs, įtaręs arba gavęs informacijos, jog esama šių Taisyklių 52 punkte nurodytų paramos teikimo sutarties pažeidimų, žodžiu arba raštu praneša apie juos savo institucijos pažeidimų kontrolieriui. 56. Įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius per 1 darbo dieną registruoja įtariamą pažeidimą Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programos Lietuvoje nustatytų ir įtariamų pažeidimų registracijos žurnale (toliau vadinama – pažeidimų registracijos žurnalas) (šių Taisyklių 6 priedas) ir per 10 darbo dienų atlieka tyrimą, atlikdamas papildomą projekto vykdytojo dokumentų patikrinimą ir (ar) patikrą vietoje. 57. Jeigu pranešimas apie pažeidimą nepasitvirtina, įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius nutraukia tyrimą ir užpildo pažeidimų registracijos žurnalą. 58. Jeigu pranešimas apie pažeidimą pasitvirtina, įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius: 58.1. suteikia įtarimui ar pažeidimui unikalų kodą; 58.2. sustabdo projekto vykdytojo mokėjimo prašymo (jei mokėjimo prašymas yra pateiktas) nagrinėjimą; 58.3. pagal pranešimo apie pažeidimą pildymo nurodymus (šių Taisyklių 8 priedas) parengia pranešimą apie pažeidimą (šių Taisyklių 7 priedas), kurį kartu su pasiūlymu dėl tolesnio paramos teikimo projekto vykdytojui sustabdymo teikia atsakingai institucijai. 59. Jei įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius nustato, kad įgaliota institucija gali savo jėgomis pašalinti pažeidimus, jis nustato projekto vykdytojui terminą, per kurį projekto vykdytojas turi juos pašalinti. Terminas pažeidimams pašalinti negali būti ilgesnis kaip 10 darbo dienų. Projekto vykdytojui pašalinus pažeidimus ir apie tai informavus įgaliotą instituciją, įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius atnaujina mokėjimo prašymų nagrinėjimą, registruodamas atitinkamą informaciją pažeidimų registravimo žurnale. Tokiu atveju atsakinga institucija gali atnaujinti paramos teikimą projekto vykdytojui. 60. Įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius rengia ketvirtines rekomendacijas dėl pažeidimų nustatymo, šalinimo priemonių, terminų bei pažeidimų pašalinimo, atlikdamas pažeidimų analizę bei pateikdamas jų prevencijos pasiūlymus, ir teikia jas atsakingai institucijai ne vėliau kaip per 15 dienų pasibaigus kiekvienam ketvirčiui. 61. Jei įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolieriui atlikus tyrimą paaiškėja, kad įgaliota institucija negali pašalinti pažeidimo savo jėgomis, arba jei projekto vykdytojas nepašalina pažeidimo per įgaliotos institucijos nustatytą terminą, įgaliota institucija nedelsdama, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas, apie tai informuoja atsakingą instituciją, kuriai siūlo sumažinti, sustabdyti arba nutraukti paramos teikimą ir (arba) nutraukti paramos teikimo sutartį ir (arba) grąžinti visą arba dalį paramos lėšų sumos. Įgaliota institucija naudoja pranešimo apie pažeidimą formą (šių Taisyklių 7 priedas), kuri pildoma pagal pranešimo apie pažeidimą pildymo nurodymus (šių Taisyklių 8 priedas). Kartu su pranešimu apie pažeidimą įgaliota institucija pateikia visus turimus su pažeidimu susijusius dokumentus ir kitą informaciją. 62. Jei įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius, atlikęs tyrimą, įtaria nusikalstamą veiką, susijusią su EIF paramos panaudojimu, kuo skubiau, ne vėliau nei per 5 darbo dienas, informuoja atsakingą instituciją. 63. Kai pažeidimą įtaria arba nustato atsakingos institucijos valstybės tarnautojas arba darbuotojas, jis informuoja atsakingos institucijos pažeidimų kontrolierių. Atsakinga institucija pažeidimų tyrimą ir nustatymą atsakingos institucijos pažeidimų kontrolieriui taip pat paveda ir gavusi informaciją apie įtariamus ar nustatytus pažeidimus iš įgaliotos ar kitos institucijos. 64. Atsakingos institucijos pažeidimų kontrolierius, įtaręs, nustatęs ar gavęs informacijos apie įtariamą arba nustatytą pažeidimą, užregistruoja jį pažeidimų registracijos žurnale (šių Taisyklių 6 priedas), sustabdo paramos lėšų mokėjimus projekto vykdytojui ir per 20 darbo dienų atlieka tyrimą. Atlikus tyrimą, atsakinga institucija priima vieną iš sprendimų, nurodytų šių Taisyklių 66 punkte. 65. Tuo atveju, jei atsakingos institucijos pažeidimų kontrolierius, atlikęs tyrimą, įtaria nusikalstamą veiką ar šių Taisyklių 61 punkte nustatyta tvarka gauna tokią informaciją iš įgaliotos institucijos, jis privalo nedelsdamas, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas, informuoti Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybą prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (toliau vadinama – FNTT), naudodamas pranešimo apie pažeidimą formą (šių Taisyklių 7 priedas) ir kartu pateikdamas visus turimus su pažeidimu susijusius dokumentus ir informaciją. Gavusi FNTT pranešimą, kad atliekamas įgyvendinamo projekto ikiteisminis tyrimas, įgaliota institucija atlieka patikrą vietoje ir prireikus imasi veiksmų, kad paramos teikimas būtų sustabdytas. 66. Atsakinga institucija, įtarusi arba nustačiusi pažeidimus ir (ar) gavusi informaciją apie įtariamus arba nustatytus pažeidimus iš įgaliotos institucijos, Valstybės kontrolės, Europos Komisijos, Europos Audito Rūmų ar trečiųjų šalių, gali nuspręsti: 66.1. sustabdyti paramos teikimą ir nurodyti pažeidimų pašalinimo terminą. Paramos teikimą atsakinga institucija gali atnaujinti tik projekto vykdytojui pašalinus pažeidimus; 66.2. nutraukti paramos teikimą, nutraukti paramos teikimo sutartį ir pareikalauti grąžinti sumokėtas lėšas arba jų dalį; 66.3. sumažinti paramą ir siūlyti keisti paramos sutartį (arba pavesti įgaliotai institucijai inicijuoti paramos sutarties keitimą) bei pareikalauti grąžinti sumokėtas lėšas arba jų dalį; 66.4. atmesti informaciją kaip nepagrįstą; 66.5. priimti kitą sprendimą. 67. Pažeidimų kontrolieriaus parengtą sprendimą tvirtina atsakingos institucijos valstybės sekretorius. Informaciją apie sprendimą ir tolesnius veiksmus bei jų kontrolę ir priežiūrą pažeidimų kontrolierius užregistruoja. 68. Atsakinga institucija, priimdama sprendimą dėl netinkamai įgyvendinamų projektų, atsižvelgia į tai, ar projektas įgyvendinamas netinkamai dėl projekto vykdytojo kaltės bei aplaidumo, ar dėl objektyvių aplinkybių, kurių buvo neįmanoma numatyti teikiant projekto paraišką. 69. Atsakinga institucija nedelsdama, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo sprendimo priėmimo dienos, apie priimtą sprendimą informuoja įgaliotą instituciją ir projekto vykdytoją. 70. Atsakinga institucija, prieš priimdama vieną iš šių Taisyklių 66 punkte nurodytų sprendimų, gali prašyti projekto vykdytojo pateikti motyvuotus paaiškinimus, papildomą informaciją ir dokumentus bei nustatyti papildomos informacijos pateikimo terminus. 71. Projekto vykdytojas per 5 darbo dienas nuo atsakingos institucijos sprendimo priėmimo dienos gali pateikti atsakingai institucijai motyvuotus paaiškinimus, papildomą informaciją ir dokumentus. Projekto vykdytojas gali pateikti atsakingai institucijai tik tuos motyvuotus paaiškinimus, papildomą informaciją ir dokumentus, kurių negalėjo pateikti įgaliotai institucijai. Informaciją, pagrindžiančią projekto vykdytojo pateiktus paaiškinimus, atsakinga institucija išnagrinėja ne vėliau kaip per 10 darbo dienų nuo jos gavimo dienos. 72. Projekto vykdytojas, gavęs sprendimą dėl paramos teikimo sumažinimo, sustabdymo ar nutraukimo ir (arba) paramos teikimo sutarties nutraukimo, ir (arba) paramos lėšų gražinimo, privalo per sprendime nustatytą terminą, kuris negali būti trumpesnis kaip 10 darbo dienų (kaip 30 kalendorinių dienų, jei reikalaujama grąžinti sumokėtas lėšas), įvykdyti sprendime išvardytus reikalavimus ir apie jų įvykdymą raštu informuoti įgaliotą bei atsakingą institucijas. 73. Paramos teikimą atsakinga institucija gali atnaujinti tik projekto vykdytojui pašalinus pažeidimus ir apie tai raštu informavus įgaliotą bei atsakingą institucijas. Jei apie nustatytą ar įtariamą pažeidimą šių Taisyklių nustatyta tvarka buvo informuota FNTT, paramos teikimas gali būti atnaujintas tik gavus išvadas iš FNTT. Gavusi iš FNTT informaciją, kad dėl nusikalstamos veikos požymių turinčios veiklos atliekamas ikiteisminis tyrimas, atsakinga institucija paveda įgaliotai institucijai atlikti projekto patikrą vietoje ir prireikus teikti rekomendacijas dėl paramos teikimo sustabdymo. 74. Atsakingai institucijai priėmus sprendimą sumažinti paramą projekto vykdytojui, paramos teikimo sutartis laikoma pakeista nuo tokio sprendimo priėmimo dienos. 75. Paramos teikimo sutartis laikoma nutraukta, kai atsakinga institucija nusprendžia atmesti projekto vykdytojo paaiškinimus kaip nepagrįstus, taip pat tuo atveju, jeigu tokie paaiškinimai negauti per nustatytą terminą nuo sprendimo pateikimo projekto vykdytojui dienos, ir priima sprendimą nutraukti paramos teikimą bei paramos teikimo sutartį ir pareikalauja grąžinti sumokėtas paramos lėšas arba jų dalį. 76. Tuo atveju, jei nustatytas pažeidimas yra susijęs su projekto vykdytojui išmokėtomis paramos lėšomis ir atsakinga institucija priima sprendimą jas susigrąžinti, šios lėšos yra susigrąžinamos šių Taisyklių VIII skyriuje nustatyta tvarka. 77. Informacijos ir pažeidimų ataskaitų teikimas: 77.1. įgaliota institucija šių Taisyklių nustatyta tvarka teikia atsakingai institucijai pranešimus apie pažeidimus (šių Taisyklių 7 priedas), taip pat šių pranešimų elektronines versijas. Pranešimai apie pažeidimus neteikiami atsakingai institucijai, jeigu pažeidimų per ataskaitinį laikotarpį užfiksuota nebuvo; 77.2. atsakinga institucija šių Taisyklių nustatyta tvarka teikia FNTT pranešimus apie pažeidimus (šių Taisyklių 7 priedas), bet tik tokiu atveju, jeigu tie pažeidimai yra nusikalstamo pobūdžio. 78. Atsakingos institucijos pažeidimų kontrolierius yra atsakingas už įgaliotos institucijos tiriamų ir šalinamų pažeidimų tolesnę kontrolę. 79. Atsakingos ir įgaliotos institucijų pažeidimų kontrolieriai rengia ketvirtines ataskaitas, išskirdami pažeidimus iki 10 000 litų ir mažesnius pažeidimus bei jų šalinimo eigą, taip pat rengia išvadas ir rekomendacijas, skirtas sisteminiams trūkumams nustatyti, užkirsti kelią panašiems pažeidimams ir efektyviau juos šalinti, arba organizuoja šių rekomendacijų rengimą. Į šias ataskaitas yra įtraukiama detali informacija, kokių konkrečių veiksmų buvo imtasi atsižvelgiant į kitų institucijų prieš tai pateiktas rekomendacijas. Su išvadomis, rekomendacijomis bei kita naudinga informacija yra supažindinamos visos paramą administruojančios institucijos. 80. Sisteminius trūkumus nustato ir analizuoja atsakingos bei įgaliotos institucijų pažeidimų kontrolieriai, kurie kontroliuoja ir prižiūri sisteminių trūkumų šalinimo priemones ir jų vykdymą. Nustačiusi nuolat pasikartojančius pažeidimus administruojant EIF lėšas ir įgaliotai institucijai rekomendavus, atsakinga institucija turi teisę sustabdyti paramos teikimą pagal atitinkamą paramos teikimo sutartį. Nuolat pasikartojantis pažeidimas yra toks projekto vykdytojo arba paramą administruojančios institucijos užfiksuotas pakartotinis veikimas ar neveikimas, dėl kurio gali arba galėjo atsirasti valstybės ir (ar) Europos Bendrijų biudžeto nuostolių. VIII. EIF IR BENDROJO FINANSAVIMO LĖŠŲ GRĄŽINIMAS, ŠIŲ LĖŠŲ REGISTRAVIMAS, APSKAITA, PROJEKTŲ VYKDYTOJŲ SKOLŲ PRIPAŽINIMAS ABEJOTINOMIS IR ABEJOTINŲ SKOLŲ NURAŠYMAS 81. Pagrindas projekto vykdytojui grąžinti gautas EIF arba bendrojo finansavimo lėšas yra atsakingos institucijos sprendimas susigrąžinti lėšas arba įsiteisėjęs Lietuvos Respublikos teismo sprendimas dėl lėšų panaudojimo ne pagal paskirtį ir (ar) nustatytą tvarką. Lėšos grąžinamos į atsakingos institucijos sprendime susigrąžinti lėšas nurodytą sąskaitą, iš kurios pervedamos į valstybės iždo sąskaitą, kaip tai nurodyta šių Taisyklių 95 punkte. 82. Sprendimas susigrąžinti lėšas priimamas, jeigu: 82.1. atsakinga arba įgaliota institucijos nesilaikė ES ir Lietuvos Respublikos teisės aktų reikalavimų ir dėl to: 82.1.1. projekto vykdytojui išmokėta lėšų suma yra didesnė už nurodytąją paramos teikimo sutartyje; 82.1.2. projekto vykdytojui išmokėta lėšų suma yra didesnė už nurodytąją projekto vykdytojo įgaliotai institucijai pateiktame mokėjimo prašyme arba išrašytose sąskaitose; 82.1.3. su projekto vykdytoju, nesilaikant ES ir Lietuvos Respublikos teisės aktų reikalavimų, buvo pasirašyta paramos teikimo sutartis dėl EIF finansinės paramos ir bendrojo finansavimo lėšų panaudojimo ir administravimo; 82.1.4. kitais atvejais, kai projekto vykdytojui išmokėta didesnė, nei priklauso, lėšų suma; 82.2. projekto vykdytojas nesilaikė ES ar Lietuvos Respublikos teisės aktų bei paramos teikimo sutarties reikalavimų ir dėl to: 82.2.1. paramos teikimo sutartis su projekto vykdytoju nutraukta; 82.2.2. projekto vykdytojui išmokėta didesnė, nei priklauso, lėšų suma. 83. Atsakinga institucija, pasirašydama su projekto vykdytoju paramos teikimo sutartį, turi joje nustatyti atvejus, kai ši sutartis nutraukiama. 84. Atsakinga institucija nedelsdama, per 5 darbo dienas nuo sprendimo susigrąžinti lėšas priėmimo, apie priimtą sprendimą registruotu laišku informuoja projekto vykdytoją ir kitas su projekto administravimu susijusias institucijas. Atsakinga institucija turi imtis visų priemonių, kad projekto vykdytojas, kuriam išsiųstas sprendimas susigrąžinti lėšas, per sprendime nustatytą terminą, kuris negali būti ilgesnis nei 30 kalendorinių dienų nuo sprendimo priėmimo, grąžintų sprendime nurodytą grąžintiną lėšų sumą. 85. Atsakingos institucijos sprendime susigrąžinti lėšas nurodomas delspinigių, kuriuos privalo mokėti projekto vykdytojas už kiekvieną pavėluotą grąžinti lėšas dieną, dydis. Delspinigių dydį nustato Lietuvos Respublikos finansų ministras kiekvienam ketvirčiui, atsižvelgdamas į praėjusio kalendorinio ketvirčio aukciono būdu išleistų litais Lietuvos Respublikos valstybės iždo vekselių metinės palūkanų normos svertinį vidurkį. Delspinigių dydis nustatomas minėtąją palūkanų normą padidinus 10 procentinių punktų. Delspinigių dydis skelbiamas „Valstybės žiniose“. 86. Jeigu projekto vykdytojas, kuriam išsiųstas sprendimas susigrąžinti lėšas, per sprendime nustatytą terminą šių lėšų negrąžina, grąžina dalį lėšų arba lėšų sumos, išskaičiuotos iš projekto vykdytojo pateikto kito mokėjimo prašymo ar kitų iš Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto išmokamų asignavimų, nepakanka, šios projekto vykdytojo skolos pripažįstamos abejotinomis. Jeigu šių lėšų suma didesnė nei 10 000 litų, o projekto vykdytojas nėra biudžetinė įstaiga, reikalavimo teisė į šią projekto vykdytojo negrąžintą sumą per 30 dienų nuo sprendime nustatyto nurodytos lėšų sumos grąžinimo termino pasibaigimo perleidžiama akcinei bendrovei Turto bankui (toliau vadinama – Turto bankas) pagal reikalavimo teisių perleidimo sutartį. 87. Atsakinga institucija su Turto banku sudaromoje reikalavimo teisių perleidimo sutartyje turi numatyti: 87.1. sutarties sudarymo datą ir vietą; 87.2. šalių teises, pareigas ir atsakomybę; 87.3. šalių tarpusavio atsiskaitymą ir piniginių lėšų pervedimą; 87.4. skolos bylų suformavimą ir dokumentų perdavimą, kitos informacijos, kurios reikia skolai išieškoti, teikimą; 87.5. informacijos apie skolos išieškojimo rezultatus pateikimą; 87.6. kitas sąlygas. 88. Atsakinga institucija reikalavimo teisių perleidimo sutartyje nustatytais terminais pagal perdavimo ir priėmimo aktus, kuriuos pasirašo atsakingos institucijos vadovas ir Turto banko valdybos pirmininkas arba jų įgalioti asmenys, perduoda Turto bankui turimus su skola susijusius dokumentus. 89. Turto bankas gali kreiptis į atsakingą arba įgaliotą institucijas (jeigu atsakinga institucija jai suteikia įgaliojimus), prašydamas pateikti reikalavimo teisių perleidimo sutartyje nenumatytą informaciją ar dokumentus, susijusius su perduota išieškoti skola. Minėtos institucijos turi pateikti Turto bankui per 20 dienų po jo kreipimosi visą turimą informaciją ir dokumentus, kurių prašoma, arba jų kopijas. 90. Jeigu atsakinga arba įgaliota institucija neturi galimybės pateikti Turto bankui jo prašomos informacijos arba negali jos pateikti per šių Taisyklių 89 punkte nustatytą terminą, ji raštu apie tai informuoja Turto banką, nurodydama priežastis, dėl kurių negali pateikti prašomos informacijos, arba terminą, per kurį ji bus pateikta. 91. Turto bankas, išieškodamas skolą pagal sudarytą reikalavimo teisių perleidimo sutartį, atlieka šiuos veiksmus: 91.1. teikia atsakingai institucijai informaciją apie perleistos skolos išieškojimo rezultatus; 91.2. perima skolai padengti savo nuosavybėn projekto vykdytojo arba trečiųjų asmenų turtą ir jį realizuoja; 91.3. atideda skolos mokėjimo terminą; 91.4. atsisako išieškoti visą skolą ar dalį skolos, kurios išieškojimas perduotas; 91.5. pakeičia piniginę prievolę kita prievole; 91.6. inicijuoja bankroto ir (arba) restruktūrizavimo bylos iškėlimą projekto vykdytojui, sudaro taikos sutartis, priima sprendimus dėl projekto vykdytojo restruktūrizavimo plano; 91.7. priima sprendimus dėl abejotinų skolų nurašymo ir jas nurašo; 91.8. atlieka kitus kreditoriaus veiksmus ir priima kitus sprendimus, susijusius su skola. 92. Turto banko veiksmai, nurodyti šių Taisyklių 91.3, 91.4, 91.5 ir 91.6 punktuose, turi būti suderinti su atsakinga institucija. 93. Turto bankas pagal reikalavimo teisių perleidimo sutartis išieškotas lėšas perveda į reikalavimo teisių perleidimo sutartyje nurodytą sąskaitą. 94. Atsakinga institucija moka Turto banko išrašytoje sąskaitoje nurodytą užmokestį iš šiam tikslui jai skirtų Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto asignavimų. Užmokesčio dydis apskaičiuojamas Lietuvos Respublikos finansų ministro nustatyta tvarka ir priklauso nuo per tam tikrą laikotarpį išieškotų skolų sumos. 95. Atsakinga institucija visas paramos lėšas, kurias projekto vykdytojas privalo grąžinti (toliau vadinama – skolos), grąžina į sprendime nurodytą sąskaitą ir projekto vykdytojo skolas, pripažintas abejotinomis, nuo jų atsiradimo dienos įtraukia į apskaitą bei registruoja grąžintų, grąžintinų sumų, abejotinų ir nurašytų skolų registravimo žurnale (šių Taisyklių 9 priedas). Skolos atsiradimo diena yra atsakingos institucijos sprendimo priėmimo diena. 96. Atsakingai institucijai grąžintos lėšos per 5 darbo dienas nuo jų gavimo į sprendime nurodytą sąskaitą privalo būti pervestos į Lietuvos Respublikos finansų ministerijos nurodytą valstybės iždo sąskaitą (išskyrus šių Taisyklių 102 punkte nurodytus atvejus). 97. Atsakinga institucija arba Turto bankas, jeigu skola perleista pagal reikalavimo teisių perleidimo sutartį, abejotinas projekto vykdytojo skolas nurašo, jeigu: 97.1. praėjus daugiau kaip 24 mėnesiams nuo projekto vykdytojui išsiųsto sprendimo priėmimo, nerasta projekto vykdytojo turto arba rastas turtas yra nelikvidus, arba jeigu rastą turtą nustatyta tvarka pardavus padengiama dalis skolos, nurašoma tik likusi skolos dalis; 97.2. projekto vykdytojas bankrutavęs ir jo turto nepakanka skolai grąžinti; 97.3. projekto vykdytojas reorganizuotas arba likviduotas ir jo turto nepakanka skolai grąžinti. 98. Šių Taisyklių 97.1 punkte nurodytais atvejais atsakingos institucijos arba Turto banko pastangas susigrąžinti skolas ir skolos atsiradimo faktus įrodo šie dokumentai: 98.1. įsiteisėjęs Lietuvos Respublikos teismo arba ginčą nagrinėjusios institucijos sprendimas, nuosprendis arba nutartis, kuriais patvirtinama atsakingos institucijos teisė susigrąžinti skolas; 98.2. teismo antstolio surašytas aktas ir vykdomasis dokumentas, pagal kurį išieškojimas neatliktas ir negalimas, jeigu sprendimas, nuosprendis arba nutartis vykdomi Lietuvos Respublikoje. 99. Šių Taisyklių 97.2 punkte nurodytu atveju atsakinga institucija projekto vykdytojo skolas nurašo, jei projekto vykdytojas – bankrutavusi įmonė, kaip apibrėžta Lietuvos Respublikos įmonių bankroto įstatyme (Žin., 2001, Nr. 31-1010), ir dėl šios priežasties atsakinga institucija negali atgauti visos skolos ar jos dalies. 100. Šių Taisyklių 97.3 punkte nurodytu atveju projekto vykdytojo abejotinos skolos nurašomos tik tada, jeigu projekto vykdytojas reorganizuotas arba likviduotas ir nėra visiškai įvykdęs įsipareigojimų atsakingai institucijai. Jeigu projekto vykdytojas reorganizuotas arba likviduotas, tačiau yra jo teisių ir pareigų perėmėjas, abejotinos skolos negali būti nurašomos, išskyrus tą atvejį, kai projekto vykdytojo teisių ir pareigų perėmėjas neturi pakankamai turto skoloms padengti. Atsakinga institucija nurašo reorganizuoto arba likviduoto projekto vykdytojo skolas, vadovaudamasi šiais dokumentais: 100.1. Juridinių asmenų registro pažyma apie reorganizuoto arba likviduoto projekto vykdytojo išregistravimą iš Juridinių asmenų registro; 100.2. dokumentais, įrodančiais, kad reorganizuotas arba likviduotas projekto vykdytojas neturėjo pakankamai turto skoloms grąžinti, arba dokumentais, įrodančiais, kad projekto vykdytojo teisių ir pareigų perėmėjas neturi pakankamai turto skoloms grąžinti. 101. Visais šių Taisyklių 97 punkte nurodytais atvejais atsakinga institucija teisės aktų nustatyta tvarka turi 5 metus nuo šių Taisyklių 81 punkte nurodyto sprendimo priėmimo saugoti dokumentus, įrodančius pastangas susigrąžinti šias skolas iš projekto vykdytojo. 102. Jeigu sprendimas susigrąžinti lėšas priimamas dėl šių Taisyklių 82.2 punkte numatytų aplinkybių ir per sprendime nustatytą terminą šios lėšos negrąžinamos, grąžinama dalis lėšų arba lėšų sumos, išskaičiuotos iš projekto vykdytojo pateikto kito mokėjimo prašymo, nepakanka, atsakingos institucijos sprendimu Lietuvos Respublikos finansų ministro nustatyta tvarka projekto vykdytojui gali būti taikomas apribojimas 5 ateinančius metus po pažeidimo nustatymo gauti bet kokią kitą ES finansinę paramą. Toks atsakingos institucijos sprendimas gali būti skundžiamas teisės aktų nustatyta tvarka. IX. DOKUMENTŲ SAUGOJIMAS IR PRIEINAMUMAS 103. Atsakinga ir įgaliota institucijos bei projektų vykdytojai visų su EIF programos įgyvendinimu susijusių dokumentų saugojimą organizuoja, vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos dokumentų ir archyvų įstatymu (Žin., 1995, Nr. 107-2389; 2004, Nr. 57-1982), Bendrųjų dokumentų saugojimo terminų rodykle, patvirtinta Archyvų departamento prie Lietuvos Respublikos Vyriausybės generalinio direktoriaus 1997 m. rugpjūčio 15 d. įsakymu Nr. 38 (Žin., 1997, Nr. 78-2006), ir kitų teisės aktų nustatyta tvarka. 104. Atsakinga ir įgaliota institucijos bei projekto vykdytojai privalo užtikrinti su EIF programos įgyvendinimu susijusių dokumentų saugumą ir prieinamumą atsakingos, įgaliotos ir audito institucijų, taip pat Lietuvos Respublikos valstybės kontrolės, Europos Komisijos ir Europos Audito Rūmų įgaliotiems atstovams. 105. Projekto vykdytojas privalo saugoti: 105.1. paraiškos ir jos priedų kopijas; 105.2. paraiškos keitimo atliekant vertinimą dokumentų kopijas; 105.3. paramos teikimo sutarties ir papildomų susitarimų dėl sutarties pakeitimų originalus; 105.4. projekto įgyvendinimo pažangos ir projekto galutinės ataskaitų ir jų priedų kopijas; 105.5. išlaidas pateisinančių ir apmokėjimą įrodančių dokumentų originalus; 105.6. susirašinėjimo su įgaliota ir atsakinga institucijomis dokumentų kopijas; 105.7. viešųjų pirkimų vykdymo dokumentų originalus arba kopijas; 105.8. įgyvendintas viešinimo priemones įrodančius dokumentus; 105.9. kita. 106. Įgaliota institucija privalo turėti kiekvieno projekto bylą, kurioje saugomi visi su projekto įgyvendinimu susiję dokumentai: 106.1. kvietimų teikti paraiškas dokumentų originalai; 106.2. paraiškų registravimo dokumentai; 106.3. paraiškų ir jų priedų originalai; 106.4. paraiškos keitimo atliekant vertinimą dokumentų originalai; 106.5. paraiškų vertinimo ataskaitos kopija; 106.6. informacinių raštų apie paraiškų atmetimą kopijos; 106.7. visų susirašinėjimo su pareiškėju dokumentų kopijos; 106.8. paramos teikimo sutarčių ir papildomų susitarimų dėl sutarčių pakeitimų originalai; 106.9. prašymų pakeisti paramos teikimo sutartį ir sprendimų dėl sutarties pakeitimo dokumentų originalai arba kopijos; 106.10. mokėjimo prašymų, jų priedų ir jų tikrinimo bei tvirtinimo lapų originalai; 106.11. mokėjimo paraiškų atsakingai institucijai originalai arba kopijos; 106.12. lėšų išmokėjimą projektų vykdytojams pateisinančių dokumentų kopijos; 106.13. projekto pažangos ir projekto galutinės ataskaitų bei jų priedų originalai; 106.14. patikrų vietose ataskaitų originalai; 106.15. susirašinėjimo su projekto vykdytoju dokumentų kopijos; 106.16. kita. 107. Atsakinga institucija privalo saugoti: 107.1. projektų atrankos ir priežiūros komiteto protokolų originalus; 107.2. sprendimų dėl paramos skyrimo originalus arba kopijas; 107.3. gautų mokėjimo paraiškų atsakingai institucijai originalus; 107.4. visų susirašinėjimo su įgaliota institucija ir projektų vykdytojais dokumentų kopijas; 107.5. visų susirašinėjimo su Europos Komisija ir kitomis valstybės institucijomis dėl EIF įgyvendinimo dokumentų kopijas; 107.6. atliktų patikrų vietose ataskaitų kopijas; 107.7. informaciją apie jai priskirtų EIF veiklos sričių grąžintinas ir išieškotinas lėšas; 107.8. ataskaitų, teikiamų Europos Komisijai, kopijas; 107.9. mokėjimo paraiškų Europos Komisijai originalus arba kopijas; 107.10. kita. _________________ Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programos Lietuvoje projektų įgyvendinimo priežiūros taisyklių 1 priedas (Patikros vietoje atlikimo suvestinės forma) ____________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) PATIKROS VIETOJE ATLIKIMO SUVESTINĖ ___________ Nr. _________ (data) _____________________ (sudarymo vieta) 1. Duomenys apie patikrą vietoje Patikrą, vietoje atlikusi institucija Patikrą, atlikusios institucijos padalinys Patikros vietoje atlikimo priežastis £[] planinė £[] neplanuota Patikros apimtis (tikrinimo elementai) £[] Duomenys apie projekto įgyvendinimo priežiūrą. £[] Duomenys apie projekto išteklius ir jų valdymą. £[] Projekto valdymas ir kontrolė £[] Numatytos projekto viešinimo priemonės £[] Viešieji pirkimai £[] Duomenys apie projekto finansavimą, ir lėšų apskaitą. £[] Kiti elementai £[] Visi elementai Patikrą, atliko 1. __________________________________________ (vardas ir pavardė, pareigų pavadinimas) 2. __________________________________________ (vardas ir pavardė, pareigų pavadinimas) Atliekant patikrą, dalyvavo 1. __________________________________________ (vardas ir pavardė, pareigų pavadinimas) 2. __________________________________________ (vardas ir pavardė, pareigų pavadinimas) Patikros vietoje atlikimo data ir vieta Kita 2. Duomenys apie projektą ir projekto vykdytoją pagal paramos teikimo sutartį Programa Projekto pavadinimas Paramos teikimo sutarties numeris Prioritetas ir veiksmas, kurį įgyvendina projektas Projekto įgyvendinimo laikotarpis nuo 20__–__–__ iki 20__–__–__ Projekto vykdytojo pavadinimas ir adresas (gatvė, namo numeris, pašto indeksas, gyv. vietovė, telefonas, faksas, el. paštas) Projekto sąskaita (banko pavadinimas, banko kodas, sąskaitos numeris) Asmenys, atsakingi už projekto įgyvendinimą Pareigos Vardas ir pavardė Telefonas, faksas El. paštas Pareigos Vardas ir pavardė Telefonas, faksas El. paštas Kita 3. Duomenys apie finansavimo šaltinių panaudojimą Finansavimo šaltinio pavadinimas Paramos teikimo sutartyje patvirtinta lėšų suma, Lt Iki patikros vietoje datos išmokėtos lėšos, Lt Komentarai 1. Paramos lėšos 1.1. EIF programos lėšos 1.2. Bendrojo finansavimo lėšos 2. Pareiškėjo ir (ar) partnerio (-ių) lėšos 2.1. Nacionalinės lėšos 2.1.1. valstybės biudžeto lėšos 2.1.2. savivaldybių disponuojamos lėšos 2.1.3. kiti valstybės lėšų šaltiniai 2.2. Nuosavos pareiškėjo ir (ar) partnerio (-ių) lėšos 3. Europos investicijų banko paskola 4. Projekto pajamos 5. Iš viso 4. Duomenys apie mokėjimus (pildoma, kai patikrą vietoje atlieka įgaliota institucija) Duomenys iš projekto bylos Mokėjimo prašymo Nr. Mokėjimo prašymo data Mokėjimo prašymo registravimo data Pripažintos tinkamomis finansuoti išlaidos, Lt Išmokėta, Lt Mokėjimo data Išlaidas pateisinantys dokumentai 1. 2. ... Iš viso 5. Duomenys apie projektą ir projekto vykdytoją atliekant patikrą vietoje Taip Ne Netaikoma Komentarai 5.1. Ar atliekant patikrą vietoj e nustatyta keitimų, apie kuriuos nebuvo informuota įgaliota institucija? 5.2. Ar tinkamai tvarkoma ir saugoma projekto dokumentacija ir užtikrinamas dokumentų atsekamumas? 5.3. Ar įgyvendinant projektą konsultuojamasi su įgaliota institucija, jei ne, kodėl? 5.4. Ar įgaliotai institucijai laiku teikiama informacija apie personalo, biudžeto, veiklos grafiko ir pan. keitimus? 5.5. Ar įgaliotai institucijai laiku pateikti mokėjimo prašymai, pažangos ir galutinė ataskaitos? 5.6. Ar projekto vykdytojui yra žinomi šie bendrieji reikalavimai: projekto įgyvendinimo termino laikymasis, dokumentų saugojimo laikas (10 metų projektui pasibaigus), tikrinimo teisė (Europos Audito Rūmai, Europos Komisija, Valstybės kontrolė, atsakingos institucijos vidaus audito tarnyba, kitos valstybės institucijos)? 5.8. Kiti klausimai 6. Duomenys apie projekto išteklius ir projekto valdymą Taip Ne Netaikoma Komentarai 6.1. Darbuotojai 6.1.1. Ar yra darbo sutartys, vadovo įsakymai dėl darbuotojų įdarbinimo ar pavedimo darbuotojams dirbti projekte? 6.1.2. Ar darbuotojų dirbtas darbo laikas žymimas darbuotojų darbo laiko apskaitos ataskaitose bei darbo laiko apskaitos žiniaraščiuose? 6.1.3. Ar teisingai tvarkoma projektą vykdančių darbuotojų darbo užmokesčio apskaita? 6.2. Projekto valdymas 6.2.1. Ar projekto par …