LIETUVOS RESPUBLIKOS SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRO

LIETUVOS RESPUBLIKOS SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRO LIETUVOS RESPUBLIKOS SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRO Į S A K Y M A S DĖL PROJEKTŲ, FINANSUOJAMŲ ĮGYVENDINANT EUROPOS PABĖGĖLIŲ FONDO IR EUROPOS FONDO TREČIŲJŲ ŠALIŲ PILIEČIŲ INTEGRACIJAI PROGRAMAS, PRIEŽIŪROS TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO 2010 m. liepos 10 d. Nr. A1-333 Vilnius Vadovaudamasis Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai valdymo ir kontrolės sistema, patvirtinta Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2010 m. birželio 4 d. įsakymu Nr. A1-219 „Dėl Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai valdymo ir kontrolės sistemos patvirtinimo“ (Žin., 2010, Nr. 68-3423): 1. T v i r t i n u Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programas, priežiūros taisykles (pridedama). 2. Pripažįstu netekusiais galios: 2.1. Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2009 m. vasario 3 d. įsakymą Nr. A1-46 „Dėl projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir atitinkamų metų metines programas, priežiūros taisyklių patvirtinimo“ (Žin., 2009, Nr. 18-711); 2.2. Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2009 m. vasario 13 d. įsakymą Nr. A1-56 „Dėl Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2008 m. rugsėjo 11 d. įsakymo Nr. A1-307 „Dėl Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programos Lietuvoje projektų įgyvendinimo priežiūros taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo“ (Žin., 2009, Nr. 19-783); 2.3. Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2009 m. gegužės 4 d. įsakymą Nr. A1-299 „Dėl Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2008 m. rugsėjo 11 d. įsakymo Nr. A1-307 „Dėl Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programos Lietuvoje projektų įgyvendinimo priežiūros taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo“ (Žin., 2009, Nr. 52-2065); 2.4. Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2009 m. liepos 10 d. įsakymą Nr. A1-450 „Dėl Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2009 m. vasario 3 d. įsakymo Nr. A1-46 „Dėl Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo Lietuvoje daugiametę 2008–2013 m. programą ir atitinkamų metų metines programas, priežiūros taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo“ (Žin., 2009, Nr. 85-3631); 2.5. Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2009 m. rugpjūčio 5 d. įsakymą Nr. A1-485 „Dėl Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2008 m. rugsėjo 11 d. įsakymo Nr. A1-307 „Dėl Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programos Lietuvoje projektų įgyvendinimo priežiūros taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo“ (Žin., 2009, Nr. 98-4129); 2.6. Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2008 m. rugsėjo 11 d. įsakymą Nr. A1-307 „Dėl Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programos Lietuvoje projektų įgyvendinimo priežiūros taisyklių patvirtinimo“ (Žin., 2008, Nr. 108-4143); 2.7. Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2009 m. gruodžio 15 d. įsakymą Nr. A1-681 „Dėl Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2008 m. rugsėjo 11 d. įsakymo Nr. A1-307 „Dėl Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programos Lietuvoje projektų įgyvendinimo priežiūros taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo“ (Žin., 2009, Nr. 150-6745). 3. P a v e d u šio įsakymo vykdymo kontrolę viceministrams pagal veiklos sritis. Socialinės apsaugos ir darbo ministras                    Donatas Jankauskas PATVIRTINTA Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2010 m. liepos 10 d. įsakymu Nr. A1-333 PROJEKTŲ, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo ir europos fondo trečiųjų šalių piliEčių integracijai programas, priežiūros taisyklės I. BENDROSIOS NUOSTATOS 1. Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai (toliau vadinama – fondai) programas, priežiūros taisyklės (toliau vadinama – šios Taisyklės) nustato bendrąsias projektų įgyvendinimo priežiūros bei lėšų panaudojimo kontrolės procedūras bei tvarką, kuria vadovaujasi fondų finansinę paramą administruojančios institucijos, nustatydamos ir šalindamos pažeidimus, susijusius su Europos Sąjungos (toliau vadinama – ES) finansinės paramos naudojimu, taip pat nustatydamos apribojimus gauti ES finansinę paramą. 2. Šiose Taisyklėse vartojamos sąvokos: Atsakinga institucija – institucija, pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB dėl Europos pabėgėlių fondo 2008–2013 m. laikotarpiui pagal Solidarumo ir migracijos srautų valdymo bendrąją programą įsteigimo ir panaikinančio Tarybos sprendimą Nr. 2004/904/EB (OL 2007 L 144, p. 1) 25 straipsnio 1 dalies (a) punktą ir 2007 m. birželio 25 d. Tarybos sprendimo Nr. 2007/435/EB dėl Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai 2007–2013 m. laikotarpiui pagal Solidarumo ir migracijos srautų valdymo bendrąją programą įsteigimo (OL 2007 L 168, p. 18) 23 straipsnio 1 dalies (a) punktą (toliau vadinama – Europos Parlamento ir Tarybos sprendimas Nr. 573/2007/EB ir 2007 m. birželio 25 d. Tarybos sprendimas Nr. 2007/435/EB) Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2010 m. gegužės 19 d. nutarimu Nr. 554 (Žin., 2010, Nr. 59-2893) paskirta vykdyti atsakingos institucijos funkcijas. Atsakinga institucija yra Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministerija. Audito institucija – institucija, pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB 25 straipsnio 1 dalies (c) punktą ir 2007 m. birželio 25 d. Tarybos sprendimo Nr. 2007/435/EB 23 straipsnio 1 dalies (c) punktą Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2010 m. gegužės 19 d. nutarimu Nr. 554 (Žin., 2010, Nr. 59-2893) paskirta vykdyti audito institucijos funkcijas. Audito institucija yra Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministerija. Bendrojo finansavimo lėšos – projektui finansuoti skirtos lėšos, papildančios Bendrijos finansavimą pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB ir 2007 m. birželio 25 d. Tarybos sprendimo Nr. 2007/435/EB nustatytą tvarką. Šios bendrojo finansavimo lėšos gali susidaryti iš Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto lėšų, skiriamų kaip parama projektui, ir (arba) privačių lėšų bei kitų piniginių išteklių, kuriais disponuoja valstybė ir (arba) savivaldybės, išskyrus kitus Europos Sąjungos finansinės paramos šaltinius. Įgaliota institucija – institucija, pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB 25 straipsnio 1 dalies (d) punktą ir 2007 m. birželio 25 d. Tarybos sprendimo Nr. 2007/435/EB 23 straipsnio 1 dalies (d) punktą Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2010 m. gegužės 19 d. nutarimu Nr. 554 (Žin., 2010, Nr. 59-2893) paskirta vykdyti įgaliotos institucijos funkcijas, kurias jai deleguoja atsakinga institucija. Įgaliota institucija yra Europos socialinio fondo agentūra. Parama – pagal paramos teikimo sutartį projektui finansuoti skiriamos Bendrijos ir bendrojo finansavimo lėšos. Paramos sutartis – nustatytos formos teisinis susitarimas, kurio pagrindu projekto vykdytojui skiriama parama. Paramos sutartis nustato skiriamų paramos lėšų panaudojimo, projekto įgyvendinimo ir kitas sąlygas. Paramos sutartį pasirašo atsakinga institucija, įgaliota institucija ir projekto vykdytojas. Paramos valdymo ir kontrolės sistemos sisteminis trūkumas (toliau vadinama – sisteminis trūkumas) – paramą administruojančios institucijos ir (ar) projekto vykdytojų nuolatinis nesilaikymas paramai administruoti ir naudoti nustatytų reikalavimų, ypač projektų atrankos skaidrumo, veiklos ir išlaidų tinkamumo, Lietuvos Respublikos viešųjų pirkimų įstatymo (Žin., 1996, Nr. 84-2000; 2006, Nr. 4-102) nuostatų laikymosi, tinkamo dokumentų saugojimo ir galimybių juos tikrinti bei audituoti sudarymo srityse. Pareiškėjas – juridinis asmuo, teikiantis paraišką pagal įgaliotos institucijos paskelbtą kvietimą teikti paraiškas. Pažeidimas – Lietuvos Respublikos ir (ar) Europos Sąjungos teisės aktų nuostatų pažeidimas veikimu arba neveikimu, dėl kurio atsirado arba galėjo atsirasti valstybės ir (ar) Europos Sąjungos biudžeto nuostolių. Pažeidimų kontrolierius – paramą administruojančios institucijos vadovo arba jo įgalioto asmens paskirtas valstybės tarnautojas arba darbuotojas, atsakingas už paramą administruojančios institucijos veiksmų, susijusių su pažeidimų nustatymu, tyrimu, šalinimu ir prevencija, koordinavimą bei bendradarbiavimą su kitomis paramą administruojančiomis institucijomis ir Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Vidaus reikalų ministerijos (toliau vadinama – FNTT). Pažeidimo tyrimas – paramą administruojančios institucijos atliekamas projekto vykdytojo pateiktos ir papildomai pareikalautos informacijos, duomenų bei dokumentų patikrinimas, patikra vietoje, paaiškinimų apie pažeidimo aplinkybes prašymas ir (ar) kiti veiksmai, kuriais siekiama ištirti nustatytą arba įtariamą pažeidimą. Projekto vykdytojas – juridinis asmuo, atsakingas už projekto įgyvendinimą. Projektų atrankos ir priežiūros komitetas (toliau vadinama – komitetas) – iš įvairių kompetentingų institucijų atstovų atsakingos institucijos sudarytas komitetas, atliekantis projektų atrankos ir projektų įgyvendinimo priežiūros funkcijas. Projektas – projekto vykdytojo vykdomų specifinių, praktinių priemonių visuma, skirta fondų remiamiems veiksmams įgyvendinti. Tvirtinanti institucija – institucija, pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB 25 straipsnio 1 dalies (b) punktą ir 2007 m. birželio 25 d. Tarybos sprendimo Nr. 2007/435/EB 23 straipsnio 1 dalies (b) punktą Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2010 m. gegužės 19 d. nutarimu Nr. 554 (Žin., 2010, Nr. 59-2893) paskirta vykdyti tvirtinančios institucijos funkcijas. Tvirtinanti institucija yra Europos socialinio fondo agentūra. II. ATSAKINGOS INSTITUCIJOS ATLIEKAMOS PROJEKTŲ PATIKROS VIETOSE IR ATRANKINIAI TIKRINIMAI ĮGALIOTOJE INSTITUCIJOJE 3. Atsakinga institucija projektų patikras vietose susieja su atrankiniais tikrinimais įgaliotoje institucijoje. Metiniai patikrų vietose ir atrankinių tikrinimų planai atsakingoje institucijoje nėra tvirtinami, kadangi tikrintini projektai atrenkami pagal rizikos faktorių analizės metodo taikymo aprašymą, kurio pagrindu sudaromas tikrintinų projektų sąrašas. Tikrintinų projektų sąrašas sudaromas per kiekvienų einamųjų metų pirmąjį ketvirtį. Atsakinga institucija mažiausiai privalo patikrinti po vieną didelės ir vidutinės rizikos projektą pagal kiekvienų metų programas. Atsakinga institucija patikras vietose ir atrankinius tikrinimus įgaliotoje institucijoje gali atlikti bet kuriuo projektų įgyvendinimo metu arba 5 metus po jų įgyvendinimo. 4. Esant poreikiui, atsakingos institucijos darbuotojai gali atlikti planines ir neplanines patikras vietose, nesusiedami jų su atrankiniais tikrinimais įgaliotoje institucijoje. 5. Projektų patikras vietose ir atrankinius tikrinimus įgaliotoje institucijoje atlieka atsakingos institucijos darbuotojai. 6. Apie patikras vietose ir atrankinius tikrinimus atsakinga institucija turi raštu, faksu arba registruotu laišku informuoti projekto vykdytoją ir įgaliotą instituciją atskirai, likus ne mažiau kaip 2 darbo dienoms iki patikros vietoje atlikimo: 6.1. siunčiamame rašte projekto vykdytojui dėl patikros atlikimo vietoje yra nurodoma: patikros vietoje data; patikrą vietoje atliksiantys atsakingos institucijos darbuotojai; numatoma patikros vietoje apimtis ir projekto vykdytojo ir (ar) projekto partnerių atstovai, kurie turėtų dalyvauti atliekant patikrą (jeigu būtina); 6.2. siunčiamame rašte įgaliotai institucijai dėl atrankinių tikrinimų yra nurodoma: atrankinių tikrinimų data; tikrinimus vykdysiantys atsakingos institucijos darbuotojai; kokiose patalpose vyks tikrinimai ir tikrintinų projektų sąrašas. 7. Atsakinga institucija, atlikdama patikrą vietoje, tikrina duomenis apie: 7.1 projekto įgyvendinimo priežiūrą; 7.2. projekto išteklius ir valdymą; 7.3. projekto valdymą ir kontrolę; 7.4. projekto viešinimo priemones; 7.5. įvykdytus viešuosius pirkimus; 7.6. projekto finansavimą ir projekto lėšų apskaitą. 8. Atsakinga institucija, atlikusi projekto patikrą vietoje, užpildo patikros vietoje ataskaitą. Patikros vietoje ataskaita galutinai turi būti suderinta ir pasirašyta abiejų šalių per 30 darbo dienų: 8.1. jeigu patikros vietoje metu nebuvo rasta neatitikimų, netinkamų išlaidų ir nėra būtina pakartotinai išanalizuoti patikros vietoje metu paimtų dokumentų kopijų, teikti projekto vykdytojui rekomendacijas ir pasiūlymus, atsakingos institucijos patikrą vietoje atlikę darbuotojai patikros vietoje ataskaitą gali parengti iš karto projekto vykdytojo buveinėje. Patikros vietoje ataskaita rengiama 2 egzemplioriais, iš kurių vienas pasiliekamas projekto vykdytojui, o kitas įsegamas į atsakingos institucijos patikrų vietose dokumentų bylą; 8.2. jeigu patikros vietoje metu buvo rasta neatitikimų, papildomai reikia išanalizuoti patikros vietoje metu paimtų dokumentų kopijas, o projektų vykdytojui yra būtina teikti rekomendacijas, atsakinga institucija tai atlieka per 10 darbo dienų nuo patikros vietoje dienos. Atsakinga institucija, užpildžiusi patikros vietoje ataskaitos projektą, tik elektroniniu paštu išsiunčia ją derinti projekto vykdytojui. Projektų vykdytojas į atsakingos institucijos patikros vietose ataskaitos projektą savo argumentus gali pateikti nurodytu elektroniniu paštu arba oficialiai per 10 darbo dienų, jeigu būtina, pridėdamas papildomus pagrindžiančius dokumentus. Atsakinga institucija pakartotinai išanalizuoja pateiktus argumentus ir per 10 darbo dienų suformuoja galutinę patikros vietoje ataskaitą, jeigu būtina, nurodydama, kokių priemonių projekto vykdytojui būtina imtis dėl tolesnės projekto įgyvendinimo eigos ir t. t. Projekto vykdytojui galutinė patikros vietoje ataskaita yra siunčiama paštu. Patikros vietoje ataskaita rengiama 2 egzemplioriais, abiems šalims pasirašius vienas egzempliorius pasiliekamas projekto vykdytojui, kitas įsegamas į atsakingos institucijos patikrų vietose dokumentų bylą. 9. Atsakinga institucija, atlikdama atrankinius tikrinimus, tikrina projektų vykdytojų įgaliotai institucijai pateiktas pažangos ir galutines ataskaitas kartu su mokėjimo prašymais. Atlikusi atrankinius tikrinimus ir patikras vietose, atsakinga institucija palygina iš skirtingų šaltinių surinktą informaciją ir per 30 darbo dienų parengia įgaliotai institucijai patikrų tikrinimo ir tvirtinimo lapus bei suformuoja rekomendacijas (jeigu būtina). Esant poreikiui ir siekiant įsitikinti turimos informacijos patikimumu, teisingumu ir tikslumu, šis terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau negu 10 darbo dienų. 10. Atsakinga institucija prižiūri, kaip vykdomos rekomendacijos, teiktos projektų vykdytojams ir (ar) įgaliotai institucijai, oficialius paklausimus, prašydama pateikti rekomendacijų įgyvendinimą patvirtinančius dokumentus ar atlikdama pakartotines projektų (ne) planines patikras vietose ar atrankinius tikrinimus ir pan. III. ĮGALIOTOS INSTITUCIJOS ATLIEKAMOS PROJEKTŲ PATIKROS VIETOSE 11. Įgaliota institucija privalo atlikti kiekvieno projekto patikrą vietoje mažiausiai vieną kartą per projekto įgyvendinimo laikotarpį. 12. Įgaliota institucija atlieka planines ir neplanines patikras vietose: 12.1. planines patikras vietose įgaliota institucija atlieka pagal metinį planą, kurį ji peržiūri ir gali atnaujinti, atsižvelgdama į kiekvieno projekto įgyvendinimo eigą ir nustatytus projekto įgyvendinimo sunkumus. Metinį patikrų vietose planą ir jo pakeitimus tvirtina įgaliotos institucijos vadovas arba jo įgaliotas asmuo; 12.2. neplanines patikras vietose įgaliota institucija privalo atlikti esant įtarimui, kad projekto vykdytojo teikiama informacija yra netiksli, neišsami arba klaidinanti. Neplaninės patikros vietose gali būti atliekamos ir kitais tikslais įgaliotos institucijos nuožiūra. 13. Patikra vietoje neturi trukdyti įgyvendinti projekto ir neturi reikalauti pernelyg didelių įgaliotos institucijos išteklių. Patikros vietoje tikslas ir tikrinimo elementai yra apibrėžti patikros vietoje lape (šių Taisyklių 1 priedas). Įgaliota institucija gali tikrinti projekto vykdytojo ir jo partnerio (-ių) ūkinę veiklą tiek, kiek ji yra susijusi su tikrinamo projekto įgyvendinimu. Prireikus institucijos, atliekančios projekto patikrą vietoje, gali įtraukti papildomus klausimus į patikros vietoje atlikimo lapą. 14. Patikrą vietoje, priklausomai nuo įgaliotos institucijos organizacinės struktūros ir žmogiškųjų išteklių, atlieka vienas arba keli įgaliotos institucijos darbuotojai. Prieš atlikdamas projekto patikrą vietoje, ją atlikti paskirtas (-i) įgaliotos institucijos darbuotojas (-ai) privalo išanalizuoti visą įgaliotos institucijos turimą informaciją apie planuojamą patikrinti projektą: 14.1. susipažinti su projekto byloje saugomais dokumentais; 14.2. pagal šių Taisyklių 14.1 punkte nurodytus dokumentus ir kitą turimą informaciją nuspręsti, kokie projekto elementai privalo būti patikrinti; 14.3. prireikus papildyti standartinį patikros vietoje lapą papildomais tikrinimo klausimais. 15. Apie patikrą vietoje įgaliota institucija turi raštu, faksu arba registruotu laišku informuoti projekto vykdytoją likus ne mažiau kaip 2 darbo dienoms iki patikros vietoje atlikimo. Siunčiamame rašte nurodoma: 15.1. patikros vietoje data; 15.2. patikrą vietoje atliksiančio (-ių) darbuotojo (-ų) vardas (-ai) ir pavardė (-ės); 15.3. numatoma patikros vietoje apimtis; 15.4. projekto vykdytojo ir (ar) projekto partnerių atstovus, kurie turėtų dalyvauti atliekant patikrą; 15.5. projekto įgyvendinimo dokumentai, kuriuos projekto vykdytojas privalės pateikti patikrą vietoje atliekantiems įgaliotos institucijos darbuotojams. 16. Jei išankstinis projekto vykdytojo informavimas apie planuojamą patikrą vietoje gali neigiamai paveikti patikros vietoje rezultatus, patikrą vietoje galima atlikti prieš tai iš anksto neinformavus projekto vykdytojo. 17. Įgaliota institucija, atlikdama patikrą vietoje, tikrina, ar: 17.1. projekto vykdytojo įgaliotai institucijai pateiktoje paraiškoje, mokėjimo prašymuose ir projekto atitinkamose ataskaitose nurodyta informacija yra teisinga ir atitinka projekto vykdytojo saugomus dokumentų originalus; 17.2. atlikti darbai, suteiktos paslaugos ir įsigytos prekės, už kurias projekto vykdytojas atsiskaitė įgaliotai institucijai; 17.3. nepasikeitė duomenys, turintys įtakos nustatant paramos poreikį; 17.4. nėra padaryta ES ir nacionalinių teisės aktų pažeidimų projekto vykdytojui naudojant paramos lėšas; 17.5. projekto vykdytojas ir (ar) partneriai įgyvendina projekto viešinimo priemones; 17.6. projekto vykdytojas projekto apskaitą tvarko atskirai nuo kitų projekto vykdytojo lėšų apskaitos; 17.7. projekto viešieji pirkimai vykdomi vadovaujantis viešuosius pirkimus reglamentuojančiais teisės aktais; 17.8. projekto vykdytojas laikosi kitų paramos sutartyje nustatytų sąlygų. 18. Kitus patikros vietoje tikrinimo elementus įgaliota institucija nustato, rengdama patikros vietoje lapą. 19. Jei patikrą vietoje atliekantiems įgaliotos institucijos darbuotojams kyla pagrįstų įtarimų, kad projekto vykdytojas sutartį vykdo netinkamai, ir kilusių neaiškumų per įgaliotos institucijos nustatytą patikros vietoje laiką išsiaiškinti nepavyksta, patikrą vietoje atliekantis darbuotojas turi kreiptis į įgaliotos institucijos vadovą arba jo įgaliotą asmenį su prašymu pratęsti patikros atlikimo terminą ir (ar) skirti papildomų darbuotojų patikrai vietoje atlikti. 20. Atlikdama patikrą vietoje ir nustačiusi neesminių neatitikimų, kurie nepažeidžia sutarties ir gali būti ištaisyti projekto vykdytojo, įgaliota institucija suformuluoja reikalavimus projekto vykdytojui ir nustato terminą patikros vietoje lape, per kurį šie reikalavimai turi būti įvykdyti. Apie reikalavimų įvykdymą projekto vykdytojas turi pranešti įgaliotai institucijai, pateikdamas laisvos formos ataskaitą (jei įgaliota institucija nenurodo kitaip) apie neatitikimų pašalinimą. 21. Nustačiusi sutarties pažeidimų, įgaliota institucija apie tai informuoja atsakingą instituciją, vadovaudamasi šių Taisyklių VII skyriuje nustatyta tvarka. 22. Įgaliota institucija, atlikusi patikrą vietoje, privalo projekto vykdytoją supažindinti su patikros vietoje lapu. Projekto vykdytojas pasirašo ant patikros vietoje lapo. Jei projekto vykdytojo atstovas atsisako pasirašyti, patikrą atlikęs įgaliotos institucijos darbuotojas apie tai pažymi patikros vietoje atlikimo lape. 23. Patikros vietoje rezultatus ir privalomus projekto vykdytojui vykdyti reikalavimus ir terminus, per kuriuos reikalavimai turi būti įvykdyti, įgaliota institucija registruoja patikros vietoje ataskaitų registre. Įgaliota institucija turi užtikrinti savo nustatytų reikalavimų ir rekomendacijų įgyvendinimo priežiūrą. IV. PROJEKTŲ ATASKAITOS, TEIKIAMOS ĮGALIOTAI INSTITUCIJAI 24. Projekto vykdytojas per visą projektų įgyvendinimo laikotarpį įgaliotai institucijai kartu su mokėjimo prašymais teikia pažangos (šių Taisyklių 2 priedas) ir galutinę (šių Taisyklių 3 priedas) ataskaitas. 25. Projekto pažangos ataskaitos kartu su antruoju avansiniu ir tarpiniais mokėjimo prašymais teikiamos nuo paramos sutartyje nustatytos projekto įgyvendinimo pradžios datos iki galutinio mokėjimo prašymo pateikimo termino vadovaujantis su įgaliota institucija iš anksto suderintu planuojamu mokėjimo prašymų teikimo grafiku. Pažangos ataskaitos kartu su tarpiniais mokėjimo prašymais teikiamos kartu su išlaidas pateisinančiomis ir išlaidų apmokėjimą įrodančiomis dokumentų patvirtintomis kopijomis. 26. Pažangos ataskaitoje projekto vykdytojas trumpai pateikia informaciją apie projektą, projekto įgyvendinimo eigą pagal veiklas ir rezultatus. Kartu su pažangos ataskaita projekto vykdytojas pateikia veiklas ir rezultatus pagrindžiančias dokumentų kopijas, pavyzdžiui: 26.1. publikacijas (straipsnius spaudoje, internete, išleistus lankstinukus, plakatus ir kt.); 26.2. mokymo, konferencijų ar seminarų medžiagą (renginių kvietimus, dalyvių lankomumo sąrašus su parašais, mokymo medžiagą popieriniu ar elektroniniu formatu, sertifikatus ir kt.); 26.3. viešinimo priemonių fotografijas (puodelių, pieštukų, užrašinių ir kt.); 26.4. prekių ir paslaugų pirkimo dokumentus; 26.5. duomenis apie projekto tikslinę grupę (jeigu taikoma, dokumentus, įrodančius asmenų priklausymą tikslinei grupei, dalyvių suvestinės elektroninę versiją pagal su įgaliota institucija suderintą formą ir kt.). 27. Gavusi pažangos ataskaitą, įgaliota institucija ją išnagrinėja per 20 darbo dienų. Ataskaitos nagrinėjimo laikotarpis gali būti pratęstas dėl trūkstamų dokumentų persiuntimo ar kitų objektyvių priežasčių, turinčių įtakos nagrinėjant ataskaitą, tačiau laikotarpis negali būti ilgesnis kaip 5 darbo dienos. Įgaliota institucija nustato, ar projektas vykdomas laikantis sutarties sąlygų, taip pat ar: 27.1. projekto vykdytojas pateikė pažangos ataskaitą laiku ir įvykdė kitus ataskaitos pateikimo reikalavimus (įskaitant priedus ir dokumentus); 27.2. projektas įgyvendinamas pagal planą; 27.3. per ataskaitinį laikotarpį pasiekti rezultatai sutampa su projekto vykdytojo įsipareigojimais, kurie leidžia tikėtis, kad, įgyvendinus projektą, visi numatyti projekto tikslai bus pasiekti; 27.4. projektas įgyvendinamas laikantis viešųjų pirkimų, viešinimo ir kitų sutartyje nustatytų reikalavimų; 27.5. pateiktos dokumentų kopijos, patvirtinančios tikslinės grupės asmenų tapatybę. Jeigu tokių dokumentų kopijų pateikti negalima dėl asmens saugumo, už dalyvio patvirtinimą tiesiogiai atsako projekto vykdytojas. Atsakinga ir įgaliota institucijos patikros vietoje metu turi teisę patikrinti minėtų dokumentų kopijas. 28. Patikrinusi ir įvertinusi pažangos ataskaitą, įgaliota institucija gali: 28.1. ją patvirtinti; 28.2. projekto vykdytojo paprašyti papildomos informacijos ir nustatyti terminą, per kurį jis turi pateikti šią informaciją, ir (ar) nuspręsti atlikti projekto patikrą vietoje; 28.3. ją atmesti, išdėstydama atmetimo motyvus, ir nustatyti terminą, per kurį projekto vykdytojas turi ištaisyti ataskaitos ir projekto įgyvendinimo trūkumus bei pateikti naują pažangos ataskaitą. 29. Jeigu projekto vykdytojas laiku nepateikia pažangos ataskaitos: 29.1. įgaliota institucija privalo per 5 darbo dienas elektroniniu paštu apie tai priminti projekto vykdytojui ir nustatyti terminą, per kurį pažangos ataskaita turi būti pateikta; 29.2. įgaliotos institucijos sprendimu, esant būtinybei, dėl objektyvių priežasčių, pažangos ataskaitos galutinis pateikimo terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip 5 darbo dienas. 30. Jeigu projekto vykdytojas ir po priminimo laiku nepateikia pažangos ataskaitos arba įgaliota institucija ją atmeta 3 kartus, įgaliota institucija gali inicijuoti paramos projekto vykdytojui sustabdymą, nutraukimą ir (ar) suteiktos paramos arba jos dalies grąžinimą. Patvirtintos pažangos ataskaitos duomenis įgaliota institucija įtraukia į duomenų bazę (jeigu tokia sistema yra sukurta ir veikianti) arba specialų registrą. 31. Projekto vykdytojas ne vėliau kaip per 2 mėnesius po projekto įgyvendinimo pabaigos turi pateikti įgaliotai institucijai galutinį mokėjimo prašymą kartu su galutine ataskaita, auditoriaus išvada ir audito ataskaita, jeigu nenustatyta kita galutinės projekto ataskaitos ir galutinio mokėjimo prašymo pateikimo data. Esant būtinybei, galutinės projekto ataskaitos galutinis teikimo terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip 10 darbo dienų. 32. Galutinės ataskaitos nagrinėjimo laikotarpis įgaliotoje institucijoje yra 20 darbo dienų. Tikrinami tie patys klausimai, kaip numatyta prie pažangos ataskaitos šių Taisyklių 27 punkte. Nagrinėjimo terminas gali būti pratęstas dėl trūkstamų dokumentų persiuntimo ar kitų objektyvių priežasčių, turinčių įtakos nagrinėjant ataskaitą, bet ne ilgiau kaip 5 darbo dienas. 33. Galutinėje projekto ataskaitoje: 33.1. pateikiama projekto įgyvendinimo santrauka, išdėstomi projekto metu įgyvendinti tikslai, uždaviniai ir pasiekti rezultatai (planuoti ir faktiškai pasiekti); 33.2. aprašomos projekto partnerių pasirinkimo priežastys, atskirų partnerių atsakomybė ir bendradarbiavimas įgyvendinant projektą (jeigu taikoma); 33.3. apibendrinami iškilę sunkumai ir priemonės, kurių buvo imtasi jiems spręsti, taip pat teikiamos rekomendacijos, kaip projektą buvo galima įgyvendinti geriau; 33.4. pateikiami viešuosius pirkimus, kurie nebuvo patikrinti patikros vietoje metu (jeigu tokių yra), pagrindžiantys dokumentai ir aprašomos įgyvendintos viešinimo priemonės; 33.5. pateikiama finansinė ataskaita, kurioje nurodomos planuotos bei faktiškai panaudotos kiekvieno šaltinio lėšos ir visos patirtos tinkamos finansuoti projekto išlaidos; 33.6. kita svarbi informacija. 34. Patikrinusi ir įvertinusi galutinę ataskaitą, įgaliota institucija priima vieną iš galimų sprendimų, kaip ir dėl pažangos ataskaitos, numatytų šių Taisyklių 28 punkte. V. PARAMOS SUTARTIES PAKEITIMAI 35. Paramos sutarties pakeitimų tvarka yra nustatoma paramos sutartyje. Paramos sutarties pakeitimai gali būti fiksuojami keliais būdais: 35.1. projekto vykdytojui raštu informuojant įgaliotą instituciją apie pakeitimus; 35.2. keičiant paramos sutartį, šalims pasirašant papildomą susitarimą dėl paramos pakeitimo; 35.3. atsakingai institucijai priėmus vienašališką sprendimą sumažinti paramą projekto vykdytojui arba kitaip pakeisti paramos sutartį, raštu informuojant projekto vykdytoją apie pakeitimus. 36. Projekto vykdytojui pakanka raštu informuoti įgaliotą instituciją apie projekto pakeitimus, kurie nėra įvardinti šių Taisyklių 37 punkte ir kurie neturi esminio poveikio projekto apimčiai, tikslams, uždaviniams ir rezultatams. Įgaliota institucija per 15 darbo dienų nuo pranešimo gavimo įgaliotoje institucijoje dienos privalo raštu pritarti arba motyvuotai nepritarti pakeitimui ir apie tai informuoti projekto vykdytoją. Pakeitimas įsigalioja nuo pritarimo rašte nurodytos dienos. 37. Sutartis turi būti keičiama šalims pasirašant papildomą susitarimą dėl sutarties pakeitimo, jeigu: 37.1. būtina pakeisti projekto įgyvendinimo laikotarpį; 37.2. kurios nors projekto biudžeto išlaidų kategorijos suma nukrypusi nuo sutartyje planuotos sumos daugiau kaip 10 procentų. Šiose Taisyklėse biudžeto išlaidų kategorija suprantama kaip biudžeto išlaidų eilutė, kurios numerį sudaro du skaitmenys (t.y. 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 ir 1.5 biudžeto eilutės). Keitimai tarp 1 biudžeto eilutės „Tiesioginės išlaidos“ ir 2 biudžeto eilutės „Netiesioginės išlaidos“ negalimi; 37.3. planuoti projekto kiekybiniai rezultatai gali sumažėti daugiau kaip 10 procentų; 37.4. keičiasi projekto veiklos, darančios esminę įtaką projekto apimčiai, tikslams ir uždaviniams; 37.5. atsakinga institucija priima sprendimą sumažinti paramą projekto vykdytojui arba kitaip pakeisti paramos sutartį; 37.6. atsiranda kitų nenumatytų aplinkybių, lemiančių esminį projekto nukrypimą nuo sutarties sąlygų. 38. Atsiradus šių Taisyklių 37 punkte išvardytoms aplinkybėms, projekto vykdytojas privalo per 2 darbo dienas raštu pateikti įgaliotai institucijai prašymą pakeisti sutartį ir kartu su prašymu pateikti visus įrodymus, pagrindžiančius prašymą. Jeigu projekto vykdytojui neaišku, ar, keičiant tam tikrus projekto įsipareigojimus ir paramos gavimo sąlygas, būtina pakeisti sutartį, jis raštu kreipiasi į įgaliotą instituciją, kuri per 5 darbo dienas pateikia išaiškinimą, jeigu būtina, suderina jį su atsakinga institucija. 39. Įgaliota institucija, gavusi projekto vykdytojo prašymą pakeisti sutartį, įvertina prašymo aplinkybes ir per 10 darbo dienų pateikia rekomendacinio pobūdžio pasiūlymą atsakingai institucijai dėl galimo sutarties keitimo. Pasiūlyme įgaliota institucija išdėsto savo nuomonę bei ją pagrindžiančius argumentus dėl projekto vykdytojo prašymo ir pasiūlo: 39.1. atmesti; 39.2. patenkinti; 39.3. patenkinti su tam tikromis sąlygomis ir nuspręsti, kaip turi būti keičiama paramos sutartis. 40. Galutinį sprendimą dėl projekto vykdytojo prašymo pakeisti sutartį priima atsakinga institucija, atsižvelgdama į įgaliotos institucijos siūlymą. Sprendimą dėl projekto vykdytojo prašymo pakeisti sutartį atsakinga institucija priima ir apie jį informuoja įgaliotą instituciją per 10 darbo dienų po to, kai atsakinga institucija gauna ir įregistruoja įgaliotos institucijos raštą kartu su papildomais susitarimais dėl projekto vykdytojo prašymo pakeisti sutartį. Atsakinga institucija, priėmusi sprendimą dėl sutarties keitimo, pasirašo tris papildomo susitarimo egzempliorius ir išsiunčia juos (arba pristato kitokiais būdais) įgaliotai institucijai. 41. Įgaliota institucija, gavusi ir įregistravusi atsakingos institucijos raštą dėl sutarties pakeitimo, per 2 darbo dienas informuoja projekto vykdytoją. Jeigu projekto vykdytojo prašymas pakeisti sutartį atmetamas, įgaliota institucija informaciniame laiške išdėsto atmetimo motyvus. 42. Atsakinga institucija priima sprendimą patenkinti projekto vykdytojo prašymą pakeisti sutartį, jeigu nustato, kad, pakeitus sutartį, projektas galėtų duoti tiek pat arba daugiau socialinės naudos, taip pat geriau prisidėtų siekiant programų tikslų įgyvendinimo. Atsakinga institucija taip pat atsižvelgia į aplinkybes, kurių projekto vykdytojas negalėjo numatyti teikdamas paraišką. Jeigu atsakinga ir įgaliota institucijos nustato, kad dėl kiekybinių rezultatų sumažėjimo projekto vykdytojas negalės įgyvendinti sutartyje nustatytų projekto tikslų, atsakinga institucija svarsto klausimą dėl sutarties nutraukimo ir jau išmokėtos paramos grąžinimo. 43. Jeigu atsakinga institucija projekto vykdytojo prašymą pakeisti paramos sutartį patenkina arba patenkina su tam tikromis sąlygomis, įgaliota institucija prie rašto projekto vykdytojui prideda atsakingos institucijos vadovo arba jo įgalioto asmens ir įgaliotos institucijos vadovo arba jo įgalioto asmens pasirašytus tris papildomus susitarimų egzempliorius dėl sutarties pakeitimo. Rašte įgaliota institucija nurodo terminą, per kurį projekto vykdytojas turi pasirašyti tris papildomus susitarimų egzempliorius dėl sutarties pakeitimo ir du iš jų grąžinti įgaliotai institucijai. 44. Jeigu projekto vykdytojas per įgaliotos institucijos nurodytą terminą neatsiunčia pasirašyto sutarties pakeitimo arba neinformuoja įgaliotos institucijos apie aplinkybes, dėl kurių negalėjo jų pasirašyti ir (ar) atsiųsti, laikoma, kad jis nesutiko su pasiūlytu sutarties pakeitimu. 45. Vienašališku atsakingos institucijos sprendimu paramos sutartis gali būti keičiama, kai atsakinga institucija priima sprendimą sumažinti paramą projekto vykdytojui arba kai keičiasi Lietuvos Respublikos ir (ar) ES teisės aktų nuostatos, dėl kurių reikia keisti paramos teikimo sutartį. Atsakingos institucijos sprendimą vienašališkai pakeisti paramos sutartį priima atsakingos institucijos vadovas arba jo įgaliotas atstovas. Atsakingos institucijos sprendimas pakeisti paramos teikimo sutartį siunčiamas įgaliotai institucijai, kuri apie šį sprendimą informuoja projekto vykdytoją. Projekto vykdytojui atsisakius vykdyti pakeistos paramos sutarties sąlygas, paramos sutartis nutraukiama. 46. Projekto vykdytojo iniciatyva paramos sutartis gali būti nutraukiama, kai įgaliotai institucijai pateikiami dokumentai apie atsisakymą vykdyti projektą arba paramos sutartį arba apie projekto vykdytojo likvidavimą, reorganizavimą arba jam iškeltą bankroto bylą. Įgaliota institucija apie tokį projekto vykdytojo prašymą informuoja atsakingą institucija, kuri priima sprendimą dėl paramos sutarties nutraukimo ir (ar) paramos sutarties lėšų susigrąžinimo (jeigu taikoma). Sprendimus priima atsakingos institucijos vadovas arba jo įgaliotas asmuo. Paramos sutartis laikoma nutraukta nuo atsakingos institucijos sprendimo priėmimo momento. Atsakinga institucija apie savo sprendimą informuoja įgaliotą instituciją ir projektų vykdytoją raštu. VI. NETINKAMAI ĮGYVENDINAMI PROJEKTAI 47. Europos Audito Rūmų bei Europos Komisijos, Lietuvos Respublikos valstybės kontrolės, atsakingos institucijos, įgaliotos institucijos, tvirtinančios institucijos ir audito institucijos įgalioti asmenys turi teisę audituoti ir kontroliuoti, kaip yra vykdomas projektas, taip pat turi teisę audituoti ir kontroliuoti projekto vykdytojo finansinę ar ūkinę veiklą tiek, kiek ji susijusi su projektu, visas kitas aplinkybes, susijusias su projektu bei paramos sutartimi, projekto vykdymo laikotarpiu ir 10 metų po projekto įgyvendinimo pabaigos. 48. Įgaliota institucija turi teisę imtis veiksmų, kad būtų sustabdytas paramos teikimas arba nutraukta paramos sutartis, ir (arba) siūlyti atsakingai institucijai priimti sprendimą dėl projekto vykdytojui suteiktos paramos arba jos dalies grąžinimo, jei projekto vykdytojas: 48.1. nepateikia mokėjimo prašymų, pažangos ir galutinių ataskaitų taisyklėse ir paramos sutartyje nustatyta tvarka; 48.2. teikdamas projekto paraišką, prašydamas išmokėti paramos lėšas arba vykdydamas paramos sutartį, pateikia neteisingą informaciją arba nuslepia informaciją, turinčią reikšmės priimant sprendimą suteikti paramą arba tinkamai paramos sutarties vykdymo kontrolei; 48.3. vykdydamas projektą, pažeidžia ES ar Lietuvos Respublikos teisės aktų reikalavimus tiek, kiek jie yra susiję su projekto įgyvendinimu; 48.4. nustoja vykdyti projektą, nukrypsta nuo patvirtintų projekto biudžeto išlaidų kategorijų (1.1, 1.2, 1.3, 1.4 ir 1.5 biudžeto eilutės) sumų daugiau kaip 10 procentų (netaikoma biudžeto eilutėms „1. Tiesioginės išlaidos“ ir „2. Netiesioginės išlaidos“, nes keitimai tarp jų yra negalimi), negali pasiekti paramos sutartyje nustatytų projekto uždavinių, tikslų ir apie tai neinformuoja įgaliotos institucijos; 48.5. per penkerius metus nuo projekto įgyvendinimo pabaigos perleidžia iš paramos lėšų įsigytą turtą; 48.6. per penkerius metus nuo paramos sutarties pasirašymo dienos parduoda turtą, įsigytą iš paramos lėšų (tokiu atveju turi būti grąžinama paramos suma, lygi pirminės investicijos iš paramos lėšų likutinei vertei, atsižvelgiant į atitinkamos rūšies parduoto turto naudojimo laiką ir taikomas turto nusidėvėjimo normas); 48.7. nesuderinęs su įgaliota institucija, perleidžia tretiesiems asmenims savo įsipareigojimus arba teises pagal paramos sutartį; 48.8. nevykdo paramos sutarties sąlygų, susijusių su turto draudimu, pranešimu apie draudiminius įvykius bei gautinas draudimo išmokas; 48.9. nesudaro sąlygų ar neleidžia įgaliotiems asmenims apžiūrėti vietoje ir (arba) patikrinti, kaip įgyvendinamas projektas ir (arba) kaip vykdoma veikla po paramos suteikimo; 48.10. nevykdo paramos sutarties sąlygų, nustatančių projekto vykdytojui pareigą tvarkyti apskaitą taip, kad apskaitos informacija būtų tinkama, objektyvi ir palyginama, pateikiama laiku, išsami ir naudinga vidaus ir išorės vartotojams; 48.11. pažeidžia norminiuose teisės aktuose ir paramos sutartyje nustatytą dokumentų saugojimo tvarką; 48.12. nepradeda vykdyti projekto per paramos sutartyje nustatytą terminą; 48.13. įgyvendindamas projektą likviduojamas, reorganizuojamas arba jam iškeliama bankroto byla; 48.14. pažeidžia kitas paramos sutarties sąlygas. 49. Įgaliota institucija, įtarusi ir (arba) gavusi informacijos, kad esama paramos sutarties pažeidimų, per 20 darbo dienų nuo tokios informacijos gavimo dienos atlieka papildomą projekto vykdytojo pateiktų dokumentų patikrinimą ir (arba) patikrą vietoje. 50. Įgaliota institucija, atlikusi papildomą projekto vykdytojo pateiktų dokumentų patikrinimą ir (arba) patikrą vietoje ir aptikusi tam tikrų pažeidimų, nustato projekto vykdytojui terminą (ne ilgesnį kaip 10 darbo dienų), per kurį aptikti pažeidimai turi būti ištaisyti, esant poreikiui sustabdo atitinkamo projekto vykdytojo mokėjimo prašymo tikrinimą (jei mokėjimo prašymas yra pateiktas). 51. Jei projekto vykdytojas per nustatytą terminą nepašalina aptiktų pažeidimų, įgaliota institucija nedelsdama apie patikrinimo rezultatus bei aptiktus pažeidimus informuoja atsakingą instituciją, kuriai siūlo sustabdyti, nutraukti paramos teikimą, sumažinti paramos lėšas ir (ar) taikyti kitas poveikio priemones. Atsakinga institucija, įtarusi finansinį nusikaltimą, informuoja Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybą prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos, kartu pateikdama visą turimą informaciją. 52. Atsakinga institucija, gavusi įgaliotos institucijos pasiūlymą sustabdyti paramos teikimą arba nutraukti paramos sutartį, per 20 darbo dienų išnagrinėja šį pasiūlymą ir priima sprendimą: 52.1. sustabdyti paramos teikimą ir nurodyti projektų vykdytojui pažeidimų pašalinimo terminą; 52.2. nutraukti paramos teikimą, paramos sutartį ir pareikalauti grąžinti sumokėtas lėšas arba jų dalį; 52.3. sumažinti paramą projekto vykdytojui; 52.4. įgaliotos institucijos siūlymą atmesti kaip nepagrįstą. 53. Atsakinga institucija, priimdama sprendimą dėl netinkamai įgyvendinamų projektų, atsižvelgia į tai, ar projektas įgyvendinamas netinkamai dėl projekto vykdytojo kaltės bei aplaidumo, ar dėl objektyvių aplinkybių, kurių neįmanoma buvo numatyti teikiant projekto paraišką. 54. Projekto vykdytojas gali pateikti atsakingai institucijai tik tuos motyvuotus paaiškinimus, papildomą informaciją ir dokumentus, kurių negalėjo pateikti įgaliotai institucijai. Informaciją, paaiškinimus ir dokumentus atsakinga institucija išnagrinėja ir priima sprendimą ne vėliau kaip per 10 darbo dienų nuo jų gavimo dienos. 55. Atsakinga institucija per 5 darbo dienas nuo sprendimo priėmimo dienos apie priimtą sprendimą informuoja įgaliotą instituciją ir projekto vykdytoją. 56. Projekto vykdytojas, gavęs sprendimą dėl paramos teikimo sustabdymo arba paramos sutarties nutraukimo ir paramos lėšų grąžinimo, privalo per sprendime nustatytą terminą, kuris negali būti trumpesnis kaip 10 darbo dienų, įvykdyti sprendime išvardytus reikalavimus ir apie jų įvykdymą raštu informuoti įgaliotą instituciją bei atsakingą instituciją. 57. Paramos teikimą atsakinga institucija gali atnaujinti tik projekto vykdytojui pašalinus pažeidimus. 58. Paramos sutartis laikoma nutraukta, kai atsakinga institucija priima sprendimą nutraukti paramos teikimą, paramos sutartį ir pareikalauja grąžinti sumokėtas lėšas arba jų dalį. 59. Atsakingai institucijai priėmus sprendimą sumažinti paramą projekto vykdytojui, paramos sutartis laikoma pakeista nuo tokio sprendimo priėmimo dienos. 60. Įgaliota institucija, įtarusi, kad esama šių Taisyklių 48 punkte išvardytų pažeidimų, atlieka šių Taisyklių VI skyriuje nurodytus veiksmus. 61. Atsakinga institucija Europos Komisiją apie pažeidimus informuoja, atsižvelgdama į 2007 m. gruodžio 19 d. Europos Komisijos sprendimo Nr. 2008/22/EB (OL 2008 L 7, p.19) ir 2008 m. kovo 5 d. sprendimo Nr. 2008/457/EB (OL 2008 L 167, p.81) 27 ir 28 straipsnių reikalavimus. VII. FINANSINĖS PARAMOS NAUDOJIMO PAŽEIDIMŲ NUSTATYMAS, ŠALINIMAS IR APRIBOJIMAS JĄ GAUTI 62. Atsakingos ir įgaliotos institucijų vadovai arba jų įgalioti asmenys paskiria pažeidimų kontrolierius savo institucijose programų tinkamam lėšų panaudojimui kontroliuoti. Pažeidimų kontrolieriumi atsakingoje institucijoje negali būti skiriamas šios institucijos vidaus audito padalinio valstybės tarnautojas arba darbuotojas. 63. Įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius: 63.1. nedelsdamas registruoja įtariamą pažeidimą Nustatytų ir įtariamų pažeidimų registre (toliau vadinama – pažeidimų registras) (šių Taisyklių 4 priedas), atitinkamai užpildo informaciją duomenų bazėje (jeigu tokia sistema yra sukurta ir veikianti) apie įtariamą pažeidimą bei atlieka tyrimą per 20 darbo dienų, atlikdamas papildomų dokumentų patikrinimą ir (ar) patikrą vietoje. Tais atvejais, kai dėl įtariamo pažeidimo reikia kompetentingos institucijos išvados arba papildomos informacijos iš projekto vykdytojo ir (ar) kitų institucijų ar įstaigų, pažeidimo tyrimo terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip iki 60 darbo dienų, įgaliotos institucijos vadovo ar jo įgalioto asmens sprendimu, kuriame taip pat turi būti nurodytos priežastys, dėl kurių pratęsiamas pažeidimo tyrimas; 63.2. jeigu pranešimas apie įtariamą pažeidimą pasitvirtina, pažeidimų kontrolierius: 63.2.1. pildo Pranešimo apie pažeidimo formą pagal Pranešimo apie pažeidimus formos pildymo nurodymus (šių Taisyklių 5 priedas); 63.2.2. įvertina įtariamo pažeidimo pobūdį ir sprendžia, ar reikia stabdyti projekto vykdytojo pateiktų mokėjimo prašymų nagrinėjimą ir (ar) siūlyti atsakingai institucijai išmokėti arba išmokėti su įtariamu pažeidimu nesusijusią lėšų dalį (išskyrus galutinį mokėjimo prašymą), jeigu įtariamas pažeidimas yra susijęs su projekto išlaidomis, kurioms apmokėti projekto vykdytojas yra pateikęs įgaliotai institucijai mokėjimo prašymus, ir (arba) pagal kompetenciją siūlo atsakingai institucijai imtis veiksmų dėl paramos lėšų išmokėjimo sustabdymo arba, jeigu atsakinga institucija yra suteikusi įgaliotai institucijai tokią teisę, imasi veiksmų dėl paramos lėšų išmokėjimo sustabdymo, kol bus užbaigtas pažeidimo tyrimas; 63.3. jeigu pranešimas apie įtariamą pažeidimą nepasitvirtina, pažeidimų kontrolierius nutraukia tyrimą ir užpildo pažeidimų registrą. 64. Jei įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius nustato, kad projekto vykdytojas pažeidimą gali ištaisyti savo jėgomis, informuoja projekto vykdytoją ir nustato terminą, per kurį projekto vykdytojas juos turi pašalinti. Projekto vykdytojui pašalinus pažeidimus, pažeidimų kontrolierius atnaujina mokėjimo prašymų nagrinėjimą (jeigu jų nagrinėjimas buvo sustabdytas). 65. Įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius rengia ketvirtines rekomendacijas apie pažeidimų tyrimus, šalinimo priemones, terminus bei pažeidimų pašalinimą, atlikdamas pažeidimų analizę bei pateikdamas jų prevencijos pasiūlymus, ir teikia jas atsakingai institucijai ne vėliau kaip per 15 dienų pasibaigus kiekvienam ketvirčiui, tik tuo atveju, jeigu buvo nustatyta pažeidimų. 66. Jei įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolieriui atlikus tyrimą paaiškėja, kad projekto vykdytojas pažeidimo savo jėgomis ištaisyti negali arba jei projekto vykdytojas nepašalina pažeidimo per įgaliotos institucijos nustatytą terminą, įgaliota institucija nedelsdama, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas po tyrimo, apie tai informuoja atsakingą instituciją, esant poreikiui, prašo jos sustabdyti paramos lėšų išmokėjimą, kol projekto vykdytojas pašalins nustatytus pažeidimus, ir teikia vieną iš šių Taisyklių 70 punkte nurodytų siūlymų. Kartu su pažeidimų kontrolieriaus išvada įgaliota institucija pateikia visus turimus su pažeidimu susijusius dokumentus ir kitą informaciją. 67. Atsakinga institucija, gavusi informaciją apie įtariamą pažeidimą, įregistruoja jį pažeidimų registre, atlieka tyrimą per 20 darbo dienų bei priima sprendimą dėl vieno iš šių Taisyklių 70 punkte nurodytų pasiūlymų ir jo vykdymą paveda atsakingos arba įgaliotos institucijų pažeidimų kontrolieriams. 68. Jei įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolieriui atlikus tyrimą paaiškėja, kad projekto vykdytojo pažeidimai gali būti nusikalstamo pobūdžio, įgaliota institucija nedelsdama, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas po tyrimo, apie tai informuoja atsakingą instituciją bei, esant poreikiui, prašo atsakingos institucijos sustabdyti paramos lėšų išmokėjimą. Atsakingos institucijos pažeidimų kontrolierius, gavęs informaciją apie įtariamą pažeidimą, įgaliotos institucijos prašymu sustabdo mokėjimus projektui ir suveda atitinkamą informaciją į duomenų bazę (jeigu tokia sistema yra sukurta ir veikianti) bei informuoja FNTT. 69. Kai pažeidimą įtaria atsakingos institucijos valstybės tarnautojas arba darbuotojas, jis informuoja atsakingos institucijos pažeidimų kontrolierių, kuris registruoja pažeidimus nustatytų ir įtariamų pažeidimų registre, esant poreikiui, sustabdo mokėjimo prašymų nagrinėjimą, atitinkamai suveda informaciją į duomenų bazę (jeigu tokia sistema yra sukurta ir veikianti) bei per 20 dienų atlieka tyrimą. Tuo atveju, jei yra įtariama nusikalstama veika, kontrolierius nedelsdamas, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas, informuoja FNTT bei įgaliotą instituciją. Kontrolierius tam naudoja Pranešimo apie pažeidimą formą, kartu pateikdamas visus turimus su pažeidimu susijusius dokumentus ir informaciją. 70. Atsakinga institucija, įtarusi pažeidimus ir (ar) gavusi informaciją apie įtariamus pažeidimus iš įgaliotos institucijos, Valstybės kontrolės, Europos Komisijos, Europos Audito Rūmų ar trečiųjų šalių, gali nuspręsti: 70.1. sustabdyti paramos teikimą ir nurodyti pažeidimų pašalinimo terminą. Tokiu atveju paramos teikimą atsakinga institucija gali atnaujinti tik projekto vykdytojui pašalinus pažeidimus; 70.2. nutraukti paramos teikimą, nutraukti sutartį ir pareikalauti grąžinti sumokėtas lėšas arba jų dalį, sumažinti paramą; 70.3. siūlyti keisti paramos sutartį (arba pavesti įgaliotai institucijai inicijuoti paramos sutarties keitimą); 70.4. atmesti siūlymą kaip nepagrįstą; 70.5. priimti kitą sprendimą. 71. Pažeidimų kontrolieriaus parengtą sprendimą priima atsakingos institucijos vadovas arba jo įgaliotas asmuo. Paramos lėšų išmokėjimas gali būti atnaujintas tik projekto vykdytojui pašalinus visus nustatytus pažeidimus (jeigu paramos lėšų išmokėjimas buvo sustabdytas). Informaciją apie sprendimą ir tolesnius veiksmus bei jų kontrolę ir priežiūrą pažeidimų kontrolierius suveda į duomenų bazę (jeigu tokia sistema yra sukurta ir veikianti). 72. Atsakinga institucija, priimdama sprendimą dėl netinkamai įgyvendinamų projektų, atsižvelgia į tai, ar projektas įgyvendinamas netinkamai dėl projekto vykdytojo kaltės bei aplaidumo, ar dėl objektyvių aplinkybių, kurių buvo neįmanoma numatyti teikiant projekto paraišką. 73. Atsakinga institucija nedelsdama, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo sprendimo priėmimo dienos, apie priimtą sprendimą informuoja įgaliotą instituciją ir projekto vykdytoją. 74. Atsakinga institucija, prieš priimdama vieną iš Taisyklių 70 punkte nurodytų sprendimų, gali prašyti projekto vykdytojo pateikti motyvuotus paaiškinimus, papildomą informaciją ir dokumentus bei nustatyti papildomos informacijos pateikimo terminus. 75. Tuo atveju, jei nustatytas pažeidimas yra susijęs su partneriui išmokėtomis paramos lėšomis ir atsakinga institucija priima sprendimą jas susigrąžinti, šios lėšos yra susigrąžinamos šių Taisyklių VIII skyriuje nustatyta tvarka. 76. Informacijos ir ataskaitų apie pažeidimus teikimas: 76.1. Įgaliota institucija iki sausio 15 d., balandžio 15 d., liepos 15 d. ir spalio 15 d. teikia atsakingai institucijai Pranešimus apie pažeidimus, taip pat šių pranešimų elektronines versijas. Pranešimai apie pažeidimus neteikiami, jeigu per ataskaitinį laikotarpį užfiksuoti nebuvo. 76.2. Atsakinga institucija iki sausio 31 d., balandžio 30 d., liepos 31 d. ir spalio 31 d., vadovaudamasi šiomis Taisyklėmis, teikia FNTT Pranešimus apie pažeidimus, bet tik tokiu atveju, jeigu tie pažeidimai yra nusikalstamo pobūdžio; 76.3. Atsakinga institucija kartu su atitinkamų metų programos galutine ataskaita teikia informaciją apie pažeidimus Europos Komisijai, vadovaudamasi ES teisės aktais, nurodytais šių Taisyklių 61 punkte. 77. Atsakingos institucijos pažeidimų kontrolierius yra atsakingas už įgaliotos institucijos tiriamų ir šalinamų pažeidimų paskesnę kontrolę. 78. Sisteminius trūkumus nustato ir analizuoja atsakingos ir įgaliotos institucijų pažeidimų kontrolieriai, kurie ne tik kontroliuoja bet ir prižiūri sisteminių trūkumų šalinimo priemones ir jų vykdymą. Nustačiusi nuolat pasikartojančius pažeidimus administruojant fondų lėšas ir įgaliotai institucijai rekomendavus, atsakinga institucija turi teisę sustabdyti paramos teikimą pagal atitinkamą paramos sutartį. Nuolat pasikartojantis pažeidimas yra toks projekto vykdytojo arba paramą administruojančios institucijos nustatomas pakartotinis veikimas arba neveikimas, dėl kurio gali arba galėjo atsirasti valstybės ir (ar) Europos Bendrijų biudžeto nuostolių. Jeigu per ketvirtį buvo nustatytas ir pažeidimų registracijos žurnale įregistruotas pažeidimas(-ai), atsakingos ir įgaliotos institucijų pažeidimų kontrolieriai rengia ketvirtines ataskaitas, išskirdami pažeidimus iki 10 000 litų ir mažesnius pažeidimus bei jų šalinimo eigą, taip pat rengia išvadas ir rekomendacijas, skirtas sisteminiams trūkumams nustatyti, užkirsti kelią panašiems pažeidimams ir veiksmingiau juos šalinti, arba organizuoja šių rekomendacijų rengimą. Į šias ataskaitas yra įtraukiama išsami informacija, kokių konkrečių veiksmų buvo imtasi atsižvelgiant į kitų institucijų prieš tai pateiktas rekomendacijas. Su išvadomis, rekomendacijomis bei kita naudinga informacija yra supažindinamos visos paramą administruojančios institucijos. VIII. ES IR BENDROJO FINANSAVIMO LĖŠŲ GRĄŽINIMAS, ŠIŲ LĖŠŲ REGISTRAVIMAS, APSKAITA, PROJEKTŲ VYKDYTOJŲ SKOLŲ PRIPAŽINIMAS ABEJOTINOMIS IR ABEJOTINŲ SKOLŲ NURAŠYMAS 79. Pagrindas projekto vykdytojui grąžinti gautas ES arba bendrojo finansavimo lėšas yra atsakingos institucijos sprendimas susigrąžinti lėšas (toliau vadinama – sprendimas), įsiteisėjęs Lietuvos Respublikos teismo sprendimas dėl lėšų panaudojimo ne pagal paskirtį ar nustatytą tvarką arba Europos Komisijos sprendimas. Lėšos grąžinamos į atsakingos institucijos sprendime nurodytą sąskaitą, iš kurios pervedamos į valstybės iždo sąskaitą, kaip tai nurodyta šių Taisyklių 93 punkte. 80. Sprendimas priimamas, jeigu: 80.1. projekto vykdytojui išmokėta lėšų suma yra didesnė už nurodytą paramos sutartyje; 80.2. projekto vykdytojui išmokėta lėšų suma yra didesnė už nurodytą projekto vykdytojo atsakingai institucijai pateiktame mokėjimo prašyme; 80.3. su projekto vykdytoju, nesilaikant ES ir Lietuvos Respublikos teisės aktų reikalavimų, buvo pasirašyta paramos sutartis dėl ES finansinės paramos ir bendrojo finansavimo lėšų panaudojimo ir administravimo; 80.4. projekto vykdytojui išmokėta didesnė nei priklauso lėšų suma – kitais atvejais; 80.5. paramos sutartis su projekto vykdytoju nutraukta; 80.6. šių Taisyklių 46 punkto nustatyta tvarka projekto vykdytojas siekia nutraukti paramos sutartį, kai jam buvo išmokėta visa paramos lėšų suma arba jos dalis. 81. Atsakinga institucija, pasirašydama su projekto vykdytoju paramos sutartį, turi joje nustatyti atvejus, kai paramos sutartis nutraukiama, jeigu projekto vykdytojas nesilaiko paramos sutarties nuostatų. 82. Atsakinga institucija per 5 darbo dienas nuo sprendimo priėmimo apie priimtą sprendimą registruotu laišku informuoja kitas su projekto administravimu susijusias institucijas ir projekto vykdytoją. Atsakinga institucija turi imtis visų priemonių, kad projekto vykdytojas, kuriam išsiųstas sprendimas, per sprendime nustatytą terminą, kuris negali būti ilgesnis kaip 30 kalendorinių dienų nuo sprendimo priėmimo, grąžintų sprendime nurodytą grąžintiną lėšų sumą. 83. Atsakingos institucijos sprendime dėl lėšų grąžinimo nurodomas delspinigių, kuriuos privalo mokėti projekto vykdytojas už kiekvieną pavėluotą grąžinti lėšas dieną, dydis. Delspinigių dydį nustato Lietuvos Respublikos finansų ministras kiekvienam ketvirčiui, atsižvelgdamas į vidutinį praėjusio kalendorinio ketvirčio aukciono būdu išleistų litais Lietuvos Respublikos valstybės iždo vekselių metinės palūkanų normos svertinį vidurkį. Delspinigių dydis nustatomas minėtąją palūkanų normą padidinus 10 procentinių punktų. Jis skelbiamas „Valstybės žiniose“. 84. Jeigu projekto vykdytojas, kuriam išsiųstas sprendimas, per sprendime nustatytą terminą lėšų negrąžina, grąžina dalį lėšų arba lėšų sumos, išskaičiuotos iš projekto vykdytojo pateikto kito mokėjimo prašymo ar kitų iš Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto išmokamų asignavimų, nepakanka, šios projekto vykdytojo skolos pripažįstamos abejotinomis. Jeigu šių lėšų suma didesnė nei 10000 litų, o projekto vykdytojas nėra biudžetinė įstaiga, reikalavimo teisė į šią projekto vykdytojo negrąžintą sumą per 30 dienų nuo sprendime nustatyto nurodytos lėšų sumos grąžinimo termino pasibaigimo perleidžiama akcinei bendrovei Turto bankui (toliau vadinama – Turto bankas) pagal reikalavimo teisių perleidimo sutartį. 85. Atsakinga institucija su Turto banku sudaromoje reikalavimo teisių perleidimo sutartyje turi numatyti: 85.1. sutarties sudarymo datą ir vietą; 85.2. šalių teises, pareigas ir atsakomybę; 85.3. šalių tarpusavio atsiskaitymą ir piniginių lėšų pervedimą; 85.4. skolos bylų suformavimą ir dokumentų perdavimą, kitos informacijos, kurios reikia skolai išieškoti, teikimą; 85.5. informacijos apie skolos išieškojimo rezultatus pateikimą; 85.6. kitas sąlygas. 86. Atsakinga institucija reikalavimo teisių perleidimo sutartyje nustatytais terminais pagal perdavimo ir priėmimo aktus, kuriuos pasirašo atsakingos institucijos vadovas ir Turto banko valdybos pirmininkas arba jų įgalioti asmenys, perduoda Turto bankui turimus su skola susijusius dokumentus. 87. Turto bankas gali kreiptis į atsakingą arba įgaliotą institucijas (jeigu atsakinga institucija jai suteikia įgaliojimus), prašydamas pateikti reikalavimo teisių perleidimo sutartyje nenumatytą informaciją ar dokumentus, susijusius su perduota išieškoti skola. Minėtos institucijos turi pateikti Turto bankui per 20 dienų po jo kreipimosi visą turimą informaciją ir dokumentus, kurių prašyta, arba jų kopijas. 88. Jeigu atsakinga arba įgaliota institucija neturi galimybės pateikti Turto bankui jo prašomos informacijos arba negali jos pateikti per šių Taisyklių 87 punkte nustatytą terminą, ji raštu apie tai informuoja Turto banką, nurodydama priežastis, dėl kurių negali pateikti prašomos informacijos, arba terminą, per kurį ji bus pateikta. 89. Turto bankas, išieškodamas skolą pagal sudarytas reikalavimo teisių perleidimo sutartis, atlieka šiuos veiksmus: 89.1. teikia atsakingai institucijai informaciją apie perleistos skolos išieškojimo rezultatus; 89.2. perima skolai padengti savo nuosavybėn projekto vykdytojo arba trečiųjų asmenų turtą ir jį realizuoja; 89.3. atideda skolos mokėjimo terminą; 89.4. atsisako išieškoti visą skolą ar dalį skolos, kurios išieškojimas perduotas; 89.5. pakeičia piniginę prievolę kita prievole; 89.6. inicijuoja bankroto ir (arba) restruktūrizavimo bylos iškėlimą projekto vykdytojui, sudaro taikos sutartis, priima sprendimus dėl projekto vykdytojo restruktūrizavimo plano; 89.7. priima sprendimus dėl abejotinų skolų nurašymo ir jas nurašo; 89.8. atlieka kitus kreditoriaus veiksmus ir priima kitus sprendimus, susijusius su skola. 90. Turto banko veiksmai, nurodyti šių Taisyklių 89.3–89.6 punktuose, turi būti suderinti su atsakinga institucija. 91. Turto bankas pagal reikalavimo teisių perleidimo sutartis išieškotas lėšas perveda į reikalavimo teisių perleidimo sutartyje nurodytą sąskaitą. 92. Atsakinga institucija moka Turto banko išrašytoje sąskaitoje nurodytą užmokestį iš šiam tikslui jai skirtų Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto asignavimų. Užmokesčio dydis apskaičiuojamas Lietuvos Respublikos finansų ministro nustatyta tvarka ir priklauso nuo per tam tikrą laikotarpį išieškotų skolų sumos. 93. Atsakinga institucija visas lėšas, kurias projekto vykdytojas privalo grąžinti (toliau vadinama – skolos), grąžina į sprendime nurodytą sąskaitą ir projekto vykdytojo skolas, pripažintas abejotinomis, nuo jų atsiradimo dienos įtraukia į apskaitą ir registruoja grąžintų, grąžintinų sumų, abejotinų ir nurašytų skolų registre (šių Taisyklių 6 priedas) (toliau vadinama – registras). Registras yra vedamas tik elektroniniu formatu, pasibaigus atitinkamų metų programos įgyvendinimui išspausdinamas, jį pasirašo programos finansininkas ir įsega į atitinkamą bylą, skirtą projektų grąžintoms, grąžintinoms sumoms, abejotinoms ir nurašytoms skoloms. Skolos atsiradimo diena yra atsakingos institucijos sprendimo priėmimo diena. Atsakingai institucijai grąžintos lėšos per 5 darbo dienas nuo jų gavimo į sprendime nurodytą sąskaitą privalo būti pervestos į Lietuvos Respublikos finansų ministerijos nurodytą valstybės iždo sąskaitą (išskyrus šių Taisyklių 100 punkte nurodytus atvejus). 94. Atsakinga institucija arba Turto bankas, jeigu skola perleista pagal reikalavimo teisių perleidimo sutartį, projekto vykdytojo abejotinas skolas nurašo, jeigu: 94.1. praėjus daugiau kaip 24 mėnesiams nuo projekto vykdytojui išsiųsto sprendimo priėmimo nerasta projekto vykdytojo turto arba rastas turtas yra nelikvidus, arba jeigu rastą turtą nustatyta tvarka pardavus padengiama dalis skolos, nurašoma tik likusi skolos dalis; 94.2. projekto vykdytojas miręs ir jo prievolės nepereina kitam asmeniui; 94.3. projekto vykdytojas bankrutavęs ir jo turto nepakanka skolai grąžinti; 94.4. projekto vykdytojas likviduotas ir jo turto nepakanka skolai grąžinti. 95. Šių Taisyklių 94.1 punkte nurodytais atvejais atsakingos institucijos arba Turto banko pastangas susigrąžinti skolas ir skolos atsiradimo faktus įrodo šie dokumentai: 95.1. įsiteisėjęs Lietuvos Respublikos teismo arba ginčą nagrinėjusios institucijos sprendimas, nuosprendis arba nutartis, kuriais patvirtinama atsakingos institucijos teisė susigrąžinti skolas; 95.2. teismo antstolio surašytas aktas ir vykdomasis dokumentas, pagal kurį išieškojimas neatliktas ir negalimas, jeigu sprendimas, nuosprendis arba nutartis vykdomi Lietuvos Respublikoje. 96. Šių Taisyklių 94.2 punkte nurodytu atveju atsakingos institucijos pastangas sugrąžinti skolas patvirtina dokumentai, įrodantys skolininko mirties faktą, taip pat faktą, kad skolininko palikto turto nepakanka šioms skoloms grąžinti, o tais atvejais, kai už palikėjo skolas įpėdinis atsako visu savo turtu, dokumentai, įrodantys faktą, kad įpėdinio turto nepakanka palikėjo skoloms grąžinti. 97. Šių Taisyklių 94.3 punkte nurodytu atveju atsakinga institucija projekto vykdytojo skolas nurašo, kai projekto vykdytojas – bankrutavusi įmonė, kaip apibrėžta Lietuvos Respublikos įmonių bankroto įstatyme (Žin., 2001, Nr. 31-1010), ir dėl šios priežasties atsakinga institucija negali atgauti visos skolos ar jo …