17/2017. (V. 17.) KKM utasítása a határ menti gazdaságfejlesztési stratégiák szerződéskötési, döntéshozatali és a támogatás fedezetének lehívási rendj

17/2017. (V. 17.) KKM utasítása a határ menti gazdaságfejlesztési stratégiák szerződéskötési, döntéshozatali és a támogatás fedezetének lehívási rendjéről. A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 23. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján a vajdasági, kárpátaljai, horvátországi, muravidéki, felvidéki és erdélyi stratégiák támogatását biztosító határ menti gazdaságfejlesztési programok szerződéskötési, döntéshozatali és a támogatás fedezetének lehívási rendjét az alábbiak szerint szabályozom: 1. A döntéshozatal 1. § A külgazdasági és külügyminiszter a vajdasági, kárpátaljai, horvátországi, muravidéki, felvidéki és erdélyi stratégiák végrehajtása érdekében stratégiánként Irányító Testület (a továbbiakban: IT) felállításával biztosítja a  források felhasználásának felügyeletét. 2. § Az IT elnöke a Külgazdasági és Külügyminisztérium (a továbbiakban: KKM) Határ Menti Gazdaságfejlesztésért Felelős Helyettes Államtitkára (a továbbiakban: HÁTHATÁR), tagjai a határ menti gazdaságfejlesztési program megvalósítása szempontjából legfontosabb ágazati minisztériumok által delegált képviselők (így különösen a Miniszterelnökség, a Nemzetgazdasági Minisztérium, a Földművelésügyi Minisztérium, az  Igazságügyi Minisztérium), valamint a határ menti gazdaságfejlesztési program megvalósításában részt vevő érintett határon túli magyar szervezet (a továbbiakban: kedvezményezett) képviselői. 3. § Az IT ügyrendjében meghatározottak szerint javaslatot tesz a formai követelményeknek megfelelő és szakmailag is támogatható, a kedvezményezett által felterjesztett pályázatok támogatására. 4. § Az  IT ülésére a  KKM illetékes szervezeti egységeinek vezetőit megfigyelőként legalább az  ülést megelőző három nappal írásos formában a Határ Menti Gazdaságfejlesztési Programok Főosztálya (a továbbiakban: HGPF) hívja meg. Az IT működési rendjét az IT ügyrendje szabályozza. 5. § Az IT ügyrendjében meghatározottak szerint a támogatandó pályázatokat egységes listán (a továbbiakban: döntési lista) fogadja el, amelyet a megvalósításban részt vevő kedvezményezett állít össze. A döntési lista tartalmi elemeit a támogatási szerződésekhez mellékelt minta tartalmazza. 6. § Az IT üléséről jegyzőkönyv készül, melyet a HGPF mint az IT titkársági teendőit ellátó egység állít össze. A jegyzőkönyvet, valamint a  döntési listát a  HÁTHATÁR terjeszti fel jóváhagyásra a  Gazdaságdiplomáciáért Felelős Államtitkárhoz (a továbbiakban: ÁTGAZDIPL). 2. A támogatási szerződések előkészítése, véleményezése és megkötése 7. § A  HGPF aláírás céljából előkészíti a  kedvezményezettel kötendő támogatási szerződés tervezetét és mellékleteit (a továbbiakban: szerződéstervezet), melyeket továbbít a HÁTHATÁR számára. 8. § A  szerződéstervezetet – papír alapon és elektronikus formában – a  HGPF a  HÁTHATÁR jóváhagyását követően, véleményezés céljából – a  HÁTHATÁR útján – megküldi a  pénzügyi ellenjegyzésért felelős Költségvetési Főosztály (a  továbbiakban: KFO) és a  jogi ellenjegyzésért felelős Jogi Főosztály (a továbbiakban: JFO), valamint tájékoztatás céljából a Gazdasági Ügyekért Felelős Helyettes Államtitkár (a továbbiakban: GHÁT) részére. 9. § A KFO és a JFO módosító javaslataikat szövegszerű formában, a szerződéstervezet részükre, véleményezés céljából történő hivatalos megérkezésétől számított öt munkanapon belül teszik meg. Igény esetén a HGPF, valamint a KFO és a JFO előzetesen személyes egyeztetést tartanak. 10. § A módosító javaslatok alapján a HGPF a részére történő valamennyi javaslat beérkezését követő kettő munkanapon belül véglegesíti a  szerződéstervezetet, és végső visszamutatásra – legkevesebb kettő munkanapos határidővel – megküldi a KFO, a JFO és a GHÁT részére. 11. § A HGPF a végső visszamutatásban – amennyiben eltér a pénzügyi és jogi szakmai módosító javaslatokban foglaltaktól – indokolni köteles szakmai döntését. 12. § Amennyiben a  végső visszamutatásra megküldött szerződés tervezetével valamely szervezeti egység (KFO, JFO, GHÁT) nem ért egyet, haladéktalanul egyeztetést kell lefolytatni. 13. § Az egyeztetett és véglegesített szerződést és mellékleteit a HÁTHATÁR aktában elhelyezve küldi meg jogi és pénzügyi ellenjegyzésre az illetékes szervezeti egységek részére. 14. § A KFO vizsgálja a  szabad előirányzat rendelkezésre állását, a  tervezett kifizetési időpontokban a pénzügyi fedezet biztosítottságát, valamint a kötelezettségvállalásnak a gazdálkodásra vonatkozó szabályoknak történő megfelelését. 15. § A  pénzügyi és jogi ellenjegyzés határideje három-három munkanap. A  határidő kezdőnapja az  akta szervezeti egységhez történő megérkezése. 16. § Az  egyeztetett és véglegesített támogatási szerződés ellenjegyzése kizárólag írásbeli indoklással köthető további feltételekhez. 17. § A  támogatási szerződést az  ellenjegyzéseket követően kötelezettségvállalóként a  KKM részéről az  ÁTGAZDIPL, helyettesítési jogkörben a HÁTHATÁR írja alá. 18. § A szerződő felek által aláírt szerződés egy-egy eredeti példányát az aláírást követően a HGPF haladéktalanul megküldi az ÁTGAZDIPL, a KFO és a JFO részére. 3. A pénzügyi lehívások kezelése 19. § A kedvezményezett a KKM-mel megkötött támogatási szerződésben foglaltakkal összhangban megküldi a  lehívási kérelmét (a továbbiakban: kérelem) és annak a támogatási szerződés szerinti mellékleteit a HGPF részére. 20. § (1) A HGPF vizsgálja a kérelem szabályszerűségét. A vizsgálat keretében a HGPF ellenőrzi a kérelem és mellékletei: a) döntési listában foglaltaknak történő megfelelőségét; b) számszaki megfelelőségét; c) megalapozottságát, jogszerűségét, a támogatási szerződésben foglaltaknak történő megfelelőségét, továbbá amennyiben a  kérelem benyújtása korábban felmerült költségek elszámoláshoz van kötve, úgy annak teljességét. (2) Az  (1)  bekezdés szerinti vizsgálatot követően, amennyiben az  szükséges, a  HGPF hiánypótlásra szólítja fel a kedvezményezettet. 21. § A  20.  § szerinti vizsgálatot követően a  kérelmet és annak mellékleteit a  HGPF megküldi a  HÁTHATÁR részére jóváhagyásra. 22. § A  HÁTHATÁR gondoskodik a  kérelem és mellékleteinek az  ÁTGAZDIPL részére teljesítésigazolásra történő felterjesztéséről. 23. § Az  ÁTGAZDIPL által aláírt teljesítésigazolást, a  kérelmet és a  kedvezményezett bankszámlakivonatát a  HGPF intézkedésre továbbítja a KFO részére a kifizetés teljesítése érdekében. 24. § A  teljesítésigazolás alapján a  támogatási összeg utalványozása előtt a  KFO érvényesítésre jogosult munkatársa (a  továbbiakban: érvényesítő) köteles ellenőrizni az  összegszerűséget, a  fedezet rendelkezésre állását, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet előírásainak utalványozást megelőző eljárásban történő betartását a 25. §-ban foglaltaknak megfelelően. 25. § (1) A  24.  § szerinti ellenőrzés során az  érvényesítő megvizsgálja a  kötelezettségvállalás nyilvántartásba vételének megtörténtét, a kötelezettségvállalásba-vételi bizonylat meglétét, megfelelőségét, ennek keretében: a) a kötelezettségvállalási dokumentum megfelelőségét (valamennyi illetékes szervezeti egység által jóváhagyott, véglegesített tervezettel való egyezőség, iktatószám, aláírások, dátum, pecsét megléte); b) a kötelezettségvállaló, a pénzügyi és jogi ellenjegyzők jogosultságának meglétét, megfelelőségét; c) a kötelezettségvállaló, a pénzügyi és jogi ellenjegyzők aláírásmintáinak meglétét; d) a kiadás összegszerűségének, jogcímének helyességét; e) a támogatási szerződés tartalma vonatkozásában ellenőrzi ea) a  KKM nevét, székhelyét, adószámát, számlavezető bankjának nevét, képviselőjének nevét, PIR számát, eb) a kedvezményezett nevét, székhelyét, cégjegyzék-, cégazonosításra alkalmas számot, közteherviselési azonosítóját, számlavezető bankjának nevét, képviselőjének nevét, ec) a kedvezményezett bankjának IBAN kódját, SWIFT kódját, ed) a kedvezményezett bankjának pontos nevét, címét, ee) a  támogatás összegét, a  KKM forrását jelentő fejezeti kezelésű előirányzat pontos megnevezését, címrendi besorolását és államháztartási azonosítóját, a támogatás intenzitását, ef ) a kormányzati funkció szerinti besorolást, eg) a támogatási összeg kifizetésének pontos ütemezését, határidejét, részletekben történő finanszírozás esetén az  egyes finanszírozási időszakokat, a  több év előirányzatai terhére vállalt kötelezettségek esetén az évenkénti ütemezést; f ) a kötelezettségvállalási dokumentum vizsgálata vonatkozásában ellenőrzi fa) a szerződésben szereplő bankszámlaszám és a bankszámlaszám-igazolás összhangját, egyezőségét, fb) a szerződésben szereplő bankszámlaszám devizanemének a támogatási szerződésben meghatározott folyósítási devizanemmel való összhangját, fc) a  költségterv számszaki helyességét, költségtételeinek kiemelt előirányzatonkénti elkülönülését (a  költségterv tételeinek megalapozottságát, szükségességét, azok mértékének megfelelőségét a szakmai kapcsolattartó és a kötelezettségvállaló vizsgálja), fd) a költségterv és a szerződés számszaki egyezőségét, fe) a szerződés mellékleteinek meglétét, ff) utófinanszírozás esetén az  elszámolás megtörténtét igazoló teljesítésigazolás meglétét, továbbá a (2) bekezdés szerinti megfelelőségét, fg) a támogatási szerződés biztosítékadási kötelezettségének előírása esetén a biztosíték meglétét. (2) Az érvényesítő a teljesítésigazolás ellenőrzése során vizsgálja a pénzügyi fedezet rendelkezésre állását, az előirányzatfelhasználási tervben történő megjelenést, ennek keretében: a) a kiadási előirányzatok rendelkezésre állását, a lehívás sorszámát, összegét, b) a teljesítésigazoló jogosultságának meglétét, a fejezeti kezelésű előirányzatokkal kapcsolatos eljárási rendről és hatáskörökről szóló miniszteri utasításban, illetve gazdálkodási keretszabályzatban meghatározott teljesítésigazolás alaki megfelelőségét, adatainak számszaki helyességét, c) a teljesítésigazolás teljes körű kitöltöttségét, d) a bankszámlaszám helyességét. 26. § Az érvényesítő – a kiadás utalványozását megelőző vizsgálat megfelelősége esetén – a KKM integrált pénzügyi és számviteli rendszerében rögzíti az  egyéb pénzbekérőt, melynek keretében biztosítja a  kinyomtatott kiadási utalványnak a költségvetési helyre, szakfeladatra, szervezeti egységre, keretgazdára, ügyletkódra vonatkozó adatai helyességét. Amennyiben az  érvényesítő hiányosságot észlel, úgy a  KFO-ra történő beérkezéstől számított három munkanapon belül jelzi azt a HGPF és a HÁTHATÁR felé. 27. § A KFO a teljesítésigazolást tartalmazó akta hiánytalan beérkezésétől számított három munkanapon belül intézkedik a pénzügyi teljesítés indításáról. 28. § A HGPF a teljesített lehívásokról pályázati kiírásonként elkülönített nyilvántartást vezet a döntési listával összhangban. 29. § A KKM által kifizetett és elszámolt előlegek állományáról a KFO nyilvántartást vezet. 30. § A HGPF a részére megküldött elszámolások alapján, lehívásonkénti bontásban teljesítésigazolást állít ki a KFO részére a  KKM követelésállományának aktualizálása érdekében, és biztosítja az  elszámolások bizonylatainak utólagos ellenőrizhetőségét, teljes körű rendelkezésre állását. 31. § A KFO az év végi zárás keretében – lehívásonkénti bontásban – a KKM könyveiben szereplő követelés állományáról a HGPF-et tájékoztatja. 4. Hatályba léptető rendelkezés 32. § Ez az utasítás a közzétételét követő napon lép hatályba. Szijjártó Péter s. k., külgazdasági és külügyminiszter