§ 11 Vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Instituce vykonává kontrolu klienta v takovém rozsahu a…
Vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 67/2018 Sb. · § 11 · Trestní právo
Stručně: Paragraf 11 vyhlášky 67/2018 stanovuje, že finanční instituce musí provádět kontrolu klienta tak, aby plně rozuměla rizikům spojeným s klientem, obchodem nebo obchodním vztahem, a musí získat specifické informace o původu klienta, jeho činnosti a řídící a vlastnické struktuře.
§ 11
(1) Instituce vykonává kontrolu klienta v takovém rozsahu a takovým způsobem, aby byla schopná plně posoudit, pochopit a řídit rizika spojená s tímto klientem, obchodem nebo obchodním vztahem.
(2) Instituce učiní všechna opatření, která lze rozumně požadovat, ke zjištění všech zemí původu klienta, zemí původu jeho skutečného majitele a zemí původu osoby oprávněné s institucí jednat jménem klienta.
(3) V případě klienta, který je právnickou osobou nebo podnikající fyzickou osobou, instituce získá informace o činnosti klienta postačující k porozumění této činnosti. Instituce zjistí a při posouzení rizika klienta, který je právnickou osobou nebo podnikající fyzickou osobou, zohlední všechny činnosti vykonávané klientem.
(4) V zájmu pochopení řídicí struktury klienta, který je právnickou osobou, instituce zjistí vždy alespoň všechny osoby, které jsou členem statutárního orgánu klienta anebo v postavení obdobném postavení člena statutárního orgánu, a tyto informace zaznamená. Je-li u klienta podle věty první členem jeho statutárního orgánu anebo v postavení obdobném postavení člena statutárního orgánu rovněž právnická osoba, instituce zjistí vždy také všechny osoby, které jsou členy statutárního orgánu nebo v postavení obdobném postavení člena statutárního orgánu této právnické osoby.
(5) V zájmu pochopení vlastnické struktury klienta, který je právnickou osobou, instituce zjistí skutečného majitele a posoudí strukturu vlastnických vztahů.
Paragraf 11 vyhlášky 67/2018 stanovuje, že finanční instituce musí provádět kontrolu klienta tak, aby plně rozuměla rizikům spojeným s klientem, obchodem nebo obchodním vztahem, a musí získat specifické informace o původu klienta, jeho činnosti a řídící a vlastnické struktuře.
Co to znamená v praxi
Instituce musí shromažďovat dostatek informací o klientovi, aby mohla posoudit a řídit rizika spojená s legalizací výnosů z trestné činnosti a financováním terorismu.
Je nutné zjistit země původu klienta, jeho skutečného majitele a osoby, která za klienta jedná.
U právnických osob a podnikajících fyzických osob musí instituce získat informace o jejich činnosti a zohlednit je při posuzování rizika.
U právnických osob je povinností zjistit a zaznamenat všechny členy statutárního orgánu a osoby v obdobném postavení, a pokud je členem statutárního orgánu jiná právnická osoba, tak i její členy statutárního orgánu. Dále je nutné zjistit skutečného majitele a posoudit vlastnickou strukturu.
Na co si dát pozor
Instituce musí být schopna prokázat, že rozsah a způsob kontroly klienta odpovídá plnému posouzení, pochopení a řízení rizik.
Je potřeba zajistit, aby byly zjištěny a zaznamenány všechny požadované informace o původu, činnosti, řídící a vlastnické struktuře klienta.
Hlídat změny § 11 – pošleme e-mail, když se paragraf novelizuje.