Zaudējis spēku - Atļaujas izmantot kapitāla prasību aprēķinā iekšējos modeļus, pieejas un metodes saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES)

Zaudējis spēku - Atļaujas izmantot kapitāla prasību aprēķinā iekšējos modeļus, pieejas un metodes saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 saņemšanas normatīvie noteikumi Uzmanību! Jūs lietojat neatbilstošu interneta pārlūkprogrammu. Lai varētu lietot visas Likumi.lv piedāvātās iespējas, piedāvājam BEZ MAKSAS ielādēt jaunāku pārlūkprogrammas versiju. Iesakām izmēģināt arī vietnes MOBILO VERSIJU - m.likumi.lv (piemērota arī mazāk jaudīgiem datoriem). nerādīt turpmāk šo paziņojumu Apstiprināt Paldies par viedokli!   Rādīt vēlāk LATVIJAS REPUBLIKAS TIESĪBU AKTI veidi tēmas visvairāk skatītie jaunākie LV  EN uz sākumu meklēt Izvērstā meklēšana Noklusējuma vērtības Izvērstā meklēšana Kā meklēt? Meklēt nosaukumā meklēt locījumos meklēt frāzi Meklēt tekstā meklēt locījumos meklēt frāzi Izdevējs Veids nemeklēt grozījumos Pieņemts Stājas spēkā Dokumenta Nr. līdz līdz Publicēts LV Zaudējis spēku Redakcija uz līdz līdz Statuss: spēkā esošs vēl nav spēkā zaudējis spēku meklēt notīrīt Attēlotā redakcija Tiesību akts ir zaudējis spēku. Skatīt Latvijas Bankas 2024. gada 25. novembra noteikumus Nr. 350 "Atļaujas izmantot kapitāla prasību aprēķinā iekšējos modeļus, pieejas un metodes saņemšanas noteikumi". Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. 247 Rīgā 2020. gada 22. decembrī (Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes sēdes protokols Nr. 54 8. p.) Atļaujas izmantot kapitāla prasību aprēķinā iekšējos modeļus, pieejas un metodes saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 saņemšanas normatīvie noteikumi(Noteikumu nosaukums grozīts ar FKTK 21.06.2022. noteikumiem Nr. 93) Izdoti saskaņā ar Kredītiestāžu likuma 50. panta trešo daļu (Grozīts ar FKTK 21.06.2022. noteikumiem Nr. 93) I. Vispārīgie jautājumi 1. "Atļaujas izmantot kapitāla prasību aprēķinā iekšējos modeļus, pieejas un metodes saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr.  575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm, un ar ko groza Regulu (ES) Nr.  648/2012 saņemšanas normatīvie noteikumi" (tālāk tekstā – noteikumi) ir saistoši Latvijas Republikā reģistrētām kredītiestādēm un tām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kuras minētas Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) 2019/2033 (2019. gada 27. novembris) par prudenciālajām prasībām ieguldījumu brokeru sabiedrībām un ar ko groza Regulas (ES) Nr. 1093/2010, (ES) Nr. 575/2013, (ES) Nr. 600/2014 un (ES) Nr. 806/2014 1. panta 2. un 5. punktā, (tālāk tekstā abas kopā – iestāde). Noteikumi nosaka kārtību, kādā Finanšu un kapitāla tirgus komisija (tālāk tekstā – Komisija) atļauj iestādei izmantot: 1.1. uz iekšējiem reitingiem balstīto (tālāk tekstā – IRB) (Internal Ratings Based) pieeju kredītriskam pakļauto riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai; 1.2. attīstīto mērīšanas pieeju (tālāk tekstā – AMP) (Advanced Measurement Approach) operacionālā riska pašu kapitāla prasības noteikšanai; 1.3. iekšējā modeļa metodi (tālāk tekstā – IMM) (Internal Model Method) darījumu partnera kredītriska riska darījumu vērtības aprēķināšanai; 1.4. iekšējo modeli tirgus risku pašu kapitāla prasības aprēķināšanai (tālāk tekstā – IMTR), kas ietver riskam pakļautās vērtības (tālāk tekstā – RPV) (Value at Risk) iekšējo modeli, iekšējo modeli inkrementālu saistību nepildīšanas un migrācijas riskam (tālāk tekstā – IRC) (internal model for incremental default and migration risk) un korelācijas tirdzniecības iekšējo modeli (internal model for correlation trading), kuri tiek izmantoti tirgus riska pašu kapitāla prasību aprēķinam saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr.  575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm, un ar ko groza Regulu (ES) Nr.  648/2012 (tālāk tekstā – ES Regula Nr.  575/2013), Trešās daļas IV sadaļas 5. nodaļas prasībām; 1.5. citus iekšējos modeļus, pieejas un metodes saskaņā ar ES Regulu Nr. 575/2013. 2 (Grozīts ar FKTK 21.06.2022. noteikumiem Nr. 93) 2. Noteikumi attiecas arī uz iestādes, kas ir Latvijas Republikā reģistrēta Eiropas Savienības mātes kredītiestāde, Latvijas Republikā reģistrēta Eiropas Savienības mātes ieguldījumu brokeru sabiedrība, Latvijas Republikā reģistrēta Eiropas Savienības mātes finanšu pārvaldītājsabiedrība vai Latvijas Republikā reģistrēta Eiropas Savienības mātes jaukta finanšu pārvaldītājsabiedrība, (tālāk tekstā – konsolidācijas grupas mātes sabiedrība) un tās meitas sabiedrību kopīgajiem iesniegumiem šo noteikumu 1.1.–1.4. apakšpunktā minēto atļauju saņemšanai. 3 3. Noteikumu 1.1.–1.4. apakšpunktā minēto atļauju saņemšanai iestāde iesniedz iesniegumu, iestāžu, kas vēlas saņemt 1.1.–1.4. apakšpunktā minētās atļaujas kopā ar konsolidācijas grupas mātes sabiedrību, sarakstu (1. pielikums), šajos noteikumos noteikto informāciju un iesniegumam pievienoto dokumentu sarakstu (2. pielikums). Iestāžu sarakstā ietver arī tās iestādes, kuru pašu kapitāla prasības, riska darījumu riska svērtās vērtības vai riska darījumu vērtības aprēķinam iekšējo modeli plānots izmantot vēlāk saskaņā ar pakāpeniskās ieviešanas plānu. 4 4. Noteikumu 1.5. apakšpunktā minēto atļauju saņemšanai iestāde iesniedz iesniegumu, šajos noteikumos noteikto informāciju un iesniegumam pievienoto dokumentu sarakstu (2. pielikums). 5 5. Iesniegumu šo noteikumu 1.1.–1.5. apakšpunktā minētās atļaujas saņemšanai iesniedz latviešu valodā. Noteikumu 2. punktā minētajā gadījumā iesniegumam pievienotos dokumentus var iesniegt angļu valodā. 6 6. Ja šo noteikumu 1.1.–1.5. apakšpunktā minētās atļaujas saņemšanai nepieciešamā informācija jau ir iesniegta Komisijai un vēlāk izmaiņas informācijā nav notikušas, iestāde to norāda iesniegumā un šo informāciju atkārtoti nesniedz. 7 7. Iestāde iesniedz iesniegumu šo noteikumu 1.1.–1.5. apakšpunktā minētās atļaujas saņemšanai, iepriekš saskaņojot ar Komisiju iesnieguma iesniegšanas termiņu. 8 8. Ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība, un iesniegumā minētas vairākas iestādes, šo noteikumu 13.–53. punktā minēto informāciju sniedz par katru iestādi un iesniegumam pievienoto dokumentu sarakstā (2. pielikums) atzīmē, kurām no iesniegumā minētajām iestādēm dokuments tiek piemērots. 9 9. Ja iestāde ir saņēmusi vai plāno saņemt vairākas šo noteikumu 1. punktā minētās atļaujas, šo noteikumu 24., 34., 42., 53. un 54. punktā noteikto informāciju iesniedz par katru iekšējo modeli, pieeju vai metodi. 10 10. Iestādei, kas saņēmusi šo noteikumu 1.3. vai 1.5. apakšpunktā minēto atļauju, ir pienākums informēt Komisiju par jebkurām nozīmīgām izmaiņām iesniegumam pievienotajā informācijā. 11 11. Iestāde, kas saņēmusi šo noteikumu 1.1., 1.2. vai 1.4. apakšpunktā minēto atļauju un veic paplašinājumu vai izmaiņas saskaņā ar Komisijas Deleģēto regulu (ES) Nr. 529/2014 (2014. gada 12. marts), ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 attiecībā uz regulatīviem tehniskajiem standartiem, lai novērtētu uz iekšējiem reitingiem balstītās pieejas un attīstītās mērīšanas pieejas paplašinājumu un izmaiņu būtiskumu, iesniedz minētās regulas 8. pantā noteiktos dokumentus kārtībā, kas atbilst veiktā paplašinājuma vai izmaiņu būtiskumam. 12 12. Iestāde, kas saņēmusi šo noteikumu 1.3. vai 1.5. apakšpunktā minēto atļauju, vismaz reizi trijos gados atjauno attiecīgi šo noteikumu 5. vai 7. pielikumā pieprasīto informāciju un iesniedz to Komisijai. 13 II. Atļaujas izmantot IRB pieeju riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinā saņemšanai nepieciešamā informācija 13. Lai saņemtu atļauju riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai izmantot IRB pieeju, iestāde iesniedz Komisijai vismaz šādu informāciju: 13.1. iestādes organizatoriskās struktūras aprakstu; 13.2. IRB pieejas ieviešanas un izmantošanas aprakstu; 13.3. IRB pieejas ieviešanas plānu (ietverot pakāpeniskās ieviešanas plānu, ja tāds tiek piemērots); 13.4. kredītriska pārvaldīšanas organizācijas aprakstu; 13.5. reitingu sistēmas pielietojuma aprakstu; 13.6. spriedzes testu veikšanas kārtību un rezultātus; 13.7. reitingu sistēmā izmantoto datu vadības aprakstu; 13.8. reitingu sistēmas darbības pārbaužu dokumentus; 13.9. IRB pieejas izmantošanas ietekmes uz riska darījumu riska svērto vērtību novērtējumu; 13.10. reitingu sistēmas dokumentus; 13.11. IRB pieejas izmantošanas riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinā atbilstības ES Regulas Nr. 575/2013 169.–191. pantā noteiktajām prasībām pašnovērtējumu (3. pielikums); 13.12. citus dokumentus un atbilstības pašnovērtējumu (7. pielikums), kas apliecina IRB pieejas atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 prasībām un cita saistošā regulējuma prasībām (piemēram, regulējošo tehnisko standartu, kas izstrādāti, pamatojoties uz ES Regulā Nr. 575/2013 ietvertajiem deleģējumiem, prasībām), ciktāl tās ir piemērojamas un nav ietvertas šo noteikumu 3. pielikumā. 14 14. Informācija par iestādes organizatorisko struktūru ietver vismaz šādu informāciju: 14.1. iestādes organizatoriskās struktūras grafisku attēlojumu un, ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība, arī grupas struktūru un kredītriska pārvaldīšanas organizācijas grupā grafisku attēlojumu; 14.2. informāciju par plānotajām izmaiņām iestādes un konsolidācijas grupas struktūrā vai kredītriska pārvaldīšanas organizācijā (ja tādas paredzētas). 15 15. IRB pieejas ieviešanas un izmantošanas aprakstā ietver vismaz šādu informāciju: 15.1. riska darījumu kategorijām (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 147. panta 2. punktā noteikto riska darījumu uzskaitījumu) piemērotās riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķina pieejas (IRB pieeja, kad iestāde pati veic tikai saistību nepildīšanas varbūtības (tālāk tekstā – PD) aplēses, IRB pieeja, kad iestāde pati veic zaudējumu, kas var rasties saistību nepildīšanas gadījumā, (tālāk tekstā – LGD) un korekcijas pakāpju aplēses, vai standartizētā pieeja), to izmantošanas īpatsvaru (procentos no riska darījumu kopējās vērtības), gadījumus, kad tiks izmantotas ES Regulas Nr. 575/2013 150. panta 1. punktā minētās iespējas pastāvīgi neizmantot IRB pieeju, un neizmantošanas pamatojumu; 15.2. iestādē izmantoto reitingu sistēmu sarakstu, ietverot informāciju par to, kāda reitingu sistēma tiek vai tiks izmantota katrai riska darījumu kategorijai. Ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība, ietver arī informāciju par to, kāda reitingu sistēma tiek vai tiks izmantota katrā no meitas sabiedrībām. 16 16. IRB pieejas ieviešanas plāns, t.sk. pakāpeniskās ieviešanas plāns, ja iesnieguma iesniegšanas brīdī IRB pieeja vēl pilnībā nav ieviesta visām riska darījumu kategorijām, ietver reitingu sistēmas un iekšējā modeļa izstrādes, pārbaudes, darbinieku apmācības u.tml. ar ieviešanu saistītu darbību laika plānojumu (piemēram, izmantojot GANTT diagrammu vai līdzīgu rīku). 17 17. Informācija par kredītriska pārvaldīšanas organizāciju ietver vismaz šādu informāciju: 17.1. vadības (padomes, valdes un valdes tiešā pakļautībā esošo struktūrvienību vadītāju) funkciju aprakstu (skaidri norādot, kādos jautājumos augstākā līmeņa vadība deleģē savas tiesības pieņemt lēmumus); 17.2. kredītriska kontroles struktūrvienības funkciju aprakstu; 17.3. ārpakalpojumu izmantošanas kredītriska kontroles funkciju nodrošināšanai aprakstu; 17.4. procedūras, kas tiek piemērotas, lai pārliecinātos par ES Regulas Nr. 575/2013 190. pantā minēto kredītriska kontroles struktūrvienības neatkarības prasību ievērošanu; 17.5. pārskatu par kredītriska pārvaldīšanu sagatavošanas un iesniegšanas kārtību – kā un cik bieži ar IRB pieejas ieviešanu saistītās struktūrvienības gatavo un iesniedz pārskatus par risku pārvaldīšanu atbildīgajām personām, iekšējam auditoram un vadībai, ietverot informāciju par pārskatos iekļauto datu izmantošanu iestādes turpmākās darbības stratēģijas noteikšanā; 17.6. iekšējā audita funkciju attiecībā uz IRB pieejas ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 17.7. ārējo revidentu un citu trešo pušu (ja tiek izmantotas) funkciju attiecībā uz IRB pieejas ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 17.8. reitingu sistēmas un tajā veikto izmaiņu apstiprināšanas procedūras; 17.9. ārēji izstrādāto iekšējo modeļu darbības kontroles procedūras. 18 18. Informācija par reitingu sistēmas pielietojumu ietver vismaz šādu informāciju: 18.1. reitingu sistēmas ikdienas lietojuma kā iestādes darbības un risku vadības procesu un procedūru neatņemamas sastāvdaļas aprakstu, ietverot informāciju par IRB pieejas lietojumu katrā no šādām jomām: 18.1.1. kredītu piešķiršanas procesā; 18.1.2. individuālo un kredītportfeļa limitu noteikšanā; 18.1.3. vadības informēšanā par kredītrisku, ietverot pārskata struktūru, biežumu un jaunāko sagatavoto pārskatu; 18.1.4. paredzamo zaudējumu aprēķinā un uzkrājumu nedrošiem parādiem veidošanā; 18.1.5. iestādei pieņemamā riska līmeņa (risk appetite) noteikšanā; 18.1.6. iestādes pelnītspējas un darbības rezultātu novērtēšanā; 18.2. atšķirību, ja tādas pastāv, starp parametriem, kas tiek izmantoti riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinā un iekšējiem mērķiem (piemēram, iekšējā kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesā (Internal Capital Adequacy Assessment Process)), uzskaitījumu; 18.3. atbilstības ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļas 6. iedaļā minētajām prasībām attiecībā uz reitingu sistēmas lietošanas pieredzi vērtējumu; 18.4. iestādes infrastruktūras, kas nodrošina reitingu sistēmas izmantošanu, aprakstu, ietverot informācijas tehnoloģiju sistēmas, darbinieku prasmes un resursus, reitingu metodoloģijas pilnveidošanu, jaunu reitingu sistēmu un iekšējo modeļu iekšējās apstiprināšanas procesu u.c. informāciju, ko iestāde uzskata par nepieciešamu sniegt. 19 19. Informācija par spriedzes testu veikšanas kārtību un rezultātiem ietver informāciju par iestādes spriedzes testēšanas programmu, metodēm un to atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 177. pantā minētajām prasībām, kā arī ziņošanas kārtību valdei par spriedzes testu rezultātiem. 20 20. Informācija par reitingu sistēmā izmantoto datu vadību ietver vismaz šādu informāciju: 20.1. datu arhitektūras diagrammu, ietverot informāciju par datu vākšanu un glabāšanu, kā arī apkopošanu riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķina vajadzībām; 20.2. iestādes datu atbilstības ES Regulas Nr. 575/2013 176.–180. pantā un 181. panta 1. punktā noteiktajām prasībām pārbaudei izveidotās procedūras; 20.3. paskaidrojumu par reitingu sistēmas izveidē izmantoto datu reprezentativitāti un vēsturisko pamatotību, ietverot informāciju par izmantoto datu trūkumiem un to ietekmi uz riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinu; 20.4. informāciju par ārējo datu un datu, kas savākti kopā ar citām iestādēm, izmantošanu un to ietekmi uz vēsturiskajiem datiem. 21 21. Reitingu sistēmas darbības pārbaužu dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 21.1. regulāras reitingu sistēmas darbības pierakstu, izmantošanas un efektivitātes pārbaudes procedūras; 21.2. informāciju par iestādes pieeju reitingu sistēmas darbības pārbaudei, ietverot informāciju par reitingu sistēmas un tajā ietvertā iekšējā modeļa izšķirtspējas (discriminative power) un kalibrēšanas (calibration), t.i., atbilstības iepriekš noteiktiem standartiem, pārbaudēm (ja pārbaudes tiek veiktas tikai reitingu sistēmām vai iekšējiem modeļiem, sniedz tikai attiecīgo informāciju), īpaši attiecībā uz kredītiem ar mazu saistību neizpildes varbūtību; 21.3. informāciju par veidiem, kā valde pārliecinās par reitingu sistēmas vai tajā ietvertā iekšējā modeļa (pēc izvēles var sniegt informāciju gan par reitingu sistēmām, gan arī iekšējo modeli) piemērotību iestādes faktiskajai darbībai un atbilstību tās darbības mērķiem. 22 22. IRB pieejas izmantošanas ietekmes uz riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinu novērtējumā ietver vismaz šādu informāciju par katru riska darījumu kategoriju, kam IRB pieeja tiek vai tiks piemērota: 22.1. riska darījumu riska svērtās vērtības, kuras aprēķinātas, izmantojot ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļā minētās prasības; 22.2. paskaidrojumu par nodrošinājuma, vērtspapirizēšanas un kredīta atvasināto finanšu instrumentu izmantošanu un to ietekmes uz riska darījumu riska svērto vērtību novērtējumu. 23 23. Noteikumu 22. punktā minēto informāciju sniedz arī par konsolidācijas grupu kopumā (ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība) un par katru riska darījumu kategoriju (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 147. panta 2. punktā minēto riska darījumu kategoriju uzskaitījumu). 24 24. Reitingu sistēmas dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 24.1. reitingu sistēmas nosaukumu; 24.2. reitingu sistēmā izmantoto iekšējo modeļu lietojuma veidu: PD, LGD, korekcijas pakāpes; 24.3. riska darījumu kategoriju vai kategorijas, kam reitingu sistēma tiek piemērota; 24.4. produktus vai klientus, kam tiek piemērota reitingu sistēma; 24.5. reitingu sistēmā izmantoto iekšēji izstrādāto iekšējo modeļu sarakstu, ietverot informāciju par katra modeļa nozīmību reitingu sistēmā, izteiktu procentos no riska darījumu, kam tiek piemērota reitingu sistēma, vērtību kopsummas; 24.6. reitingu sistēmā izmantoto ārēji izstrādāto iekšējo modeļu sarakstu, ietverot informāciju par katra modeļa nozīmību reitingu sistēmā, izteiktu procentos no riska darījumu, kam tiek piemērota reitingu sistēma, vērtību kopsummas; 24.7. datumu, kad reitingu sistēma pirmo reizi tika vai tiks ieviesta; 24.8. reitingu sistēmā ietverto riska darījumu vērtību; 24.9. reitingu sistēmā ietverto riska darījumu riska svērto vērtību; 24.10. reitingu sistēmā ietverto parādnieku vai darījumu skaitu; 24.11. saistību neizpildes gadījumu faktisko skaitu un iestādes faktisko zaudējumu apmēra novērtējumu noteiktā periodā, norādot šo periodu; 24.12. procedūras izņēmumu no reitingu noteikšanas kārtības izmantošanai; 24.13. izņēmumu no reitingu noteikšanas kārtības gadījumu faktisko skaitu un relatīvo biežumu (attiecībā pret reitingu sistēmā ietverto darījumu skaitu) noteiktā periodā, norādot šo periodu; 24.14. riska darījumam, kuram iestājusies saistību neizpilde, piešķirtā reitinga pārskatīšanas procedūras; 24.15. informāciju par iestādes aplēstajiem LGD un korekcijas pakāpēm; 24.16. norādi par reitingu sistēmas automatizācijas pakāpi, t.i., cik lielā mērā reitingu sistēmas lietošanai nepieciešamas manuālas darbības. Novērtējumu veic 4 punktu sistēmā: 1 – pilnībā automatizēta; 2 – lielākoties automatizēta; 3 – lielākoties manuāla; 4 – pilnībā manuāla; 24.17. ja iestāde izmanto ārējos datus – ārējo datu avotu sarakstu, ietverot vairāku ārējo datu salīdzinājumu un to izmantošanas nosacījumus; 24.18. jaunākās reitingu sistēmas pārbaudes datumu, norādot pārbaudes rezultātus apstiprinājušo personu; 24.19. reitingu sistēmas pārbaudes rezultātu kopsavilkumu, ietverot: 24.19.1. informāciju par reitingu sistēmā vai tajā izmantotajos iekšējos modeļos izmantoto datu precizitātes pārbaudēm; 24.19.2. informāciju par rezultātiem, kas iegūti, veicot reitingu sistēmas vai tajā izmantoto iekšējo modeļu darbības rezultātu (piemēram, PD) salīdzinājumu ar citu iekšējo vai ārējo reitingu sistēmu vai modeļu darbības rezultātiem; 24.19.3. informāciju par statistiskajām metodēm vai testiem, kas tiek piemēroti, lai novērtētu reitingu sistēmas vai tajā izmantoto iekšējo modeļu izšķirtspēju, ietverot šo pārbaužu rezultātus, kā arī informāciju par iekšēji noteikto sliekšņu jeb pieļaujamo noviržu no plānotajiem rādītājiem pārkāpumiem; 24.19.4. informāciju par statistiskajām metodēm vai testiem, kas tiek piemēroti, lai novērtētu reitingu sistēmas vai tajā izmantoto iekšējo modeļu kalibrēšanu, ietverot šo pārbaužu rezultātus, kā arī informāciju par iekšēji noteikto sliekšņu jeb pieļaujamo noviržu no plānotajiem rādītājiem pārkāpumiem; 24.19.5. informāciju par kvalitatīvajām metodēm, kas tiek izmantotas, lai nepārtraukti pārliecinātos par reitingu sistēmas vai tajā izmantoto iekšējo modeļu atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļas 6. iedaļas 4. apakšiedaļā minētajām prasībām un to lietošanas integritāti un konsekvenci; 24.19.6. konstatēto nepilnību aprakstu un rekomendācijas turpmāk veicamajiem darbiem; 24.20. ja reitingu sistēma vēl nav tikusi formāli iekšēji apstiprināta vai nav veikta tās darbības iekšējā pārbaude – informāciju par pārbaudēm, kas tika veiktas reitingu sistēmas izstrādes laikā, kā arī par turpmākajiem plāniem attiecībā uz reitingu sistēmas pārbaužu veikšanu. 25 25. IRB pieejas izmantošanai riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinā noteikto prasību atbilstības pašnovērtējuma veikšanai iestāde izmanto šo noteikumu 3. pielikumu, kurā ietvertas ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 3. nodaļas 6. iedaļā minētās prasības IRB pieejas izmantošanai riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķinā, kā arī šo noteikumu 7. pielikumu, kurā iestāde ietver atbilstības citām IRB modeļa izmantošanai izvirzītajām regulējošajām prasībām, kuras nav ietvertas šo noteikumu 3. pielikumā, pašnovērtējumu. Veicot pašnovērtējumu, iestāde: 25.1. izvērtē un pamato atbilstības pakāpi katram no šo noteikumu 3. pielikumā ietvertajiem kritērijiem, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam; 25.2. gadījumā, ja tiek konstatētas neatbilstības vai daļējas neatbilstības šo noteikumu 3. pielikumā minētajiem kritērijiem, papildina izvērtējumu ar atbilstības sasniegšanai plānoto darbību aprakstu; 25.3. pievieno pašnovērtējuma veikšanas procesa aprakstu, ietverot procesā iesaistīto personu vārdus, uzvārdus un viņu pienākumus pašnovērtējuma veikšanā; 25.4. izvērtē un pamato atbilstību citām IRB pieejas izmantošanai izvirzītajām prasībām, kas nav ietvertas šo noteikumu 3. pielikumā, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam. 26 III. Atļaujas izmantot AMP operacionālā riska pašu kapitāla prasības noteikšanā saņemšanai nepieciešamā informācija 26. Lai saņemtu atļauju izmantot AMP operacionālā riska pašu kapitāla prasības noteikšanā, iestāde Komisijai iesniedz vismaz šādu informāciju: 26.1. iestādes organizatoriskās struktūras aprakstu; 26.2. AMP ieviešanas un izmantošanas aprakstu; 26.3. AMP ieviešanas plānu (ietverot pakāpeniskās ieviešanas plānu, ja tāds tiek piemērots); 26.4. operacionālā riska pārvaldīšanas organizācijas aprakstu; 26.5. AMP pielietojuma aprakstu; 26.6. AMP izmantoto datu vadības un integritātes aprakstu; 26.7. AMP dokumentus; 26.8. AMP darbības pārbaužu dokumentus; 26.9. AMP izmantošanai operacionālā riska pašu kapitāla prasības noteikšanā izvirzīto prasību atbilstības pašnovērtējumu (4. pielikums); 26.10. citus dokumentus un atbilstības pašnovērtējumu (7. pielikums), kas apliecina AMP atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 prasībām un cita saistošā regulējuma prasībām (piemēram, regulējošo tehnisko standartu, kas izstrādāti, pamatojoties uz ES Regulā Nr. 575/2013 ietvertajiem deleģējumiem, prasībām), ciktāl tās ir piemērojamas un nav ietvertas šo noteikumu 4. pielikumā. 27 27. Informācija par iestādes organizatorisko struktūru ietver vismaz šādu informāciju: 27.1. iestādes organizatoriskās struktūras grafisku attēlojumu un, ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība, arī grupas struktūru un operacionālā riska pārvaldīšanas organizācijas grupā grafisku attēlojumu; 27.2. informāciju par plānotajām izmaiņām iestādes un konsolidācijas grupas struktūrā vai operacionālā riska pārvaldīšanas organizācijā (ja tādas paredzētas). 28 28. AMP ieviešanas un izmantošanas apraksts ietver vismaz šādu informāciju: 28.1. AMP izmantošanas ietekmes uz iestādes pašu kapitāla prasību novērtējumu absolūtos skaitļos salīdzinājumā ar pašu kapitāla prasības aprēķinu, kas veikts, izmantojot vienu no tālāk minētajām metodēm – pamatrādītāja pieeju, standartizēto pieeju, alternatīvo standartizēto pieeju – vai to kombināciju (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļā minēto), norādot novērtējuma veikšanas periodu; 28.2. konsolidācijas grupas mātes sabiedrības sniegtu informāciju par tās meitas sabiedrību izmantotajām pieejām un pieejām, ko plānots izmantot operacionālā riska pašu kapitāla prasību noteikšanai (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļas 2.–4. nodaļā minētajām pieejām), norādot, vai meitas sabiedrības gatavojas izmantot no mātes sabiedrības atšķirīgas pieejas; 28.3. informāciju par plānoto AMP daļēju izmantošanu (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 314. pantā minētajiem gadījumiem, ietverot daļējās izmantošanas pamatojumu). 29 29. AMP ieviešanas plāns, t.sk. pakāpeniskās ieviešanas plāns, ja iesnieguma iesniegšanas brīdī AMP vēl pilnībā nav ieviesta, ietver AMP izstrādes, pārbaudes, darbinieku apmācības u.tml. ar ieviešanu saistītu darbību laika plānojumu (piemēram, izmantojot GANTT diagrammu vai līdzīgu rīku). 30 30. Informācija par operacionālā riska pārvaldīšanas organizāciju ietver vismaz šādu informāciju: 30.1. iestādes izmantoto operacionālā riska pārvaldīšanas metožu aprakstu; 30.2. vadības (padomes, valdes un valdes tiešā pakļautībā esošo struktūrvienību vadītāju) funkciju aprakstu (skaidri norādot, kādos jautājumos augstāk stāvošā vadība deleģē savas tiesības pieņemt lēmumus); 30.3. operacionālā riska pārvaldīšanas struktūrvienības funkciju aprakstu un procedūras, kas tiek piemērotas, lai pārliecinātos par tās neatkarību; 30.4. iekšējā audita funkciju attiecībā uz AMP ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 30.5. ārējo revidentu un citu trešo pušu (ja tiek izmantotas) funkciju attiecībā uz AMP ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 30.6. vadības informācijas sistēmas aprakstu, ietverot katrā iestādes līmenī gatavotās informācijas satura un apjoma īsu aprakstu un paraugu, kā arī paskaidrojot, kā tiek noteikts nepieciešamās informācijas apjoms un saturs un kā tā tiek pārskatīta; 30.7. informāciju par lēmumu pieņemšanas procesu attiecībā uz operacionālā riska pārvaldīšanu, kā arī piemērus šā procesa īstenošanai praksē dažādos iestādes līmeņos, ietverot operacionālā riska identifikācijas aprakstu. 31 31. Informācija par AMP pielietojumu ietver vismaz šādu informāciju: 31.1. dokumentus, kas apliecina AMP izmantošanu ikdienas operacionālā riska pārvaldīšanas procesos; 31.2. iestādes infrastruktūras, kas nodrošina AMP izmantošanu, aprakstu, ietverot informācijas tehnoloģiju sistēmas, darbinieku prasmes un resursus, jaunu sistēmu testēšanu un ieviešanu u.c. informāciju, ko iestāde uzskata par nepieciešamu sniegt. 32 32. Informācija par AMP izmantoto datu vadību un integritāti ietver vismaz šādu informāciju: 32.1. datu arhitektūras diagrammu, ietverot informāciju par datu vākšanu un glabāšanu; 32.2. iestādes izvēlētos datu standartus (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļas 4. nodaļā minētajiem kritērijiem attiecībā uz AMP izmantojamajiem elementiem), ietverot datu precizitātes, pilnības un atbilstības pašu kapitāla prasības aprēķina vajadzībām vērtējuma procedūras; 32.3. ziņas par informācijas tehnoloģiju sistēmu darbības nepārtrauktības nodrošināšanas procedūrām, ietverot informāciju par sistēmu darbības pārtraukuma gadījumiem (skaits, iemesli, norādot periodu) un darbības atjaunošanai paredzētajiem termiņiem. 33 33. AMP dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 33.1. iestādes izvēlētās pieejas AMP īstenošanai aprakstu (piemēram, zaudējumu sadalījuma pieeja (Loss Distribution Approach), uz scenārijiem balstīta pieeja (Scenario Based Approach) vai riska faktoru un kontroles pieeja (Risk Drivers and Controls Approach)); 33.2. informāciju par AMP izmantotās pieejas piemērošanu, ietverot informāciju par to, vai viena un tā pati pieeja tiek izmantota visā iestādē vai tās izmantošana atšķiras atkarībā no darbības jomas un operacionālo zaudējumu veida, kā arī sniedzot pieejas izvēles pamatojumu; 33.3. AMP ietvertos pamatpieņēmumus un parametrus (iekļaujot izņēmumus), kā arī pamatojumu izvēlētajiem pieņēmumiem un parametriem un to ietekmes uz AMP darbības rezultātiem novērtējumu; 33.4. AMP ietverto pieņēmumu un parametru atbilstības iestādes faktiskā operacionālā riska parametriem vērtēšanas procedūras; 33.5. informāciju par četru elementu (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļas 4. nodaļā noteikto – iekšējo datu, ārējo datu, datu par scenāriju analīzi un datu par rādītāju, kas atspoguļo iestādes darījumu vides specifiku un iekšējo kontroli) izmantošanu (īpatsvaru) AMP, ietverot šo elementu svēršanas pamatojumu; 33.6. pārbaudes procedūras AMP izmantoto elementu atbilstībai ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļas 4. nodaļā noteiktajiem četru elementu izmantošanas kritērijiem; 33.7. iestādes veikto AMP darbības, tās elementu, parametru un rezultātu pārbaužu aprakstu, novērtējot AMP darbības drošumu un rezultātu ticamību; 33.8. skaidrojumu par iestādes izmantotajām metodēm līdzsvara starp AMP darbības stabilitāti un ātrdarbību nodrošināšanai; 33.9. skaidrojumu par zaudējumu, kas saistīti vienlaicīgi ar vairākām darbības jomām, sadalījuma metodēm, ietverot šo metožu aprakstu; 33.10. informāciju par to, kā AMP tiek ņemti vērā iestādes darbības vides faktori un to izmaiņas; 33.11. politiku apdrošināšanas izmantošanai operacionālā riska samazināšanā, ietverot informāciju par metodi, kā iestāde pārliecinās, ka kaptīvo vai asociēto apdrošināšanas sabiedrību parakstītie apdrošināšanas līgumi vai cesijas līgumi netiek ņemti vērā kā risku samazinoši; 33.12. informāciju par apdrošināšanas seguma atspoguļošanu operacionālā riska samazināšanas aprēķinā (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 323. pantā minēto); 33.13. politiku citu instrumentu, kas nav apdrošināšana, izmantošanai operacionālā riska samazināšanai, kā arī informāciju par to būtību, atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 323. panta prasībām un iekļaušanas AMP metodēm; 33.14. pamatojumu korelāciju izmantošanai kopējās operacionālā riska pašu kapitāla prasības noteikšanā; 33.15. paskaidrojumu par korelāciju aplēšu noteikšanai izmantotajām metodēm un to pamatā esošos empīriskos pierādījumus; 33.16. skaidrojumu par veidu, kādā AMP tiek ņemtas vērā korelācijas, un konstatēto ieguvumu (salīdzinājumā ar rezultātu, kas iegūts, neņemot vērā korelācijas) no iegūtā diversifikācijas līmeņa; 33.17. korelācijās izmantoto pieņēmumu pārbaudes procesa aprakstu, ietverot informāciju par pieņēmumu pamatotības pārbaudēm; 33.18. procedūras korelācijas pieņēmumu derīguma, atbilstības un precizitātes nepārtrauktai pārbaudei; 33.19. informāciju par iestādes izmantoto pieeju tās kopējās operacionālā riska pašu kapitāla prasības aprēķinam (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļā minētajām prasībām); 33.20. ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība, – informāciju par operacionālā riska kapitāla sadales starp dažādām grupas iestādēm metodoloģiju. 34 34. AMP darbības pārbaužu dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 34.1. regulāras AMP darbības pierakstu, izmantošanas un efektivitātes pārbaudes procedūras; 34.2. informāciju par veidiem, kā vadība pārliecinās par AMP rezultātu atbilstību iestādes darbības riskiem; 34.3. iestādes izmantoto AMP darbības pārbaužu aprakstu un iestādes viedokli par pārbaudes metožu pilnveidošanas nepieciešamību. 35 35. AMP izmantošanai operacionālā riska pašu kapitāla prasības noteikšanā izvirzīto prasību atbilstības pašnovērtējuma veikšanai iestāde izmanto šo noteikumu 4. pielikumu, kurā ietvertas ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas III sadaļas 4. nodaļā minētās prasības AMP izmantošanai operacionālā riska pašu kapitāla prasības aprēķinā, kā arī šo noteikumu 7. pielikumu, kurā iestāde ietver atbilstības pašnovērtējumu par citām AMP izmantošanai izvirzītajām regulējošajām prasībām, kuras nav ietvertas šo noteikumu 4. pielikumā. Veicot pašnovērtējumu, iestāde: 35.1. izvērtē un pamato atbilstības pakāpi katram no šo noteikumu 4. pielikumā ietvertajiem kritērijiem, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam; 35.2. gadījumā, ja konstatē neatbilstības vai daļējas neatbilstības šo noteikumu 4. pielikumā minētajiem kritērijiem, papildina izvērtējumu ar atbilstības sasniegšanai plānoto darbību aprakstu; 35.3. pievieno pašnovērtējuma veikšanas procesa aprakstu, ietverot procesā iesaistīto personu vārdus, uzvārdus un viņu pienākumus pašnovērtējuma veikšanā; 35.4. izvērtē un pamato atbilstību citām AMP izmantošanai izvirzītajām prasībām, kas nav ietvertas šo noteikumu 4. pielikumā, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam. 36 IV. Atļaujas izmantot IMM darījumu partnera kredītriska riska darījumu vērtības aprēķinā saņemšanai nepieciešamā informācija 36. Lai saņemtu atļauju darījumu partnera kredītriska riska darījumu vērtības aprēķināšanai izmantot IMM, iestāde iesniedz Komisijai vismaz šādu informāciju: 36.1. IMM ieviešanas un izmantošanas aprakstu; 36.2. IMM ieviešanas plānu (ietverot pakāpeniskās ieviešanas plānu, ja tāds tiek piemērots); 36.3. darījumu partnera kredītriska pārvaldīšanas organizācijas aprakstu; 36.4. IMM pielietojuma aprakstu; 36.5. iekšējā modelī izmantoto datu vadības un integritātes aprakstu; 36.6. iekšējā modeļa dokumentus; 36.7. iekšējā modeļa darbības pārbaužu dokumentus; 36.8. IMM izmantošanai darījumu partnera kredītriska riska darījumu vērtības aprēķināšanā noteikto prasību atbilstības pašnovērtējumu (5. pielikums); 36.9. citus dokumentus un atbilstības pašnovērtējumu (7. pielikums), kas apliecina IMM atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 prasībām un cita saistošā regulējuma prasībām (piemēram, regulējošo tehnisko standartu, kas izstrādāti, pamatojoties uz ES Regulā Nr. 575/2013 ietvertajiem deleģējumiem, prasībām), ciktāl tās ir piemērojamas un nav ietvertas šo noteikumu 5. pielikumā. 37 37. Informācija par IMM ieviešanu un izmantošanu ietver vismaz šādu informāciju: 37.1. IMM izmantošanas ietekmes uz iestādes riska darījumu vērtību novērtējumu absolūtos skaitļos salīdzinājumā ar riska darījumu vērtības aprēķinu, kas veikts, izmantojot ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 6. nodaļas 3., 4. vai 5. iedaļā minēto metodi; 37.2. konsolidācijas grupas mātes sabiedrības sniegtu informāciju par tās meitas sabiedrību izmantotajām metodēm darījumu partneru kredītriska riska darījumu vērtības noteikšanai (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 6. nodaļas 3.–6. iedaļā minētajām metodēm), ja konsolidācijas grupas mātes sabiedrība un tās meitas sabiedrības iesniegušas kopīgu iesniegumu; 37.3. informāciju par plānotajām izmaiņām iestādes un konsolidācijas grupas organizatoriskajā struktūrā (ja tādas paredzētas); 37.4. riska darījumu veidu, kuriem iestāde plāno piemērot IMM, uzskaitījumu (pamatojoties uz ES Regulas Nr. 575/2013 273. panta 2. punktā minēto dalījumu) un darījumu partneru kopskaitu (reprezentatīvos nolūkos var pievienot arī informāciju par darījumu apmēru); 37.5. riska darījumu veidus, kuriem (ja tādi ir) iestāde gatavojas izmantot ES Regulas Nr. 575/2013 283. panta 3. punktā minēto pakāpenisko ieviešanu; 37.6. riska darījumu veidus, kuriem (ja tādi ir) iestāde gatavojas nepiemērot IMM (ES Regulas Nr. 575/2013 283. pantā minētajos gadījumos); 37.7. riska darījumu veidus, kuriem (ja tādi ir) iestāde gatavojas izmantot IMM kombinācijā ar ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas II sadaļas 6. nodaļas 3., 4. vai 5. iedaļā aprakstītajām metodēm (saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 273. panta 1. punktā un 283. panta 4. punktā minēto iespēju); 37.8. informāciju par to, vai, aprēķinot iestādes kredītrisku, IMM tiks izmantota kombinācijā ar standartizēto pieeju vai IRB pieeju. 38 38. IMM ieviešanas plāns, kā arī pakāpeniskās ieviešanas plāns, ja iesnieguma iesniegšanas brīdī IMM vēl pilnībā nav ieviesta, ietver IMM ieviešanas vai pakāpeniskās ieviešanas laika plānojumu (piemēram, izmantojot GANTT diagrammu vai līdzīgu rīku). 39 39. Informācija par darījumu partnera kredītriska pārvaldīšanas organizāciju ietver vismaz šādu informāciju: 39.1. vadības (padomes, valdes un valdes tiešā pakļautībā esošo struktūrvienību vadītāju) funkciju darījumu partnera kredītriska pārvaldīšanā aprakstu; 39.2. riska kontroles struktūrvienības, kas kontrolē darījumu partnera kredītrisku, funkciju aprakstu un procedūras, kas tiek piemērotas, lai pārliecinātos par tās neatkarību; 39.3. iekšējā audita funkciju attiecībā uz iekšējā modeļa ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 39.4. ārējo revidentu un citu trešo pušu (ja tiek izmantotas) funkciju attiecībā uz iekšējā modeļa ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 39.5. nodrošinājuma pārvaldīšanas aprakstu; 39.6. informāciju par iekšējā modeļa darbības organizācijas struktūru; 39.7. ārēji izstrādātu iekšējo modeļu gadījumā – šādu modeļu darbības kontroles aprakstu; 39.8. informāciju par spriedzes testu veikšanas kārtību, programmu un veikto spriedzes testu rezultātiem. 40 40. Informācija par iekšējā modeļa pielietojumu ietver vismaz šādu informāciju: 40.1. dokumentus, kas apliecina iekšējā modeļa izmantošanu darījumu partnera kredītriska pārvaldes procesos; 40.2. vadībai adresētus pārskatus, kas tiek izmantoti darījumu partnera kredītriska kontrolei un kas ietver informāciju par koncentrācijas risku, vispārējo korelācijas risku, specifisko korelācijas risku un veikto spriedzes testu rezultātiem. 41 41. Informācija par iekšējā modelī izmantoto datu vadību un integritāti ietver vismaz šādu informāciju: 41.1. iestādes izvēlēto datu standartu aprakstu; 41.2. datu arhitektūras diagrammu, ietverot informāciju par datu vākšanu un glabāšanu, kā arī datu apvienošanas metodēm riska darījumu vērtību aprēķinam; 41.3. iestādes iekšējā modelī izmantoto datu atbilstības ES Regulas Nr. 575/2013 283. pantā izvirzītajiem kritērijiem novērtēšanas, kā arī datu precizitātes, pilnības un atbilstības riska darījumu vērtības aprēķina vajadzībām novērtēšanas procedūras; 41.4. ziņas par informācijas tehnoloģiju sistēmu darbības nodrošināšanai veiktajiem pieņēmumiem; 41.5. ziņas par informācijas tehnoloģiju sistēmu darbības nepārtrauktības nodrošināšanas procedūrām, ietverot informāciju par darbības pārtraukuma gadījumiem (skaits, iemesli, norādot periodu) un darbības atjaunošanai paredzētajiem termiņiem. 42 42. Iekšējā modeļa dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 42.1. informāciju par iekšējā modeļa izmantošanu, ietverot informāciju par iestādes struktūrvienībām, produktiem un riska faktoriem; 42.2. dokumentus, kas ietver iekšējā modeļa veidošanā izmantoto parametru, veikto pieņēmumu, aplēšu un ierobežojumu aprakstu, kā arī riska faktoru modelēšanas, nodrošinājuma ietekmes, savstarpējā ieskaita ietekmes un maržinālo vienošanos (margin agreement) ietekmes modelēšanas aprakstus; 42.3. informāciju par tirgus datu izmantošanu, ietverot to kontroles veikšanas un attiecībā uz tiem izmantojamo pieņēmumu izdarīšanas metožu dokumentus; 42.4. iestādes veikto pārbaužu rezultātus attiecībā uz iekšējā modelī izmantoto pieņēmumu un noapaļošanas ietekmi uz iekšējā modeļa darbības rezultātu precizitāti; 42.5. iestādes veikto pārbaužu attiecībā uz iekšējā modeļa atbilstību iestādes darījumu partnera kredītriska profilam rezultātus, ietverot informāciju par: 42.5.1. korelācijām starp darījumu partneru riska darījumiem (t.i., risku, ka darījumu partneru pozīcijas, mainoties vieniem un tiem pašiem tirgus faktoriem, mainās vienlaicīgi); 42.5.2. vispārējo korelācijas risku (general wrong-way risk) un specifisko korelācijas risku (specific wrong-way risk); 42.6. informāciju par jebkuriem riska faktoriem, ko neietver iekšējais modelis, novērtējot katra riska faktora nozīmību; 42.7. ziņojumus par iekšējā modeļa darbības pārbaudēm; 42.8. informāciju par plānotajām būtiskām iekšējā modeļa izmaiņām, ja tādas tiek plānotas. 43 43. Iekšējā modeļa darbības pārbaužu dokumenti ietver: 43.1. regulāras iekšējā modeļa darbības pierakstu, izmantošanas un efektivitātes pārbaudes procedūras; 43.2. iestādes izmantotās atpakaļejošās pārbaudes metodes aprakstu un veikto pārbaužu rezultātu analīzi. 44 44. IMM izmantošanai darījumu partnera kredītriska riska darījumu vērtības aprēķināšanā noteikto prasību atbilstības pašnovērtējuma veikšanai iestāde izmanto šo noteikumu 5. pielikumu, kurā ietvertas ES Regulas Nr. 575/2013 286.–294. pantā minētās prasības IMM izmantošanai darījumu partneru kredītriska riska darījumu vērtību aprēķinā, kā arī šo noteikumu 7. pielikumu, kurā iestāde ietver atbilstības citām IMM izmantošanai izvirzītajām regulējošajām prasībām, kuras nav ietvertas šo noteikumu 5. pielikumā, pašnovērtējumu. Veicot pašnovērtējumu, iestāde: 44.1. izvērtē un pamato atbilstības pakāpi katram no šo noteikumu 5. pielikumā ietvertajiem kritērijiem, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam; 44.2. gadījumā, ja konstatē neatbilstības vai daļējas neatbilstības šo noteikumu 5. pielikumā minētajiem kritērijiem, papildina izvērtējumu ar atbilstības sasniegšanai plānoto darbību aprakstu; 44.3. pievieno pašnovērtējuma veikšanas procesa aprakstu, ietverot procesā iesaistīto personu vārdus, uzvārdus un viņu pienākumus pašnovērtējuma veikšanā; 44.4. izvērtē un pamato atbilstību citām IMM izmantošanai izvirzītajām prasībām, kas nav ietvertas šo noteikumu 5. pielikumā, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam. 45 V. Atļaujas izmantot IMTR tirgus risku pašu kapitāla prasības noteikšanā saņemšanai nepieciešamā informācija 45. Lai saņemtu atļauju izmantot IMTR tirgus risku pašu kapitāla prasības noteikšanai, iestāde iesniedz Komisijai vismaz šādu informāciju: 45.1. IMTR ieviešanas un izmantošanas aprakstu; 45.2. IMTR ieviešanas plānu; 45.3. tirgus risku pārvaldīšanas organizācijas aprakstu; 45.4. IMTR pielietojuma aprakstu; 45.5. IMTR izmantoto datu vadības un integritātes aprakstu; 45.6. IMTR dokumentus; 45.7. IMTR darbības pārbaužu dokumentus; 45.8. IMTR izmantošanai tirgus risku pašu kapitāla prasības noteikšanā izvirzīto prasību atbilstības pašnovērtējumu (6. pielikums); 45.9. citus dokumentus un atbilstības pašnovērtējumu (7. pielikums), kas apliecina IMTR atbilstību ES Regulas Nr. 575/2013 prasībām un cita saistošā regulējuma prasībām (piemēram, regulējošo tehnisko standartu, kas izstrādāti, pamatojoties uz ES Regulā Nr. 575/2013 ietvertajiem deleģējumiem, prasībām), ciktāl tās ir piemērojamas un nav ietvertas šo noteikumu 6. pielikumā. 46 46. IMTR ieviešanas un izmantošanas apraksts ietver vismaz šādu informāciju: 46.1. IMTR izmantošanas ietekmes uz iestādes pašu kapitāla prasību novērtējumu salīdzinājumā ar pašu kapitāla prasības aprēķinu, kas veikts, izmantojot ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 2., 3. vai 4. nodaļā minēto metodi; 46.2. informāciju par attiecīgās riska kategorijas pozīcijām, kuras IMTR neaptver, un izvērtējumu, kas apliecina, ka IMTR aptver nozīmīgu daļu konkrētās riska kategorijas pozīciju saskaņā ar ES Regulas Nr. 575/2013 363. pantā noteikto; 46.3. informāciju par tirgus risku kategorijām, kuru pašu kapitāla prasību aprēķinam tiks izmantots IMTR, kā arī informāciju par tirgus risku pašu kapitāla prasības aprēķinu, izmantojot ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 2., 3. vai 4. nodaļā noteiktās metodes, tām risku kategorijām, kuru pašu kapitāla prasību aprēķinam nav saņemta atļauja izmantot iekšējos modeļus; 46.4. informāciju par kontaktpersonu (vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese) saistībā ar IMTR ieviešanu un izmantošanu. 47 47. IMTR iekšējā modeļa ieviešanas plāns ietver IMTR iekšējā modeļa izstrādes, pārbaudes, darbinieku apmācības u.tml. ar ieviešanu saistītu darbību laika plānojumu (piemēram, izmantojot GANTT diagrammu vai līdzīgu rīku). 48 48. Informācija par tirgus risku pārvaldīšanas organizāciju ietver vismaz šādu informāciju: 48.1. vadības (padomes, valdes un valdes tiešā pakļautībā esošo struktūrvienību vadītāju) funkciju tirgus risku pārvaldīšanā aprakstu; 48.2. riska kontroles struktūrvienības, kas kontrolē tirgus riskus, funkciju aprakstu un procedūras, kas tiek piemērotas, lai pārliecinātos par tās neatkarību; 48.3. iekšējā audita funkciju attiecībā uz IMTR ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 48.4. ārējo revidentu un citu trešo pušu (ja tiek izmantotas) funkciju attiecībā uz IMTR ieviešanas un lietošanas procesa kontroli aprakstu; 48.5. informāciju par iekšējā modeļa darbības organizācijas struktūru; 48.6. informāciju par spriedzes testu programmu un veikto spriedzes testu rezultātiem. 49 49. Informācija par IMTR pielietojumu ietver vismaz šādu informāciju: 49.1. dokumentus (procedūras), kas apliecina IMTR izmantošanu ikdienas tirgus risku pārvaldes procesos; 49.2. risku kontroles struktūrvienības pārskatus vadībai par IMTR darbības rezultātiem; 49.3. iekšējā audita veikto IMTR darbības pārbaužu rezultātus. 50 50. Informācija par IMTR izmantoto datu vadību un integritāti ietver: 50.1. iestādes izvēlēto datu standartu aprakstu; 50.2. datu arhitektūras diagrammu, ietverot informāciju par datu vākšanu un glabāšanu; 50.3. iestādes datu avotu konsekvences, savlaicīguma, drošuma un neatkarības pārbaudes procedūras; 50.4. ziņas par informācijas tehnoloģiju sistēmu darbības nodrošināšanai veiktajiem pieņēmumiem; 50.5. ziņas par informācijas tehnoloģiju sistēmu darbības nepārtrauktības nodrošināšanas procedūrām, ietverot informāciju par darbības pārtraukuma gadījumiem (skaits, iemesli, norādot periodu) un darbības atjaunošanai paredzētajiem termiņiem. 51 51. IMTR dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 51.1. informāciju par IMTR izmantošanu, norādot riskus, kuru vadībai iekšējais modelis tiks piemērots; 51.2. dokumentus, kas ietver IMTR veidošanā izmantoto parametru, veikto pieņēmumu, aplēšu un ierobežojumu aprakstu, kā arī riska faktoru modelēšanas aprakstus; 51.3. informāciju par jebkuriem riska faktoriem, kurus neietver IMTR, novērtējot katra riska faktora nozīmību; 51.4. ziņojumus par iekšējā modeļa darbības pārbaudēm; 51.5. informāciju par plānotajām būtiskajām iekšējā modeļa izmaiņām, ja tādas tiek plānotas. 52 52. IMTR darbības pārbaužu dokumenti ietver vismaz šādu informāciju: 52.1. regulāras iekšējā modeļa darbības pierakstu, izmantošanas un efektivitātes pārbaudes procedūras; 52.2. informāciju par ES Regulas Nr. 575/2013 369. pantā paredzēto novērtējumu (iekšējās validācijas) rezultātiem; 52.3. IMTR izmantoto pieņēmumu atbilstības faktiskajiem risku raksturojošajiem parametriem pārbaužu rezultātus; 52.4. informāciju par iestādes izveidotajiem IMTR testiem atbilstības faktiskajai tirdzniecības portfeļa struktūrai novērtēšanai; 52.5. informāciju par ES Regulas Nr. 575/2013 369. panta 1. punkta c) apakšpunktā minēto hipotētisko portfeļu izmantošanu IMTR darbības noturīguma pārbaudēs; 52.6. informāciju par ES Regulas Nr. 575/2013 370. panta d) apakšpunktā minēto parāda vērtspapīru un kapitāla vērtspapīru apakšportfeļu struktūru, ja iestāde plāno veikt atbilstošas atpakaļejošās pārbaudes uz apakšportfeļu pamata; 52.7. iestādes izmantotās atpakaļejošās pārbaudes metodes aprakstu un veikto pārbaužu rezultātu analīzi, ietverot informāciju par atpakaļejošajās pārbaudēs dokumentēto pārsniegumu skaitu pēdējo (pirms pieteikuma iesniegšanas) 250 darba dienu laikā. 53 53. IMTR izmantošanai tirgus risku pašu kapitāla prasības noteikšanā izvirzīto prasību atbilstības pašnovērtējuma veikšanai iestāde izmanto šo noteikumu 6. pielikumu, kurā ietvertas ES Regulas Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 5. nodaļā minētās prasības IMTR izmantošanai tirgus risku pašu kapitāla prasības aprēķinā, kā arī šo noteikumu 7. pielikumu, kurā iestāde ietver atbilstības citām IMTR izmantošanai izvirzītajām regulējošajām prasībām, kuras nav ietvertas šo noteikumu 6. pielikumā, pašnovērtējumu. Veicot pašnovērtējumu, iestāde: 53.1. izvērtē un pamato atbilstības pakāpi katram no šo noteikumu 6. pielikumā ietvertajiem kritērijiem atbilstoši katram iekšējā modelī ietverto tirgus risku veidam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam; 53.2. gadījumā, ja konstatē neatbilstības vai daļējas neatbilstības šo noteikumu 6. pielikumā minētajiem kritērijiem, papildina izvērtējumu ar atbilstības sasniegšanai plānoto darbību aprakstu; 53.3. pievieno pašnovērtējuma veikšanas procesa aprakstu, ietverot procesā iesaistīto personu vārdus, uzvārdus un viņu pienākumus pašnovērtējuma veikšanā; 53.4. izvērtē un pamato atbilstību citām IMTR izmantošanai izvirzītajām prasībām, kas nav ietvertas šo noteikumu 6. pielikumā, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam. 54 VI. Atļaujas izmantot pašu kapitāla prasību aprēķinā citas iekšējās metodes, pieejas un modeļus saskaņā ar ES Regulu Nr. 575/2013 saņemšanai nepieciešamā informācija 54. Lai saņemtu atļauju pašu kapitāla prasības aprēķinam izmantot šo noteikumu 1.5. apakšpunktā minēto iekšējo metodi, pieeju vai modeli, iestāde iesniedz Komisijai šādu informāciju, ņemot vērā katras atsevišķās metodes, pieejas vai modeļa specifiku: 54.1. ziņas par kontaktpersonu jautājumos par iesnieguma izskatīšanu (vārds, uzvārds, amats, tālruņa numurs un e-pasta adrese); 54.2. iestādes organizatoriskās struktūras aprakstu; 54.3. metodes, pieejas vai modeļa ieviešanas un izmantošanas aprakstu un informāciju par metodes izmantošanu attiecīgā riska pārvaldībā; 54.4. iestādes veiktu analīzi, kas pamato, ka konkrētā metode, pieeja vai modelis ir atbilstošs konkrētās iestādes riska profilam un konkrēto risku pārvaldībai; 54.5. apkopotus datus par metodes, pieejas vai modeļa izmantošanu pietiekami garā vēsturiskā posmā (piemēram, trīs gadi), t.sk. aprēķinu salīdzinājumu ar līdz šim izmantotajām metodēm, pieejām vai modeļiem un reāliem vēsturiskajiem datiem, kā arī izmantojot spriedzes testus, ciktāl tie ir piemērojami; 54.6. ārējā auditora atzinumu par metodes, pieejas vai modeļa konceptuālo pareizību, tā iekļaušanu attiecīgā riska pārvaldībā un izmantošanas pozitīvo pieredzi; 54.7. informāciju par metodē, pieejā vai modelī izmantoto datu avotu, to precizitāti un atbilstību konkrētās iestādes modelim, pieejai vai metodei; 54.8. informāciju, kas parāda, ka iestādes ekspertiem un vadībai ir pietiekamas zināšanas par metodes, pieejas vai modeļa būtību un par to, kā tie ir integrēti attiecīgā riska pārvaldībā; 54.9. atbilstības pašnovērtējumu (7. pielikums), kas apliecina metodes, pieejas vai modeļa atbilstību attiecīgajām ES Regulas Nr. 575/2013 un cita saistošā regulējuma prasībām (piemēram, regulējošo tehnisko standartu, kas izstrādāti, pamatojoties uz ES Regulā Nr. 575/2013 ietvertajiem deleģējumiem, prasībām), pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c. dokumentiem, ko pievieno iesniegumam; 54.10. citus dokumentus, kas iestādes vērtējumā dod pamatu Komisijas atļaušanas saņemšanai. 55 VII. Noslēguma jautājums 55. Ar šo noteikumu spēkā stāšanos spēku zaudē Komisijas 2016. gada 29. novembra normatīvie noteikumi Nr. 198 "Atļaujas izmantot kapitāla prasību aprēķinā iekšējos modeļus, pieejas un metodes saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 saņemšanas normatīvie noteikumi". 56 Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja S. Purgaile 1. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 22.12.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 247 Iestāžu saraksts Informācija par kontaktpersonuKontaktpersona jautājumos par iesnieguma izskatīšanu (vārds, uzvārds)Kontaktpersonas amatsKontaktpersonas tālruņa numurs un e-pasta adrese    Konsolidācijas grupas nosaukums/Mātes sabiedrības nosaukums Iesniegumā ietvertās iestādes (nosaukumi)                  2. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 22.12.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 247 Iesniegumam pievienoto dokumentu saraksts Nr.p.k.Iestādes iekšējā dokumenta nosaukumsIekšējā dokumenta jaunākās versijas spēkā stāšanās datumsIestādes, uz kuru darbību attiecināms iekšējais dokuments*ABCD                                    * Atzīmē, ja iesniegumu iesniedz iestāde, kas ir konsolidācijas grupas mātes sabiedrība, un iesniegumā minētas vairākas iestādes. 3. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 22.12.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 247   (iestādes nosaukums)   (pašnovērtējuma veikšanas datums) IRB pieejas izmantošanai riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanā noteikto prasību atbilstības pašnovērtējums1. Reitingu sistēmas1. Ja iestāde izmanto vairākas reitingu sistēmas, pamatojumu, kuram parādniekam vai darījumam tiks piemērota kura reitingu sistēma, dokumentē un piemēro tādā veidā, kas pienācīgi atspoguļo riska līmeni.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.2. Reitingu piešķiršanas kritērijus un procesus periodiski pārskata, lai noteiktu, vai tie joprojām atbilst pašreizējam portfelim un ārējiem nosacījumiem.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.1. Reitingu sistēmu struktūra1.1.1. Riska darījumi ar komercsabiedrībām, iestādēm, centrālajām valdībām un centrālajām bankām3. Reitingu sistēmā ņem vērā parādnieka un darījuma risku raksturojošos rādītājus.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.4. Reitingu sistēmā tiek izveidota parādnieku reitingu skala, kurā atspoguļo vienīgi parādnieku saistību neizpildes risku skaitliskā izteiksmē. Parādnieku reitingu skalā paredz vismaz septiņas kategorijas parādniekiem, kuri izpilda savas saistības, un vienu – parādniekiem, kuri nepilda saistības.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.5. Iestāde dokumentē attiecības starp parādnieku kategorijām pēc tā, kāds ir saistību neizpildes riska līmenis katrai kategorijai, un pēc kritērijiem, kurus izmanto, lai atšķirtu minēto saistību neizpildes riska līmeni.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.6. Iestāde, kuras portfeļi koncentrēti kādā noteiktā tirgus segmentā un saistību neizpildes riska diapazonā, izveido pietiekami daudz parādnieku kategoriju šajā diapazonā, lai novērstu parādnieku nevajadzīgu koncentrēšanu kādā noteiktā kategorijā.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.7. Būtisku koncentrāciju kādā vienā kategorijā pamato ar pārliecinošiem empīriskiem pierādījumiem, ka parādnieku kategorija aptver pietiekami šauru PD intervālu un ka visu šajā kategorijā sagrupēto parādnieku saistību neizpildes risks ietilpst minētajā intervālā.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.8. Lai iestāde varētu izmantot pašas noteiktās LGD aplēses pašu kapitāla prasības aprēķinam, reitingu sistēmā iekļauj atsevišķo darījumu reitingu skalu, kas atspoguļo vienīgi ar LGD saistītos darījumu raksturojošos rādītājus.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.9. Darījumu kategorijas definīcija ietver sevī gan to, kā riska darījumus iekļauj kategorijā, gan kritērijus, kurus lieto, lai noteiktu riska līmeni katrai kategorijai.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.10. Būtisko koncentrāciju kādā vienā darījumu kategorijā pamato ar pārliecinošiem empīriskiem pierādījumiem tam, ka darījumu kategorija aptver pietiekami šauru LGD intervālu un ka visu šajā kategorijā iekļauto riska darījumu risks ietilpst minētajā intervālā.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.11. Iestāde, kas izmanto ES Regulas Nr. 575/2013 153. panta 5. punktā noteiktās metodes riska pakāpju noteikšanai specializētās kreditēšanas riska darījumiem, ir atbrīvota no prasības par parādnieku reitingu skalu, kurā atspoguļotu vienīgi parādnieka saistību neizpildes risku skaitliskā izteiksmē šiem riska darījumiem. Šādā gadījumā iestāde šādiem riska darījumiem paredz vismaz četras kategorijas saistības pildošajiem parādniekiem un vismaz vienu kategoriju – parādniekiem, kas nepilda saistības.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.1.1.2. Reitingu sistēmas struktūra riska darījumiem ar privātpersonām vai MVU (retail exposures)12. Reitingu sistēma atspoguļo gan parādnieku risku, gan darījumu risku un aptver visus attiecīgos parādniekus un darījumus raksturojošos rādītājus.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde izvērtē un pamato (aprakstot) atbilstību kritērijam, pamatojoties uz iekšējiem dokumentiem – politikām, procedūrām, pārskatiem u.c.13. Riska diferencēšanas pakāpe nodrošina to, lai riska darījumu skaits kādā noteiktā kategorijā vai portfelī būtu pietiekams, lai varētu skaidri skaitliskā izteiksmē noteikt un validēt zaudējumus raksturojošos rādītājus kategorijas vai portfeļa līmenī.Atbilstības izvērtējums*Vērtējuma pamatojumsAtsauce uz iestādes iekšējiem dokumentiem, norādot atbilstošo punktu   * Atbilst, neatbilst, daļēji atbilst, nav piemērojams. Iestāde …