NORMĂ nr. 10 din 5 august 2010 (*actualizată*)

(12)şi

(14), art. 111-114 şi ale art. 128 lit.

1. g)din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, denumită, în continuare Legea nr. 411/2004, Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumită în continuare Comisie, emite prezenta normă. Capitolul I Dispoziţii generale Articolul 1 Prezenta normă reglementează obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor administrate privat. Articolul 2 Prezenta normă se aplică următoarelor categorii de entităţi, denumite în continuare entităţi raportoare:
2. a)administratori de fonduri de pensii administrate privat, denumiţi în continuare administratori; ...
3. b)depozitari ai fondurilor de pensii administrate privat, denumiţi în continuare depozitari; ...
4. c)agenţi de marketing persoane juridice, denumiţi în continuare agenţi de marketing; ... Articolul 3

(1)Termenii şi expresiile utilizate în prezenta normă au semnificaţia prevăzută la art. 2 din Legea nr. 411/2004. ...

(2)De asemenea, în înţelesul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarea semnificaţie: ...

1. a)sistem informatic de raportări - sistemul informatic prin care Comisia colectează indicatori primari de la entităţile raportoare, denumit în continuare SIR. ...
2. b)indicatori primari - date şi informaţii colectate de Comisie prin intermediul SIR; ...
3. c)raport periodic - un set de indicatori primari solicitaţi de Comisie, care se regăsesc într-un formular de raportare şi au aceeaşi periodicitate de transmitere şi acelaşi termen de raportare; ...
4. d)format de raportare - format standardizat folosit de SIR pentru transferul de date, respectiv, standardul formatului de raportare extensible Markup Language, denumit în continuare XML; ...
5. e)instrucţiuni tehnice - reguli prin care se stabilesc cerinţele minime de raportare specifice fiecărui raport periodic. ... Capitolul II Obligaţiile entităţilor raportoare Secţiunea 1 Dispoziţii generale privind rapoartele periodice Articolul 4

(1)Rapoartele periodice se completează conform documentelor justificative. ...

(2)Rapoartele periodice transmise de către entităţile raportoare trebuie să fie reale, corecte şi complete. ...

(3)În cazul în care nu există date, rapoartele sunt completate cu zero. ...

(4)Rapoartele periodice se completează în limba română. ... Articolul 5

(1)Administratorul comunică Comisiei datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(

1. le)cu activitatea pentru care se întocmesc raportări, precum şi datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(
2. le)cu transmiterea raportărilor. ...

(2)Depozitarul comunică Comisiei datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(

1. le)cu activitatea de depozitare şi custodie şi ale persoanei(lor) responsabilă(
2. le)cu transmiterea raportărilor periodice. ...

(3)Agenţii de marketing persoane juridice comunică Comisiei datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(

1. le)cu activitatea de marketing şi ale persoanei(lor) responsabilă(
2. le)cu transmiterea raportărilor periodice. ...

(4)Informaţiile solicitate la alin.

(1)-

(3)se transmit Comisie conform structurii prezentate în anexa nr. 15, în termen de 2 zile lucrătoare de la intrarea în vigoare a actului normativ. ...

(5)Orice decizie de modificare a informaţiilor prevăzute la alin.

(1)-

(3)se comunică Comisiei prin completarea unui nou formular, imediat ce intervine modificarea. ...

(6)Informaţiile prevăzute la alin.

(1)-

(5)se completează în baza regulamentului de organizare şi funcţionare, organigramei, a responsabilităţilor corespunzătoare fişei de post. ... Articolul 6

(1)Entităţile raportoare transmit Comisiei toate rapoartele periodice, în format electronic, sub semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile cu activitatea raportată, sau a persoanei/persoanelor responsabile pentru transmiterea rapoartelor, conform anexei 15, după caz, cu excepţia cazului în care se prevede altfel. ...

(2)La solicitarea Comisiei, entităţile raportoare transmit rapoartele periodice pe suport hârtie, cu ştampila şi sub semnătura reprezentantului legal, respectiv a persoanei mandatate să reprezinte depozitarul în relaţia cu Comisia, după caz. ...

(3)Administratorul are obligaţia de a completa în cadrul anexei nr. 15 inclusiv numele persoanelor responsabile cu publicarea informaţiilor pe pagina de internet a administratorului, conform prevederilor prezentei norme. ... -------------- Alin.

(3)al art. 6 a fost introdus de pct. 1 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie 2012. Articolul 7

(1)Rapoartele periodice semnate, cu semnătură electronică extinsă, sunt transmise electronic, în formatul standard de raportare XML, conform instrucţiunilor tehnice de raportare, cu excepţia cazului în care se prevede altfel. ...

(2)Pentru transmiterea electronică, entităţile raportoare au obligaţia de a se înregistra ca utilizatori în aplicaţia SIR. ... Articolul 8 Entităţile raportoare sunt obligate să pună la dispoziţia Comisiei, la cerere, în forma şi în termenul stabilit de aceasta, informaţiile şi documentele care să evidenţieze şi să justifice operaţiunile privind activitatea desfăşurată, sub toate aspectele sale. Secţiunea a 2-a Obligaţiile de raportare ale administratorilor pentru activitatea fondurilor de pensii administrate privat Articolul 9 Administratorii au obligaţia să întocmească şi să transmită pentru activitatea fiecărui fond de pensii private rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie. Articolul 10

(1)Pentru activitatea fiecărui fond de pensii, administratorul întocmeşte şi transmite Comisie situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare. ... (1^1) Planul de audit intern anual, aprobat de consiliul de administraţie sau consiliul de supraveghere, după caz, se notifică Comisiei până la data de 31 ianuarie a anului pentru care urmează a se efectua misiunea de audit intern, conform anexei nr. 17. ------------- Alin. (1^1) al art. 10 a fost introdus de pct. 1 al art. I din NORMA nr. 4 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 5 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

(2)Semestrial, conducătorul direcţiei de audit intern al administratorului are obligaţia de a întocmi un raport cuprinzând acţiunile de audit intern desfăşurate la nivelul fiecărui fond de pensii, din care să reiasă constatările şi recomandările acestuia, aşa cum este prevăzut în anexa nr.

1. ... (2^1) Semestrial, persoana care conduce activitatea de control intern are obligaţia de a întocmi un raport cuprinzând acţiunile de control intern desfăşurate la nivelul administratorului şi la nivelul fondului de pensii administrat privat pe care îl administrează, aşa cum este prevăzut în anexa nr. 18*). -------------- Alin. (2^1) al art. 10 a fost introdus de pct. 2 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie
2. (2^2) Semestrial, persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor are obligaţia de a întocmi un raport de risc aferent activităţii desfăşurate la nivelul administratorului şi la nivelul fondului de pensii administrat privat pe care îl administrează, aşa cum este prevăzut în anexa nr. 19*). -------------- Alin. (2^2) al art. 10 a fost introdus de pct. 3 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie 2012.

(3)Rapoartele semestriale prevăzute la alin.

(2), (2^1) şi (2^2) se transmit Comisiei, până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II*). ... -------------- Alin.

(3)al art. 10 a fost modificat de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie 2012. ------------- *) NOTĂ C.T.C.E. S.A. PIATRA-NEAMT: Potrivit alin.

(2)al art. II din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie 2012, prevederile art. I pct. 2, 3 şi 4 se aplică începând cu raportarea aferentă semestrului II al anului 2013. Articolul 10^1

(1)Administratorul calculează şi raportează trimestrial Comisiei rata de rentabilitate anualizată a fondului de pensii administrat privat, în ultima zi lucrătoare a fiecărui trimestru calendaristic, pentru perioada ultimelor 24 de luni anterioare datei efectuării calculului, conform structurii prezentate în anexa nr. 20. ...

(2)Administratorul publică trimestrial pe pagina de internet rata de rentabilitate anualizată a fondului de pensii administrat privat pe care îl administrează, în a patra zi lucrătoare de la încheierea trimestrului. ...

(3)Calculul ratei prevăzute la alin.

(1)se efectuează conform dispoziţiilor Normei nr. 7/2010 ... privind ratele de rentabilitate ale fondurilor de pensii administrate privat, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 9/2010 , publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 369 din 4 iunie

1. -------------- Art. 10^1 a fost introdus de pct. 5 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie
2. Articolul 11

(1)Lunar, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii următoarele rapoarte periodice: ... a) abrogată; ... ------------ Litera a) a alin.

(1)al art. 11 a fost abrogată de pct. 1 al art. I din NORMA nr. 10 din 26 aprilie 2012, aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 13 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 303 din 8 mai 2012.

1. b)soldurile conturilor individuale ale participanţilor, prevăzută în anexa nr. 1A; ...
2. c)situaţia transferurilor de tip "în", prevăzută în anexa nr. 1B; ...
3. d)situaţia transferurilor de tip "out" şi utilizarea activului personal al participanţilor, prevăzută în anexa nr. 1C; ...
4. e)balanţa contabilă de verificare analitică, prevăzută în anexa nr. 10; ...
5. f)structura numărului de participanţi, prevăzută în anexa nr. 1D; ...
6. g)situaţia contului colector al fondului de pensii, prevăzută în anexa nr. 1E. ...

(2)Rapoartele lunare prevăzute la alin.

(1)lit.

1. a)şi
2. f)se transmit Comisiei în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ...

(3)Rapoartele lunare prevăzute la alin.

(1)lit. b), c),

1. d)şi
2. g)se transmit Comisiei în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ...

(4)Raportul lunar prevăzut la alin.

(1)lit. e) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ... Articolul 12

(1)Săptămânal, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii administrat următoarele rapoarte periodice: ...

1. a)situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2; ...
2. b)situaţia detaliată a investiţiilor, prevăzută în anexa nr. 4. ...

(2)Raportul săptămânal prevăzut la alin.

(1)lit. a) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru săptămâna anterioară, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii, inclusiv sâmbătă şi duminică. ...

(3)Raportul prevăzut la alin.

(1)lit. b) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare. ...

(4)În cazul în care ultima zi calendaristică a lunii nu corespunde cu ultima zi lucrătoare a săptămânii pentru care se face raportarea conform prevederilor alin.

(3), raportul prevăzut la alin.

(1)lit. b) se întocmeşte şi pentru ultima zi calendaristică a lunii, transmiterea acestuia realizându-se în termen de două zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ...

(5)Comisia poate decide ca raportul prevăzut la alin.

(1)lit. b) să fie întocmit şi transmis zilnic. ... ------------ Art. 12 a fost modificat de pct. 2 al art. I din NORMA nr. 10 din 26 aprilie 2012, aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 13 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 303 din 8 mai 2012. Articolul 13

(1)Zilnic, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii situaţia valorii activului net, conform structurii prevăzută în anexa nr. 3. ...

(2)Informaţiile prevăzute la alin.

(1)se transmit Comisie în ziua lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea. ... Secţiunea a 3-a Obligaţiile de raportare ale administratorilor fondurilor de pensii administrate privat Articolul 14 Administratorii au obligaţia să întocmească şi să transmită pentru activitatea proprie rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie. Articolul 15

(1)Administratorul întocmeşte şi transmite Comisiei pentru activitatea proprie situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare. ...

(2)Anual, administratorii au obligaţia de a transmite până la data de 31 ianuarie a fiecărui an raportul actuarial anual prevăzut în anexa nr. 13*). ...

(3)Calculul provizionului tehnic cuprins în anexa nr. 13 se efectuează în baza datelor necesare existente în ultima zi lucrătoare a anului precedent. ...

(4)Anual, administratorul are obligaţia de a transmite Comisiei, raportul prevăzut la art. 25. ... ----------- *) NOTĂ C.T.C.E. S.A. PIATRA-NEAMT: Potrivit art. III din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie 2012, pentru raportul actuarial aferent anului 2013, termenul prevăzut la art. 15 alin.

(2)din Norma nr. 10/2010 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor administrate privat, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 20/2010, cu modificările şi completările ulterioare, se prelungeşte până la data de 30 aprilie 2013. Articolul 16

(1)Lunar, administratorul întocmeşte pentru activitatea proprie următoarele rapoarte periodice: ...

1. a)declaraţia privind taxa de funcţionare, prevăzută în anexa nr. 5; ...
2. b)balanţa contabilă de verificare analitică, prevăzută în anexa nr. 10; ...
3. c)situaţia privind comisionul datorat de către administrator agenţilor de marketing persoane juridice, prevăzută în anexa nr. 8; ...
4. d)situaţia comisioanelor plătite depozitarului, prevăzută în anexa nr. 9. ... -------------- Lit.
5. d)a alin.

(1)al art. 16 a fost modificată de pct. 6 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie 2012.

(2)Rapoartele lunare prevăzute la alin.

(1)se transmit Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportare. ... Secţiunea a 4-a Obligaţiile de raportare ale depozitarilor fondurilor de pensii administrate privat Articolul 17 Depozitarii au obligaţia să întocmească şi să transmită rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie. Articolul 18

(1)Lunar, depozitarul întocmeşte următoarele rapoarte periodice: ...

1. a)situaţia activelor care acoperă provizionul tehnic, prevăzută în anexa nr. 11; ...
2. b)declaraţia privind taxa de funcţionare, prevăzută în anexa nr. 6. ...

(2)Raportul lunar prevăzut la alin.

(1)lit. a) se transmite Comisiei în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, pentru ultima zi calendaristică a lunii anterioare. ... ------------ Alin.

(2)al art. 18 a fost modificat de pct. 3 al art. I din NORMA nr. 10 din 26 aprilie 2012, aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 13 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 303 din 8 mai 2012.

(3)Raportul lunar prevăzut la alin

(1)lit. b) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportare. ... Articolul 19

(1)Zilnic, depozitarul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii situaţia valorii activului net, conform structurii prezentate în anexa nr. 3. ...

(2)Raportul zilnic prevăzut la alin.

(1)se transmite Comisiei, în fiecare zi lucrătoare, următoare celei pentru care se face raportarea. ... Secţiunea a 5-a Obligaţiile de raportare ale agenţilor de marketing Articolul 20 Agenţii de marketing persoane juridice au obligaţia să întocmească şi să transmită rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie. Articolul 21 Brokerii de pensii întocmesc şi transmit Comisiei situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare. Articolul 22

(1)Trimestrial, agenţii de marketing întocmesc pentru activitatea proprie declaraţia privind taxa de funcţionare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 7. ...

(2)Raportul trimestrial prevăzut la alin.

(1)se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare trimestrului pentru care se face raportarea. ... ------------ Art. 22 a fost modificat de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 10 din 26 aprilie 2012, aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 13 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 303 din 8 mai 2012. Capitolul III Obligaţii de informare şi transparenţă Articolul 23

(1)În aplicarea prevederilor art. 111 alin.

(1)din Legea nr. 411/2004, administratorul publică pe pagina proprie de web cel mai târziu la data de 31 mai a fiecărui an un raport anual de informare a participanţilor cu informaţii corecte şi complete despre activitatea desfăşurată în anul calendaristic precedent. ...

(2)Raportul anual prevăzut la alin.

(1)se transmite în acelaşi termen Comisiei şi va conţine cel puţin informaţiile prevăzute la art. 111 alin.

(4)lit. a)-

1. d)din Legea nr. 411/2004 ... , precum şi următoarele:
2. a)principiile investiţionale ale schemei de pensii administrate şi rezultatele aplicării lor; ...
3. b)riscurile financiare, tehnice şi de altă natură ale schemei de pensii şi modul de gestionare a acestora; ...
4. c)costurile de administrare totale şi defalcate pe categorii; ...
5. d)principiile relaţiei dintre administrator şi participanţii fondului de pensii administrate privat şi modul de derulare pe parcursul anului; ...
6. e)politica de investiţii a administratorului prevăzută la art. 24 alin.

(1)din Legea nr. 411/2004 ... şi rezultatele aplicării ei, pe fiecare componentă; f) prezentarea portofoliului de investiţii pe tipuri de investiţii şi a deţinerilor pe fiecare tip de investiţie. ... ------------- Alin.

(2)al art. 23 a fost modificat de pct. 2 al art. I din NORMA nr. 4 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 5 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011. Articolul 24

(1)În aplicarea prevederilor art. 113 alin.

(1)din Legea nr. 411/2004, administratorul transmite în scris, gratuit, fiecărui participant, la ultima adresă de corespondenţă comunicată, până la data de 15 mai a fiecărui an, o scrisoare de informare cu date despre situaţia activul personal al participantului la data de 31 decembrie a anului precedent. ...

(2)Scrisoarea de informare prevăzută la alin.

(1)trebuie să conţină minimum de informaţii prevăzute în anexa nr. 12. ...

(3)Administratorul este obligat să ia toate măsurile necesare astfel încât să se respecte confidenţialitatea informaţiilor referitoare la datele personale ale participanţilor la fondurile de pensii administrate privat potrivit legislaţiei referitoare la protecţia datelor cu caracter personal. ... Articolul 25

(1)În aplicarea prevederilor art. 114 din Legea nr. 411/2004, administratorul întocmeşte şi transmite Comisiei, un raport anual care oferă o imagine reală, corectă şi completă asupra activităţii de administrare a fondului de pensii administrat privat. ...

(2)Raportul anual prevăzut la alin.

(1)cuprinde cel puţin următoarele: ... ------------- Partea introductivă a alin.

(2)al art. 25 a fost modificată de pct. 3 al art. I din NORMA nr. 4 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 5 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

1. a)date privind identificarea administratorului, conducerea, organizarea şi funcţionarea acestuia, organigrama entităţii, cu specificarea numărului mediu de persoane alocate fiecărui departament; ... ------------- Litera
2. a)a alin.

(2)al art. 25 a fost modificată de pct. 3 al art. I din NORMA nr. 4 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 5 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

1. b)date privind identificarea fondului de pensii administrate privat, depozitarul şi auditorul acestuia; ...
2. c)informaţii privind evoluţia numărului de participanţi la fondul de pensii administrat privat; ...
3. d)analiza respectării regulilor de investire conţinute în declaraţia privind politica de investiţii, modificările survenite în timpul anului şi motivele care au determinat eventualele modificări; ...
4. e)activitatea privind marketingul în domeniul pensiilor private; ...
5. f)strategiile privind marketingul în domeniul pensiilor private; ...
6. g)managementul riscului investiţional şi metodele de evaluare a riscului; ...
7. h)managementul riscului operaţional; ...
8. i)conformitatea cu legislaţia şi reglementările interne ale societăţii în efectuarea operaţiunilor societăţii; ...
9. j)informaţii cu privire la cheltuielile de administrare suportate de administrator şi cheltuielile de administrare suportate de fond, detaliate pe fiecare componentă; ... ------------- Litera
10. j)a alin.

(2)al art. 25 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 4 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 5 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

1. k)informaţii cu privire la plăţile de disponibilităţi băneşti care s-au efectuat din fondul de pensii administrat privat, detaliate pe tipuri de plăţi; ... ------------- Litera
2. k)a alin.

(2)al art. 25 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 4 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 5 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

1. l)analiza sesizărilor primite de la participanţi, modul de soluţionare a acestora şi măsurile întreprinse; ... ------------- Litera
2. l)a alin.

(2)al art. 25 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 4 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 5 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011. m) analiza desfăşurării activităţii de audit intern şi măsurile întreprinse." ... ------------- Litera m) a alin.

(2)al art. 25 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din NORMA nr. 4 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 5 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

(3)Raportul anual asupra activităţii de administrare a fondului de pensii administrat privat prevăzut la alin.

(1)include şi: ...

1. a)situaţiile financiare anuale ale fondului de pensii administrate privat, întocmite şi aprobate conform legislaţiei în vigoare; ...
2. b)situaţiile financiare anuale ale administratorului care administrează fondul de pensii administrate privat întocmite şi aprobate conform legislaţiei în vigoare. ...

(4)Auditorul financiar emite o opinie cu privire la raportul prevăzut la alin.

(1), cu respectarea prevederilor art. 114 alin.

(2)din Legea nr. 411/2004. ...

(5)Raportul prevăzut la alin.

(1)însoţit de raportul auditorului financiar, aşa cum este prevăzut la alin.

(4)se transmit de către administrator Comisiei pe suport de hârtie, până la data de 15 aprilie a fiecărui an. ... Articolul 26

(1)Anual, administratorul are obligaţia de a publică pe pagina proprie de web, în termen de 5 zile lucrătoare de la transmiterea lor la Comisie: ...

1. a)situaţiile financiare anuale ale fondului de pensii administrat privat, conform reglementarilor contabile în vigoare; ...
2. b)situaţiile financiare anuale ale administratorului care administrează fondul de pensii administrate privat, conform reglementarilor contabile în vigoare. ...

(2)Administratorul are obligaţia de a publică pe pagina proprie de web, în termen de 5 zile lucrătoare de la transmiterea lor la Comisie: ...

1. a)raportările contabile semestriale ale fondului de pensii administrat privat, conform reglementarilor contabile în vigoare; ...
2. b)raportările contabile semestriale ale administratorului care administrează fondul de pensii administrate privat, conform reglementărilor contabile în vigoare. ...

(3)Lunar, pentru activitatea fiecărui fond de pensii, administratorul are obligaţia de a publică pe pagina proprie de web, în termen de 10 zile lucrătoare de la expirarea lunii anterioare, următoarele informaţii: ...

1. a)numărul total de participanţi ai fondului de pensii şi structura acestora pe grupe de sex şi vârste, respectiv: până la 19 ani, între 20-24 ani, între 25 - 29 ani, între 30-34 ani, între 35-39 ani, între 40-44 ani, între 45-49 ani, între 50 - 54 ani, între 55 - 59 ani, 60 - 64 ani şi peste 65 ani; ...
2. b)structura portofoliului de investiţii, conform anexei nr. 14. ...

(4)Săptămânal, administratorul are obligaţia de a publică pe pagina proprie de web, în fiecare zi de marţi, pentru ziua de vineri a precedentei săptămâni, următoarele informaţii: ...

1. a)valoarea activului total al fondului de pensii administrat privat; ...
2. b)valoarea activului net al fondului de pensii administrat privat; ...
3. c)numărul total de unităţi de fond total al fondului de pensii administrat privat; ...
4. d)valoarea unitară a activului net. ...

(5)Informaţiile şi datele publicate pe pagina proprie de web sunt salvate în format arhivat şi rămân publicate pe o perioadă de 5 ani din momentul postării pe pagina de web. ...

(6)Informaţiile şi datele publicate prevăzute la alin.

(5)trebuie să fie structurate, vizibile şi uşor accesibile pe pagina de web a administratorului. ...

(7)Pe pagina de start a site-ului administratorului trebuie să existe link intern către pagina de web prevăzută la alin.

(4),

(5)şi

(6). ... Articolul 26^1

(1)Administratorul are obligaţia de a publică pe pagina proprie web, pentru fiecare fond de pensii administrat privat, odată cu situaţiile financiare anuale, şi structura portofoliului de investiţii prevăzută în cadrul anexei nr. 14, detaliată, pentru fiecare instrument financiar şi pentru fiecare emitent, cu date referitoare la valoarea actualizată, în lei, şi ponderea deţinută în activul total al fondului de pensii la data de 31 decembrie. ...

(2)Administratorul are obligaţia de a publică pe pagina proprie web, pentru fiecare fond de pensii administrat privat, până la data de 1 octombrie a fiecărui an, şi structura portofoliului de investiţii prevăzută în cadrul anexei nr. 14, detaliată, pentru fiecare instrument financiar şi pentru fiecare emitent, cu date referitoare la valoarea actualizată, în lei, şi ponderea deţinută în activul total al fondului de pensii la data de 30 iunie. ... ------------- Art. 26^1 a fost introdus de pct. 5 al art. I din NORMA nr. 4 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 5 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011. Articolul 26^2 Cuantumul tarifului pentru informaţiile prevăzute la art. 113 alin.

(5)din Legea nr. 411/2004 , republicată, cu modificările şi completările ulterioare, nu poate depăşi costul efectiv al punerii la dispoziţie a informaţiilor. ------------ Art. 26^2 a fost introdus de pct. 5 al art. I din NORMA nr. 10 din 26 aprilie 2012, aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 13 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 303 din 8 mai 2012. Capitolul IV Dispoziţii tranzitorii şi finale Articolul 27

(1)Administratorul asigură reprezentanţilor Comisiei accesul nelimitat la sistemul informatic de gestiune al operaţiunilor fondului de pensii la sediul administratorului, precum şi la toate sistemele informatice utilizate în vederea ducerii la îndeplinire a obiectului de activitate. ...

(2)Comisia poate să solicite administratorului, depozitarului, auditorului financiar şi agentului de marketing să furnizeze informaţii privind toate aspectele activităţii desfăşurate, inclusiv orice detalii, clarificări şi explicaţii, precum şi să pună la dispoziţie toate documentele aferente acesteia, conform actelor normative aplicabile. ... -------------- Alin.

(2)al art. 27 a fost introdus de pct. 7 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie 2012.

(3)Transmiterea către Comisie a informaţiilor prevăzute la alin.

(2)nu constituie o încălcare a obligaţiei de păstrare a secretului profesional, neputând atrage răspunderea entităţii în cauză. ... -------------- Alin.

(3)al art. 27 a fost introdus de pct. 7 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie 2012.

(4)Rapoartele şi informaţiile prevăzute la alin.

(1)-

(3)se transmit de către persoanele responsabile cu activitatea respectivă menţionate în anexa nr. 15 şi sunt semnate cu semnătură electronică extinsă sau olografă. ... -------------- Alin.

(4)al art. 27 a fost introdus de pct. 7 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie

1. Articolul 28 Entităţile raportoare sunt răspunzătoare pentru prejudiciile create prin neîndeplinirea sau îndeplinirea necorespunzătoare a obligaţiilor de raportare şi transparenţă. Articolul 29 Abrogat. -------------- Art. 29 a fost abrogat de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie
2. Articolul 30 Termenele prevăzute de prezenta normă care expiră într-o zi de sărbătoare legală sau într-o zi nelucrătoare se vor prelungi până la ora 15,30 a următoarei zile lucrătoare. Articolul 31

(1)Constituie contravenţii următoarele fapte, dacă nu sunt săvârşite în astfel de condiţii încât să fie considerate infracţiuni: ...

1. a)neraportarea, raportarea cu întârziere sau raportarea de date sau informaţii eronate către Comisie; ...
2. b)nerespectarea prevederilor referitoare la informarea participanţilor; ...
3. c)nerespectarea prevederilor referitoare la cerinţele de publicare a informaţiilor pe pagina proprie de web a informaţiilor; ...
4. d)nerespectarea celorlalte obligaţii prevăzute de prezenta normă. ...

(2)Săvârşirea de către entitatea raportoare a vreuneia din faptele prevăzute la alin.

(1)se sancţionează conform prevederilor art. 81 alin.

(1)lit. c), art. 127 alin.

(1)lit. g), art. 140 alin.

(1), art. 141 alin.

(2)-

(11), art. 142 şi 143 din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare. ... Articolul 32 Anexele nr. 1A, 1B, 1C, 1D, 1E şi 2-17 fac parte integrantă din prezenta normă. ------------- Art. 32 a fost modificat de pct. 6 al art. I din NORMA nr. 4 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 5 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie

1. Articolul 33 Prezenta normă intră în vigoare la data de 01 ianuarie
2. Articolul 34 La data intrării în vigoare a prezentei norme se abrogă Norma nr. 4/2008 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 139 din 22 februarie 2008, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 10/2008, art. 14 din Norma nr. 1/2008 privind calcul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat, publicată în Monitorul Oficial al României, partea I, nr. 38 din 17 ianuarie 2008, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 1/2008 şi orice alte dispoziţii contrare. Anexa 1A la normă Administrator de fond ..................... Fond de pensii ................... Soldurile conturilor individuale ale participanţilor în data de .................... *FONT 8* ┌──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───────┬───────┬───────┬───────┬────────┬───────┐ │Codul │Codul │Codul │Codul │CNP │Numele│Pre- │ │Data │Contri-│Data │Numărul │Numărul│ │de co-│de │admi- │fon- │părţi-│părţi-│numele│Contri-│virării│buţia │conver-│de │total │ │mandă │opera-│nis- │dului │cipant│cipan-│părţi-│buţia │contri-│netă │tirii │unităţi │de │ │ │ţiune │trato-│ │ │tului │cipan-│brută │buţiei │ │contri-│de fond │unităţi│ │ │ │rului │ │ │ │tului │ │brute │ │buţiei │aferente│de fond│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │nete în│contri- │(sold │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │unităţi│buţiei │final) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de fond│nete │ │ ├──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┤ │Col. 1│Col. 2│Col. 3│Col. 4│Col. 5│Col. 6│Col. 7│Col. 8 │Col. 9 │Col. 10│Col. 11│Col. 12 │Col. 13│ ├──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┘ Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1A

(1)Anexa 1A se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare: ...

1. a)pentru soldurile conturilor individuale pentru fiecare participant al unui fond de pensii şi ...
2. b)pentru situaţia convertirilor de contribuţii nete în unităţi de fond, pentru fiecare participant al fondului. ...

(3)Câmpurile anexei 1A se completează, după cum urmează: ... *FONT 8* ┌────┬──────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Codul de comandă │Codul comenzii va avea una din următoarele valori: │ │ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Codul de │Codul operaţiunii se completează cu: │ │ │operaţiune │101 - pentru tranzacţiile determinate de transformarea contribuţiei nete, │ │ │ │indiferent de valoarea sau semnul acesteia; │ │ │ │102 - pentru tranzacţiile de ajustare a contului individual al participantului│ │ │ │în situaţia în care tranzacţiile anterioare tip 101 au adus soldul contului la│ │ │ │un număr negativ de unităţi de fond; │ │ │ │103 - pentru a raporta valoarea contului individual al participantului pentru │ │ │ │care nu există tranzacţii cu cod 101 şi tranzacţii cu cod 102 în luna pentru │ │ │ │care s-a întocmit raportul; │ │ │ │112 - pentru tranzacţiile de ajustare a contului individual, în situaţia în │ │ │ │care tranzacţiile anterioare asociate alocării contribuţiei au fost operate │ │ │ │eronat; │ │ │ │113 - pentru a raporta tranzacţia de modificare a CNP-ului asociat contului │ │ │ │individual al participantului; │ │ │ │114 - pentru tranzacţia de alocare de unităţi de fond prin creditarea contului│ │ │ │individual al participantului; │ │ │ │166 - pentru situaţia în care nu sunt gestionate conturi individuale; │ │ │ │199 - pentru a raporta alte tranzacţii de emitere/anulare unităţi de fond ca │ │ │ │efect al prelucrării contribuţiilor. │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Codul │Codul administratorului aşa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ │ │administratorului │ │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Codul fondului │Codul fondului de pensii, aşa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │CNP participant │Codul numeric personal al participantului (CNP). Se raportează toţi │ │ │ │participanţii care au cont individual la fondul de pensii (indiferent de │ │ │ │modalitatea prin care au aderat în fond, inclusiv participantii decedati şi │ │ │ │invalizi aflaţi în termenul de 12 luni specificat în art. 6 alin.

(2)şi │ │ │ │art. 7 alin.

(2)din Norma CSSPP nr. 22/2009, cu modificările şi completările │ │ │ │ulterioare). │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Numele │Numele participantului conform documentelor legale │ │ │participantului │ │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Prenumele │Prenumele participantului conform documentelor legale │ │ │participantului │ │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Contribuţia brută │Valoarea în lei a contribuţiei brute a participantului în numele şi în contul │ │ │ │lui, conform extrasului de cont şi conform listei de viramente de la CNPAS. Se│ │ │ │utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. Suma │ │ │ │contribuţiilor brute aferente tuturor participanţilor trebuie să fie egală cu │ │ │ │suma totală înscrisă în lista de viramente a CNPAS. │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │Data virării │Data la care contribuţia brută a participantului a fost virată în contul │ │ │contribuţiei brute│bancar colector, conform extrasului de cont şi a listei de viramente emisă de │ │ │ │CNPAS. │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Contribuţia netă │Valoarea contribuţiei nete a participantului convertită în unităţi de fond. Se│ │ │ │utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Data convertirii │Data la care contribuţia netă a participantului a fost convertită în unităţi │ │ │contribuţiei nete │de fond. │ │ │în unităţi de fond│ │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Numărul de unităţi│Numărul de unităţi de fond rezultat în urma operaţiunii de convertire a │ │ │de fond aferente │contribuţiei nete. Se utilizează 6 poziţii zecimale, iar ca separator se │ │ │contribuţiei nete │foloseşte punctul. │ ├────┼──────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Numărul total de │Numărul de unităţi de fond total, existent în contul individual al │ │ │unităţi de fond │participantului, în ultima zi lucrătoare a lunii pentru care se întocmeşte │ │ │(sold final) │raportul. Se utilizează 6 poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte │ │ │ │punctul. │ └────┴──────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ -------------- Câmpul "Codul de operaţiune" de la punctul

(3)din "Instrucţiuni de completare a anexei nr. 1A", a fost modificat de pct. 9 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie 2012. Raportare iniţială (cod 1)

(4)- Metodologia de transmitere electronică a anexei 1A. ...

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMMDD_anx1A_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: YYYYMMDD reprezintă data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmeşte raportul; FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform punctului 4(
3. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15. ...
4. c)Fişierul definit conform punctului 4(a), semnat electronic, se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1A". ...

(5)Anexa nr. 1A se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ...

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1A. ...

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa 1A conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMMDD_anx1A_5_FFF_EEE.xml.p7s
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMMDD_anx1A_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10)Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul

(9)determină respingerea raportării rectificative. ...

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa 1A se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1A". ... Anexa 1B la normă Administrator de fond ..................... Fond de pensii .................... Situaţia transferurilor de tip "în" pentru luna ...... anul ....... *FONT 8* ┌──────┬──────┬──────┬──────┬────────┬────────┬───────┬───────┬───────┬───────┬───────┬───────────┐ │Codul │Codul │Codul │CNP │Codul │Valoarea│Data │Data │Numărul│VUAN │Data │Totalul │ │de co-│de │admi- │părţi-│fondului│acti- │înca- │conver-│de uni-│conver-│VUAN │numărului │ │mandă │opera-│nis- │cipant│de unde │vului │sării │tirii │tăţi de│tire │conver-│de unităţi │ │ │ţiune │trato-│ │s-a │personal│dispo- │dispo- │fond │(TI) │tire │de fond ale│ │ │ │rului │ │transfe-│transfe-│nibili-│nibili-│alocate│ │(TI) │fondului la│ │ │ │ │ │rat par-│rat (TI)│tăţilor│tăţilor│(TI) │ │ │data la │ │ │ │ │ │ticipan-│ │(TI) │(TI) │ │ │ │care a avut│ │ │ │ │ │tul (TI)│ │ │ │ │ │ │loc conver-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tirea (TI) │ ├──────┼──────┼──────┼──────┼────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤ │Col. 1│Col. 2│Col. 3│Col. 4│ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7│ Col. 8│ Col. 9│Col. 10│Col. 11│ Col. 12 │ ├──────┼──────┼──────┼──────┼────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──────┴──────┴──────┴──────┴────────┴────────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────────┘ Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1B

(1)Anexa 1B se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip "în". ...

(3)Câmpurile anexei 1B se completează, după cum urmează: ... *FONT 8* ┌───┬───────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr.│ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt│ │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una din următoarele valori: │ │ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul de operaţiune│Codul operaţiunii se completează cu: │ │ │ │200 - pentru tranzacţia de emitere de unităţi de fond determinată de │ │ │ │transferul activului personal al participantului de la un alt fond de pensii │ │ │ │administrat privat, în conformitate cu actele normative aplicabile; │ │ │ │201 - pentru tranzacţia de emitere de unităţi de fond determinată de primirea │ │ │ │unui activ personal cuvenit în calitate de beneficiar al unui participant al │ │ │ │altui fond de pensii administrat privat, în urma decesului acestuia; │ │ │ │202 - pentru tranzacţia de emitere de unităţi de fond cauzată de primirea unui│ │ │ │activ cuvenit în calitate de beneficiar al unui participant al aceluiaşifond │ │ │ │de pensii administrat privat, în urma decesului acestuia; │ │ │ │203 - pentru tranzacţia de emitere de unităţi de fond determinată de primirea │ │ │ │activelor rezultate din comasarea de CNP-uri între fonduri de pensii │ │ │ │administrate privat diferite; │ │ │ │204 - pentru tranzacţia de emitere de unităţi de fond determinată de primirea │ │ │ │activelor rezultate din comasarea de CNP-uri în cadrul aceluiaşi fond de │ │ │ │pensii administrat privat; │ │ │ │205 - pentru tranzacţia de emitere de unităţi de fond determinată de primirea │ │ │ │unor active cu titlul de penalizări de întârziere; │ │ │ │266 - pentru situaţia în care nu există transferuri «IN»; │ │ │ │299 - pentru a raporta alte tranzacţii de emitere unităţi de fond ca efect al │ │ │ │prelucrării transferurilor «IN». │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul │Codul administratorului aşa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ │ │administratorului │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Codul numeric │Codul numeric personal al participantului se completează pentru toate │ │ │personal al │operaţiunile. │ │ │participantului │ │ │ │(CNP) │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Codul fondului de │Codul fondului de unde s-a transferat participantul (vechiul fond de pensii al│ │ │unde s-a transferat│participantului), aşa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ │ │participantul (TI) │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Valoarea activului │Valoarea activului personal transferat al unui participant, conform extrasului│ │ │personal transferat│de cont bancar. │ │ │(TI) │Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Data încasării │Data extrasului de cont aferent încasării disponibilităţilor ce reprezintă │ │ │disponibilităţilor │activul personal net transferat. │ │ │(TI) │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Data convertirii │Data la care activul personal al participantului a fost convertit în unităţi │ │ │disponibilităţilor │de fond; │ │ │intrate prin │ │ │ │transfer (TI) │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Numărul de unităţi │Număr de unităţi de fond alocate ca urmare a convertirii activului personal │ │ │de fond alocate │net al participantului. │ │ │(TI) │Se utilizează 6 poziţii zecimale. │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│VUAN convertire │Valoarea VUAN utilizat pentru convertirea activului personal al │ │ │(TI) │participantului. Se utilizează 6 poziţii zecimale. │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Data VUAN (TI) │Data VUAN utilizat pentru convertirea activului personal net al │ │ │ │participantului. │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Totalul numărului │Totalul numărului de unităţi de fond ale fondului la data la care a avut loc │ │ │de unităţi de fond │convertirea sumelor transferate (după ce s-a realizat convertirea). Se │ │ │ale fondului la │utilizează 6 poziţii zecimale │ │ │data la care a avut│ │ │ │loc convertirea │ │ │ │(TI) │ │ └───┴───────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ -------------- Câmpul "Codul de operaţiune" de la punctul

(3)din "Instrucţiuni de completare a anexei nr. 1B", a fost modificat de pct. 10 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie 2012. Raportare iniţială (cod 1)

(4)- Metodologia de transmitere electronică a anexei 1B. ...

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_anx1B__1_FFF_EEE.xml.p7s unde: YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform punctului 4(
3. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15. ...
4. c)Fişierul definit conform punctului 4(
5. a)semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx1B". ...

(5)Anexa nr. 1B se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ...

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1B. ...

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1B_5_FFF_EEE.xml.p7s
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1B_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10)Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul

(9)determină respingerea raportării rectificative. ...

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa 1B se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1B". ... Anexa 1C la normă Administrator de fond ..................... Fond de pensii .................... Situaţia transferurilor de tip "out" şi utilizarea activului personal al participanţilor pentru luna ..... anul ........ *Font 7* ┌─────────┬──────────┬─────────────────┬───────────┬────────────┬──────────┬──────────┬─────────────┬─────────────────┐ │Codul de │ Codul de │ Codul │ CNP │ Numărul de │ VUAN │Data VUAN │Penalitatea │Valoarea taxelor,│ │ comandă │operaţiune│administratorului│participant│ unităţi de │convertire│convertire│de transfer │ impozitelor şi │ │ │ │ │ │fond anulate│ │ (TO) │reţinută par-│ comisioanelor │ │ │ │ │ │ (TO) │ │ │ticipantului │bancare suportate│ │ │ │ │ │ │ │ │ (TO) │de participant │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (TO) │ ├─────────┼──────────┼─────────────────┼───────────┼────────────┼──────────┼──────────┼─────────────┼─────────────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9 │ └─────────┴──────────┴─────────────────┴───────────┴────────────┴──────────┴──────────┴─────────────┴─────────────────┘ ┌─────────┬──────────┬─────────────────┬───────────┬────────────┬──────────┬──────────┬─────────────┬─────────────────┐ │Valoarea │ Valoarea │Valoarea plătită │ Valoarea │Codul noului│Data viră-│Modalita- │Data virării │Data mandatului │ │ minimă │ totală │ din fond │plătită din│fond la care│rii acti- │tea de │în contul │ poştal │ │garantată│ plătită │ (TO) │ provizion │s-a transfe-│vului per-│plată a │bancar al │ │ │ (TO) │partici- │ │ (TO) │rat partici-│sonal în │activului │participantu-│ │ │ │pantului │ │ │pantul │contul DIP│personal │lui sau în │ │ │ │din care: │ │ │ (TO) │ │(cont │contul bancar│ │ │ │ (TO) │ │ │ │ │bancar sau│al poştei │ │ │ │ │ │ │ │ │mandat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │poştal) │ │ │ ├─────────┼──────────┼─────────────────┼───────────┼────────────┼──────────┼──────────┼─────────────┼─────────────────┤ │ Col. 10 │ Col. 11 │ Col. 12 │ Col. 13 │ Col. 14 │ Col. 15 │ Col. 16 │ Col. 17 │ Col. 18" │ └─────────┴──────────┴─────────────────┴───────────┴────────────┴──────────┴──────────┴─────────────┴─────────────────┘ Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1C

(1)Anexa nr. 1C se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip "out" şi utilizarea activului personal al participanţilor. ...

(3)Câmpurile anexei nr. 1C se completează, după cum urmează: ... *FONT 8* ┌───┬───────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr.│ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt│ │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una din următoarele valori: │ │ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul de operaţiune│Codul operaţiunii se completează cu: │ │ │ │301 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de │ │ │ │transferul participantului la un alt fond de pensii; │ │ │ │302 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de │ │ │ │transferul unei sume reprezentând beneficii spre un alt fond de pensii │ │ │ │(participantul de la id_fp_out a decedat şi beneficiarul acestuia aparţine │ │ │ │fondului id_fp_in); │ │ │ │303 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de │ │ │ │transferul beneficiilor în cadrul aceluiaşi fond (decedatul şi beneficiarul │ │ │ │sunt în registrul aceluiaşi fond); │ │ │ │304 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de corecţia │ │ │ │de CNP-uri (comasări externe de CNP-uri aparţinând aceleiaşi persoane la │ │ │ │fonduri diferite); │ │ │ │305 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de corecţia │ │ │ │de CNP-uri (comasări interne de CNP-uri aparţinând aceleiaşi persoane la │ │ │ │acelaşi fond); │ │ │ │306 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de plată │ │ │ │drepturilor de pensie; │ │ │ │307 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de plată │ │ │ │drepturilor de invaliditate; │ │ │ │308 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de plată │ │ │ │drepturilor de deces; │ │ │ │309 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de anularea │ │ │ │soldului pozitiv rămas în contul individual; │ │ │ │310 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de anularea │ │ │ │soldului pozitiv rămas în contul individual; │ │ │ │311 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de │ │ │ │transferul administrativ al participantului la fondul de pensii absorbant ca │ │ │ │efect al fuziunii fondurilor (se aplică participanţilor care nu au depus │ │ │ │cereri de transfer de la fondul absorbit spre alte fonduri, în perioada │ │ │ │fuziunii); │ │ │ │313 - pentru tranzacţia de anulare de unităţi de fond determinată de │ │ │ │nerevendicarea în termenul general de prescripţie a drepturilor cuvenite în │ │ │ │calitate de beneficiar; │ │ │ │366 - pentru situaţia în care nu exista transferuri «OUT»; │ │ │ │399 - pentru a raporta alte tranzacţii de anulare unităţi de fond ca efect al │ │ │ │prelucrării transferurilor «OUT». │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul │Codul administratorului aşa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ │ │administratorului │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Codul numeric │Codul numeric personal al participantului se completează pentru toate │ │ │personal al │operaţiunile; │ │ │participantului │ │ │ │(CNP) │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4^1│Data convertirii │Data la care unităţile de fond ale participantului au fost convertite în │ │ │unităţilor de fond │lichidităţi │ │ │în lichidităţi │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Numărul de unităţi │Numărul de unităţi de fond anulate (TO). Se utilizează 6 poziţii zecimale; │ │ │de fond anulate │ │ │ │(TO) │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│VUAN convertire │Valoarea VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului. │ │ │(TO) │Se utilizează 6 poziţii zecimale; │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Data VUAN (TO) │Data VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului; │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Penalitatea de │Valoarea în lei a penalităţii de transfer. Se utilizează 2 poziţii zecimale, │ │ │transfer reţinută │iar ca separator se foloseşte punctul. │ │ │(TO) │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Valoarea taxelor, │Valoarea în lei a taxelor, impozitelor şi comisioanelor bancare suportate de │ │ │impozitelor şi │participant, în cazul transferului, în cazul deschiderii dreptului la pensie, │ │ │comisioanelor │decesului participantului sau invalidităţii participantului. Se utilizează 2 │ │ │bancare suportate │poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. │ │ │de participant │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Valoarea minimă │Valoarea minimă garantată. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator │ │ │garantată (TO) │se foloseşte punctul. │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Valoarea totală │Valoarea în lei a sumei transferate. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca │ │ │plătită │separator se foloseşte punctul. │ │ │participantului, │ │ │ │din care: (TO) │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Valoarea plătită │Valoarea în lei a sumei plătită din contul fondului de pensii, conform │ │ │din fond (TO) │extrasului de cont. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se │ │ │ │foloseşte punctul. │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│Valoarea plătită │Valoarea în lei a sumei transferate - din provizionul tehnic constituit de │ │ │din provizion (TO) │administrator - din contul bancar al administratorului fondului de pensii │ │ │ │actual în contul bancar de transfer al noului fond de pensii, conform │ │ │ │extrasului de cont. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se │ │ │ │foloseşte punctul. │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14│Codul noului fond │Codul noului fond de pensii la care s-a transferat participantul, aşa cum este│ │ │la care s-a │înscris în Registrul Comisiei; │ │ │transferat │ │ │ │participantul (TO) │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15│Data virării │Data virării activului personal în contul DIP, conform extrasului de cont. Se │ │ │activului personal │completează pentru invaliditate, deces şi deschiderea dreptului la pensie. │ │ │în contul DIP │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │16 │Modalitatea de │Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poştal). │ │ │plată a activului │Pentru cont bancar se foloseşte «C», iar pentru mandat poştal se foloseşte │ │ │personal (cont │«M». Se completează pentru invaliditate, deces şi deschiderea dreptului la │ │ │bancar sau mandat │pensie. │ │ │poştal) │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │17 │Data virării în │Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al │ │ │contul bancar al │poştei. Se completează pentru invaliditate, deces şi deschiderea dreptului la │ │ │participantului sau│pensie. │ │ │în contul bancar al│ │ │ │poştei │ │ ├───┼───────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │18 │Data mandatului │Data mandatului poştal este data înregistrării mandatului la poştă, cu │ │ │poştal │respectarea actelor normative aplicabile. │ └───┴───────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare iniţială (cod 1)

(4)- Metodologia de transmitere electronică a anexei 1C. ...

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_anx1C_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform punctului 4(
3. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15. ...
4. c)Fişierul definit conform punctului 4(
5. a)semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx1C". ...

(5)Anexa nr. 1C se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ...

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1C. ...

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1C_5_FFF_EEE.xml.p7s
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1C_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10)Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul

(9)determină respingerea raportării rectificative. ...

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa 1C se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1C". ... -------------- Anexa 1C la normă a fost modificată de pct. 11, 12 şi 13 ale art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie 2012. Anexa 1D la normă Administrator de fond ..................... Fond de pensii .................... Cod comandă ................... Structura numărului de participanţi pentru luna ...... anul ....... *FONT 8* ┌──────┬──────┬─────────────────────────┬──────────────────────────────────────────┬──────┬─────────────┐ │ │ │Persoane care au dobândit│ Persoane pentru care calitatea de │Sold │ Din care, │ │ │ │calitatea de participant │ participant a încetat în cursul lunii │final │ │ │ │ │în cursul lunii │ │de │ │ │ │ ├─────┬──────┬──────┬─────┼──────┬──────┬───────┬──────┬──────┬──────┤părţi-├──────┬──────┤ │ │ │Act │Repar-│Trans-│Alte │Plată │Deces,│Pensio-│Trans-│Hotă- │Alte │ci- │ │ │ │Denu- │ Nr. │de │tizat │fer în│situ-│de │con- │nare de│fer de│râre │situ- │panţi │ │ │ │mirea │ Rnd. │ade- │alea- │ca- │aţii │activ │form │invali-│la un │jude- │aţii │în ul-│ │ │ │câm- │ │rare │toriu │drul │ │ca │art. 7│ditate,│fond │căto- │ │tima │Băr- │Femei │ │pului │ │va- │ │fondu-│ │urmare│alin. │conform│la │rească│ │zi ca-│baţi │ │ │ │ │lidat│ │lui de│ │a des-│

(4)│art. 6 │altul │ │ │len- │ │ │ │ │ │de │ │la un │ │chi- │din │alin. │ │ │ │daris-│ │ │ │ │ │CNPAS│ │alt │ │derii │Norma │

(4)din│ │ │ │tică a│ │ │ │ │ │ │ │fond │ │drep- │nr.22/│Norma │ │ │ │lunii │ │ │ │ │ │ │ │de │ │tului │2009 │nr. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pensii│ │la │ │22/2009│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pensie│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Col. 1│Col. 2│Col.3│Col. 4│Col. 5│Col.6│Col. 7│Col. 8│Col. 9 │Col.10│Col.11│Col.12│Col.13│Col.14│Col.15│ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Număr │ 1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │părţi-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ci- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │panţi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Din │ 2 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ │care: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Până │ 3 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ │la 19 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de ani│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Între │ 4 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ │20-24 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de ani│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Între │ 5 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ │25-29 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de ani│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Între │ 6 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ │30-34 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de ani│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Între │ 7 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ │35-39 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de ani│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Între │ 8 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ │40-44 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de ani│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Între │ 9 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ │45-49 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de ani│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Între │ 10 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ │50-54 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de ani│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Între │ 11 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ │55-59 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de ani│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Între │ 12 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ │60-64 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de ani│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │Peste │ 13 │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ │ │65 de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ani │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴───────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘ Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1D

(1)Anexa nr. 1D se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a structurii numărului de participanţi, în funcţie de dobândirea şi încetarea calităţii de participant, precum şi împărţirea acestuia în funcţie de gen. ...

(3)Câmpurile anexei nr. 1D se completează, după cum urmează: ... *FONT 8* ┌───┬──────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr.│ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt│ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Cod comandă │Codul comenzii va avea una din următoarele valori: │ │ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Persoane care au dobândit calitatea de│Persoane care au dobândit calitatea de participant în │ │ │participant în cursul lunii - Act de │cursul lunii, ca urmare a semnării unui act de aderare │ │ │aderare validat de CNPAS │individual de aderare la un fond de pensii private, validat│ │ │ │de CNPAS; │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Persoane care au dobândit calitatea de│Persoane care au dobândit calitatea de participant în │ │ │participant în cursul lunii - │cursul lunii, ca urmare a procesului de repartizare │ │ │Repartizat aleatoriu │aleatorie, validat de CNPAS; │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Persoane care au dobândit calitatea de│Persoane care au dobândit calitatea de participant în │ │ │participant în cursul lunii - Transfer│cursul lunii, ca urmare a solicitării transferului în │ │ │în cadrul fondului de la un alt fond │cadrul fondului de pensii, de la un alt de fond de pensii. │ │ │de pensii │Se iau în considerare persoanele ale căror cereri de │ │ │ │transfer au fost validate de CNPAS în cursul lunii de │ │ │ │raportare; │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Persoane care au dobândit calitatea de│Persoane care au dobândit calitatea de participant în │ │ │participant în cursul lunii - Alte │cursul lunii, prin alte situaţii excepţionale ce nu sunt │ │ │situaţii │prevăzute anterior; │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Persoane pentru care calitatea de │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │ │ │participant a încetat în cursul lunii │cursul lunii - Plată de activ ca urmare a deschiderii │ │ │- Plată de activ ca urmare a │dreptului la pensie, conform art. 4 din norma nr. 22/2009 │ │ │deschiderii dreptului la pensie │cu modificările şi completările ulterioare; │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Persoane pentru care calitatea de │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │ │ │participant a încetat în cursul lunii │cursul lunii - Deces, conform art. 4 şi art. 7 alin.

(4)│ │ │- Deces, conform art. 7 alin.

(4)din │din Norma nr. 22/2009 cu modificările şi completările │ │ │Norma nr. 22/2009 │ulterioare; │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Persoane pentru care calitatea de │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │ │ │participant a încetat în cursul lunii │cursul lunii - Pensionare de invaliditate, conform art. 4 │ │ │- Pensionare de invaliditate, conform │şi art. 6 alin.

(4)din Norma nr. 22/2009 cu modificările │ │ │art. 6 alin.

(4)din Norma nr. 22/2009│şi completările ulterioare; │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Persoane pentru care calitatea de │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │ │ │participant a încetat în cursul lunii │cursul lunii, ca urmare a transferului la un alt fond de │ │ │- Transfer de la un fond la altul │pensii. Se iau în considerare persoanele ale căror cereri │ │ │ │de transfer au fost validate de CNPAS în cursul lunii de │ │ │ │raportare; │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Persoane pentru care calitatea de │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │ │ │participant a încetat în cursul lunii │cursul lunii, ca urmare a unei hotărâri judecătoreşti; │ │ │- Hotărâre judecătorească │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Persoane pentru care calitatea de │Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în │ │ │participant a încetat în cursul lunii │cursul lunii, prin alte situaţii excepţionale ce nu sunt │ │ │- Alte situaţii │prevăzute anterior; │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Sold final de participanţi în ultima │Sold final de participanţi în ultima zi calendaristică a │ │ │zi calendaristică a lunii │lunii │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│Bărbaţi │Număr de persoane de sex masculin care intră în │ │ │ │compoziţia soldului final de participanţi în ultima zi │ │ │ │calendaristică a lunii; │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14│Femei │Număr de persoane de sex feminin care intră în compoziţia │ │ │ │soldului final de participanţi în ultima zi calendaristică │ │ │ │a lunii; │ └───┴──────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare iniţială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei 1D. ...

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_anx1D_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform punctului 4(
3. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15. ...
4. c)Fişierul definit conform punctului 4(
5. a)semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx1D". ...

(5)Anexa nr. 1D se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ...

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1D. ...

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1D_5_FFF_EEE.xml.p7s
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1D_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10)Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul

(9)determină respingerea raportării rectificative. ...

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa 1D se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1D". ... Anexa 1E la normă Administrator de fond ..................... Fond de pensii .................... Situaţia contului colector al fondului de pensii pentru luna ..... anul ....... *FONT 8* ┌────────┬───────┬────────┬─────────┬─────────┬─────────┬────────────┬─────────────────────────────┐ │Codul de│Sold │Valoarea│Valoarea │Valoarea │Valoarea │ Sold final │ Din care │ │comandă │iniţial│disponi-│disponi- │comisioa-│disponi- │la sfârşitul├──────────────┬──────────────┤ │ │la │bilului │bilului │nelor │bilului │ perioadei │ │ Sume cu │ │ │înce- │încasat │conver- │reţinute │necon- │ │Sume aflate în│ vechime mai │ │ │putul │în luna │tit în │din con- │vertit şi│ │termenul legal│mare de 2 zile│ │ │peri- │de │unităţi │tribu- │restituit│ │de convertire │ de la data │ │ │oadei │rapor- │de fond │ţiile │ │ │ │încasării lor │ │ │ │tare │în luna │brute ale│ │ │ │ │ │ │ │ │de │partici- │ │ │ │ │ │ │ │ │raportare│panţilor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────┼────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────────┼──────────────┼──────────────┤ │ Col. 1 │Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │Col. │ Col. 8 │ Col. 9 │ │ │ │ │ │ │ │7=2+3-4-5-6 │ │ │ ├────────┼───────┼────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────────┼──────────────┼──────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────┼────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────────┼──────────────┼──────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────┴───────┴────────┴─────────┴─────────┴─────────┴────────────┴──────────────┴──────────────┘ Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1E

(1)Anexa 1E se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare al contului colector. ...

(3)Câmpurile anexei 1E se completează, după cum urmează: ... *FONT 8* ┌────┬────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Codul de comandă │Codul comenzii va avea una din următoarele valori: │ │ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Sold iniţial la │Soldul iniţial al contului colector, la începutul perioadei, conform │ │ │începutul perioadei │documentelor justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca │ │ │ │separator se foloseşte punctul. │ ├────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Valoarea │Valoarea disponibilului încasat în luna de raportare, conform documentelor │ │ │disponibilului │justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se │ │ │încasat în luna de │foloseşte punctul. │ │ │raportare │ │ ├────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Valoarea │Valoarea disponibilului convertit în unităţi de fond în luna de raportare, │ │ │disponibilului │conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca │ │ │convertit în unităţi│separator se foloseşte punctul. │ │ │de fond în luna de │ │ │ │raportare │ │ ├────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Valoarea │Valoarea comisioanelor reţinute din contribuţiile brute ale participanţilor, │ │ │comisioanelor │conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca │ │ │reţinute din │separator se foloseşte punctul. │ │ │contribuţiile brute │ │ │ │ale participanţilor │ │ ├────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Valoarea │Valoarea disponibilului virat eronat şi necuvenit fondului de pensii, conform│ │ │disponibilului │documentelor justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca │ │ │neconvertit şi │separator se foloseşte punctul. │ │ │restituit │ │ ├────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Sold final la │Sold final al contului colector, la sfârşitul perioadei, conform documentelor│ │ │sfârşitul perioadei │justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca separator se │ │ │ │foloseşte punctul. │ ├────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Sume aflate în │Sume aflate în termenul legal de convertire. Conform art. 49 din Legea │ │ │termenul legal de │nr. 411/2004, contribuţiile şi transferul de lichidităţi băneşti la un fond │ │ │convertire │de pensii se convertesc în unităţi de fond în maximum două zile lucrătoare de│ │ │ │la data încasării acestora. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca │ │ │ │separator se foloseşte punctul. │ ├────┼────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │Sume cu vechime mai │Sume cu vechime mai mare de două zile de la data încasării lor, conform │ │ │mare de 2 zile de la│documentelor justificative. Se utilizează 2 poziţii zecimale, iar ca │ │ │data încasării lor │separator se foloseşte punctul. │ │ │ │În cazul în care există sume rămase de convertit, cu vechime mai mare de două│ │ │ │zile de la data încasării lor, administratorul este obligat să întocmească şi│ │ │ │să transmită Comisiei o notă explicativă care să detalieze cel puţin │ │ │ │informaţii cu privire la: │ │ │ │a) vechimea acestor sume, │ │ │ │b) demersurile realizate de administrator cu privire la identificarea │ │ │ │plătitorului/plătitorilor şi │ │ │ │c) motivele care au determinat nerestituirea sumelor. │ │ │ │Nota explicativă se transmite electronic, în format pdf, semnată cu semnătură│ │ │ │electronică extinsă. │ └────┴────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare iniţială (cod 1)

(4)- Metodologia de transmitere electronică a anexei 1E. ...

1. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_anx1E_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
2. b)Fişierul definit conform punctului 4(
3. a)se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15. ...
4. c)Fişierul definit conform punctului 4(
5. a)semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx1E". ... (4^1) Metodologia de transmitere electronică a notei explicative:
6. a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_nota_anx1E_1_FFF_EEE.pdf.p7s, ... unde: - YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; - EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
7. b)Fişierul definit conform lit.
8. a)se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15. ...
9. c)Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx1E». ...
10. d)Fişierele definite conform pct.

(4)şi lit. a)-c) ale prezentului punct se transmit concomitent. ... ------------- Pct. (4^1) din anexa 1E a fost introdus de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 10 din 26 aprilie 2012, aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 13 din 26 aprilie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 303 din 8 mai 2012.

(5)Anexa nr. 1E se întocmeşte lunar şi se transmite Comisiei conform art. 11 din prezenta normă. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. ...

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1E. ...

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligaţia de a analiza aceste mesaje în scopul soluţionării eventualelor erori sau avertismente. ... Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. ...

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel: ...

1. a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1E_5_FFF_EEE.xml.p7s
2. b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_anx1E_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10)Lipsa oricărui fişier menţionat la punctul

(9)determină respingerea raportării rectificative. ...

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa 1E se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx1E". ... Anexa 2 la normă Administratorul fondului de pensii ....... Fondul de pensii ......................... Codul de comandă ............ Situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii la data de .../..../.... *Font 9* ┌────┬────────┬──────────────────────────────────────────────────────┬────────┬────────┬────────┐ │ │ │ │Valoare │Valoarea│ Suma │ │ │ │ │de achi-│actuali-│în curs │ │Nr. │Codul │ │ ziţie │ zată │de de- │ │crt.│elemen- │ Denumirea elementului │(pentru │(pentru │contare,│ │ │tului │ │elemen- │elemen- │ net │ │ │ │ │tele cu │tele cu │ (+/-) │ │ │ │ │indica- │indica- │(pentru │ │ │ │ │tivul A)│tivul A)│elemen- │ │ │ │ │/ Suma │/Suma │tele cu │ │ │ │ │plătită │datorată│indica- │ │ │ │ │(pentru │(pentru │tivul A)│ │ │ │ │elemen- │elemen- │ │ │ │ │ │tele cu │tele cu │ │ │ │ │ │indica- │indica- │ │ │ │ │ │tivul B)│tivul B)│ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 1 │AC000000│Total active, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 2 │AC100000│România, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 3 │AC110000│Instrumente ale pieţei monetare, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 4 │AP111000│Conturi curente (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 5 │AP112000│Depozite în lei şi valută convertibilă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 6 │AP113000│Titluri de stat cu scadenţa mai mică de 1 an (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 7 │AP114000│Reverse repo (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 8 │AC120000│Valori mobiliare tranzacţionate, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 9 │AP121000│Titluri de stat cu scadenţa mai mare de 1 an (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 10 │AP122000│Obligaţiuni emise de administraţia publică locală (RO)│ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 11 │AC123000│Obligaţiuni corporative tranzacţionate, din care: (RO)│ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 12 │AP123100│Obligaţiuni corporative tranzacţionate, cu garanţia │ │ │ │ │ │ │integrală a statului (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 13 │AP123200│Obligaţiuni corporative tranzacţionate, fără garanţia │ │ │ │ │ │ │integrală a statului (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 14 │AC124000│Acţiuni, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 15 │AP124100│Acţiuni tranzacţionate (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 16 │AP124200│Acţiunile suspendate de la tranzacţionare conform art.│ │ │ │ │ │ │48 alin.

(1)din Norma nr. 11/2011 (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 17 │AP124300│Acţiuni retrase de la tranzacţionare (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 18 │AP124400│Acţiuni aferente majorărilor de capital social (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 19 │AP124500│Drepturi (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 20 │AP125000│Alte obligaţiuni emise de organisme străine │ │ │ │ │ │ │neguvernamentale (investment grade) (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 21 │AC130000│Organisme de plasament colectiv, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 22 │AC131000│Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, │ │ │ │ │ │ │din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 23 │AP131100│Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare │ │ │ │ │ │ │clasificate ca fiind monetare (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 24 │AP131200│Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare │ │ │ │ │ │ │clasificate ca fiind obligaţiuni (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 25 │AP131300│Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, │ │ │ │ │ │ │altele decât cele clasificate ca fiind monetare sau de│ │ │ │ │ │ │obligaţiuni (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 26 │AP132000│OPCVM tranzacţionabile - ETF (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 27 │AP133000│Alte organisme de plasament colectiv - AOPC (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 28 │AC160000│Instrumente de acoperire a riscului, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 29 │AC161000│Futures, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 30 │AP161100│Pentru acoperire risc valutar (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 31 │AP161200│Pentru acoperire risc de dobândă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 32 │AP161300│Pentru acoperire risc de piaţă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 33 │AC162000│Opţiuni, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 34 │AP162110│CALL Pentru acoperire risc valutar (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 35 │AP162120│PUT Pentru acoperire risc valutar (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 36 │AP162210│CALL Pentru acoperire risc de dobândă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 37 │AP162220│PUT Pentru acoperire risc de dobândă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 38 │AP162310│CALL Pentru acoperire risc de piaţă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 39 │AP162320│PUT Pentru acoperire risc de piaţă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 40 │AC163000│Swap, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 41 │AP163100│Pentru acoperire risc valutar (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 42 │AP163200│Pentru acoperire risc de dobândă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 43 │AP163300│Cross-currency swap (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 44 │AC164000│Forward, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 45 │AP164100│Pentru acoperire risc valutar (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 46 │AP164200│Pentru acoperire risc de dobândă (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 47 │AC170000│Investiţii private de capital - private equity, │ │ │ │ │ │ │din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 48 │AP171000│Acţiuni (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 49 │AP172000│Fonduri de private equity (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 50 │AC180000│Infrastructură, din care: (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 51 │AP181000│Obligaţiuni (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 52 │AP182000│Acţiuni (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 53 │AP183000│Titluri de participare (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 54 │AP190000│Alte instrumente financiare (RO) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 55 │AC200000│UE şi Spaţiul Economic European, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 56 │AC210000│Instrumente ale pieţei monetare, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 57 │AP211000│Conturi curente (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 58 │AP212000│Depozite în lei şi valută convertibilă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 59 │AP213000│Titluri de stat cu scadenţa mai mică de 1 an (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 60 │AP214000│Reverse repo (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 61 │AC220000│Valori mobiliare tranzacţionate, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 62 │AP221000│Titluri de stat cu scadenţa mai mare de 1 an (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 63 │AP222000│Obligaţiuni emise de administraţia publică locală (UE)│ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 64 │AC223000│Obligaţiuni corporative tranzacţionate, din care: (UE)│ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 65 │AP223100│Obligaţiuni corporative tranzacţionate, cu garanţia │ │ │ │ │ │ │integrală a statului (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 66 │AP223200│Obligaţiuni corporative tranzactionate, fără garanţia │ │ │ │ │ │ │integrală a statului (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 67 │AC224000│Acţiuni, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 68 │AP224100│Acţiuni tranzacţionate (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 69 │AP224200│Acţiunile suspendate de la tranzacţionare (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 70 │AP224300│Acţiuni retrase de la tranzacţionare (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 71 │AP224400│Acţiuni aferente majorărilor de capital social (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 72 │AP224500│Drepturi (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 73 │AP225000│Alte obligaţiuni emise de organisme străine │ │ │ │ │ │ │neguvernamentale (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 74 │AC230000│Organisme de plasament colectiv, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 75 │AC231000│Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, │ │ │ │ │ │ │din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 76 │AP231100│Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare │ │ │ │ │ │ │clasificate ca fiind monetare (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 77 │AP231200│Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare │ │ │ │ │ │ │clasificate ca fiind de obligaţiuni (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 78 │AP231300│Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, │ │ │ │ │ │ │altele decât cele clasificate ca fiind monetare sau de│ │ │ │ │ │ │obligaţiuni (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 79 │AP232000│OPCVM tranzacţionabile - ETF (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 80 │AP233000│Alte organisme de plasament colectiv - AOPC (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 81 │AC260000│Instrumente de acoperire a riscului, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 82 │AC261000│Futures, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 83 │AP261100│Pentru acoperire risc valutar (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 84 │AP261200│Pentru acoperire risc de dobândă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 85 │AP261300│Pentru acoperire risc de piaţă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 86 │AC262000│Opţiuni, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 87 │AP262110│CALL Pentru acoperire risc valutar (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 88 │AP262120│PUT Pentru acoperire risc valutar (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 89 │AP262210│CALL Pentru acoperire risc de dobândă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 90 │AP262220│PUT Pentru acoperire risc de dobândă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 91 │AP262310│CALL Pentru acoperire risc de piaţă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 92 │AP262320│PUT Pentru acoperire risc de piaţă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 93 │AC263000│Swap, din care:(UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 94 │AP263100│Pentru acoperire risc valutar (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 95 │AP263200│Pentru acoperire risc de dobândă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 96 │AP263300│Cross-currency swap (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 97 │AC264000│Forward, din care:(UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 98 │AP264100│Pentru acoperire risc valutar (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │ 99 │AP264200│Pentru acoperire risc de dobândă (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │100 │AC270000│Investiţii private de capital - private equity, din │ │ │ │ │ │ │care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │101 │AP271000│Acţiuni (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │102 │AP272000│Fonduri de private equity (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │103 │AC280000│Infrastructură, din care: (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │104 │AP281000│Obligaţiuni (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │105 │AP282000│Acţiuni (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │106 │AP283000│Titluri de participare (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │107 │AP290000│Alte instrumente financiare (UE) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │108 │AC300000│State terţe, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │109 │AC320000│Valori mobiliare tranzacţionate, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │110 │AC321000│Titluri de stat, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │111 │AP321300│Titluri de stat cu scadenţa mai mică de 1 an (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │112 │AP321400│Titluri de stat cu scadenţa mai mare de 1 an (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │113 │AP322000│Obligaţiuni emise de administraţia publică locală (ST)│ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │114 │AP325000│Alte obligaţiuni emise de organisme străine │ │ │ │ │ │ │neguvernamentale (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │115 │AC330000│Organisme de plasament colectiv, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │116 │AC331000│Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, │ │ │ │ │ │ │din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │117 │AP331100│Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare │ │ │ │ │ │ │clasificate ca fiind monetare (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │118 │AP331200│Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare │ │ │ │ │ │ │clasificate ca fiind de obligaţiuni (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │119 │AP331300│Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, │ │ │ │ │ │ │altele decât cele clasificate ca fiind monetare sau │ │ │ │ │ │ │de obligaţiuni (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │120 │AP332000│OPCVM tranzacţionabile - ETF (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │121 │AC360000│Instrumente de acoperire a riscului, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │122 │AC361000│Futures, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │123 │AP361100│Pentru acoperire risc valutar (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │124 │AP361200│Pentru acoperire risc de dobândă (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │125 │AP361300│Pentru acoperire risc de piaţă (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │126 │AC362000│Opţiuni, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │127 │AP362110│CALL Pentru acoperire risc valutar (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │128 │AP362120│PUT Pentru acoperire risc valutar (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │129 │AP362210│CALL Pentru acoperire risc de dobândă (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │130 │AP362220│PUT Pentru acoperire risc de dobândă (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │131 │AP362310│CALL Pentru acoperire risc de piaţă (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │132 │AP362320│PUT Pentru acoperire risc de piaţă (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │133 │AC363000│Swap, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │134 │AP363100│Pentru acoperire risc valutar (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │135 │AP363200│Pentru acoperire risc dobândă (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │136 │AP363300│Cross-currency swap (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │137 │AC364000│Forward, din care: (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │138 │AP364100│Pentru acoperire risc valutar (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │139 │AP364200│Pentru acoperire risc de dobândă (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │140 │AP390000│Alte instrumente financiare (ST) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │141 │AP400000│Obligaţiuni BERD, BEI, BM │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │142 │AC500000│Alte active, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │143 │AC510000│Sume în tranzit, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │144 │AP511000│Sume în tranzit la bănci │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │145 │AP512000│Sume în tranzit la intermediari │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │146 │AP520000│Sume în curs de rezolvare │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │147 │AC530000│Sume în curs de decontare, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │148 │AP531000│Dividende de încasat │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │149 │AP532000│Principal şi cupoane de încasat │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │150 │AP533000│Alte sume │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │151 │AC600000│Metale preţioase şi mărfuri, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │152 │AP610000│Metale preţioase │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │153 │AP620000│Mărfuri │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │154 │AP630000│Fonduri de metale preţioase (exclusiv) │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │155 │AP640000│Fonduri de metale preţioase şi de mărfuri │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │156 │BC500000│Total obligaţii, din care: │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │157 │BC510000│Comisioane, din care: │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │158 │BP511000│Comision de administrare din activ net │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │159 │BP512000│Comision de depozitare şi custodie │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │160 │BP513000│Comision de tranzacţionare │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │161 │BC520000│Taxe, din care: │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │162 │BP521000│Taxa de auditare │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │163 │BC530000│Obligaţii din decontări cu participantii, din care: │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │164 │BP531000│Transferuri │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │165 │BP532000│Decese │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │166 │BP533000│Invaliditate │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │167 │BP534000│Plata activ personal net ca urmare a deschiderii │ │ │ │ │ │ │dreptului la pensie │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │168 │BP539000│Alte obligaţii de decontare cu participanţii │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │169 │BP590000│Alte obligaţii │ │ │ X │ ├────┼────────┼──────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────┼────────┤ │170 │GR │Gradul de risc asociat fondului de pensii privat (%) │ │ X │ X │ └────┴────────┴──────────────────────────────────────────────────────┴────────┴────────┴────────┘ Instrucţiuni de completare a anexei nr. 2

(1)Anexa nr. 2 se completează de către administratorii de fonduri de pensii. ...

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii. ...

(3)Câmpurile anexei nr. 2 se completează după cum urmează: ... *Font 8* ┌────┬─────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmpului │ Descriere câmpului │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Codul de comandă │Codul comenzii va avea una din următoarele valori: │ │ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼─────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Codul elementului │Codurile elementelor de activ şi de obligaţii │ ├────┼─────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Denumirea elementului │Denumirea elementului de activ/obligaţie │ ├────┼─────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Valoare de achiziţie (pentru │Pentru elementele cu indicativul A se completează "valoare de │ │ │elementele cu indicativul A) │achiziţie". Se utilizează două poziţii zecimale, iar ca separator se│ │ │ │foloseşte punctul. Pentru instrumentele financiare exprimate în │ │ │ │valută se utilizează cursul valutei respective de la data decontării│ │ │ │acestora. │ │ │ │

1. a)Pentru instrumentele cu venit fix, valoarea de achiziţie │ │ │ │reprezintă preţul brut de achiziţie al acestora, preţ care include │ │ │ │dobânda aferentă perioadei cuprinse între ultima încasare a │ │ │ │cuponului şi data achiziţiei, conform documentelor de achiziţie. │ │ │ │Această valoare exprimată în lei nu se va modifica pe durata │ │ │ │existenţei în portofoliu a instrumentului cu venit fix, chiar dacă │ │ │ │în perioada se vor încasa cupoane pentru instrumentul respectiv. │ │ │ │
2. b)Pentru depozitele bancare, valoarea de achiziţie reprezintă │ │ │ │valoarea de constituire a acestora, conform contractelor de depozit.│ │ │ │Această valoare este exprimată în lei. │ ├────┼─────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Suma plătită (pentru │Pentru elementele cu indicativul B se completează "suma plătită" │ │ │elementele cu indicativul B) │numai la data efectuării plăţii, cu contravaloarea efectivă a │ │ │ │acesteia. Se utilizează două poziţii zecimale, iar ca separator se │ │ │ │foloseşte punctul. Această valoare este exprimată în lei. │ ├────┼─────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Valoarea actualizată (pentru │Pentru elementele cu indicati