31/2009. (IV. 24.) HM utasítása. a honvédelmi szervezetek 2009. gazdálkodását racionalizáló és a kiadásait csökkentő intézkedésekről

31/2009. (IV. 24.) HM utasítása. a honvédelmi szervezetek 2009. gazdálkodását racionalizáló és a kiadásait csökkentő intézkedésekről A honvédelemről és a Magyar Honvédségről szóló 2004. évi CV. törvény 52. § (1) bekezdésének f) pontja alapján – az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 49. § (5) bekezdésének a), f)–i) pontjaira figyelemmel – a HM fejezet költségvetési előirányzatait érintő zárolások hatása miatt a honvédelmi ágazat költségvetési gazdálkodás végrehajtásával kapcsolatos tevékenységének racionalizálása, valamint a takarékossági rendszabályok érvényesítése érdekében a következő utasítást adom ki: 1. § Az utasítás hatálya a Honvédelmi Minisztériumra (a továbbiakban: HM), a miniszter közvetlen alárendeltségébe, közvetlen és fenntartói irányítása, valamint közvetlen felügyelete alá tartozó szervezetekre, a katonai ügyészségekre, továbbá a Magyar Honvédség (a továbbiakban: MH) katonai szervezeteire (a továbbiakban együtt: honvédelmi szervezet) terjed ki. 2. § (1) A honvédelmi szervezetek vezetői kiemelt figyelmet kell hogy fordítsanak a költségvetési előirányzatoknak a jóváhagyott tervekben foglalt feladatok megvalósítására történő felhasználására. Mindemellett saját hatáskörben – a helyi sajátosságok figyelembevételével – kötelesek megtenni mindent a további takarékossági intézkedések előkészítésére. (2) A rendelkezésre álló források felhasználása során a hatályos jogszabályoknak, HM utasításoknak és normatív belső rendelkezéseknek megfelelően kiemelten kell kezelni a személyi állomány járandóságainak előírás szerinti időbeni és mértékben történő biztosítását. A személyi állomány ellátásával kapcsolatos pénzügyi keretek – így különösen a segélyek, a megbízási díjak, az illetményelőleg, a családalapítási támogatás – nem léphetők túl. (3) A rendelkezésre álló források felhasználása során különösen fontos a missziók és műveleti feladatok elvégzése, továbbá az MH árvízvédelmi és katasztrófavédelmi feladatainak teljes körű végrehajtása. 3. § (1) A kötelezettségvállalások kezdeményezésére kiemelten csak a jóváhagyott előirányzati kereteken belül kerülhet sor, a kereten felüli kezdeményezések nem ellenjegyezhetők. (2) Az előző évek előirányzat-maradványainak felhasználása során törekedni kell a 2009. június 30-ig történő pénzügyi teljesítésre, az ezen határidőn túli teljesítés csak az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 21.) Korm. rendelet 66. § (1) bekezdése által április 15-ig a pénzügyminiszter részére megküldendő adatszolgáltatásban jóváhagyott feladatok tekintetében lehetséges. (3) A HM 2009. évi munkatervében jóváhagyott rendezvényeket az érintett honvédelmi szervezet költségvetése terhére kell elszámolni, ezen túl egyéb rendezvények csak egyedi engedély alapján rendezhetők. (4) A forint árfolyamának ingadozása miatti árfolyamveszteségek az előirányzatot kezelő honvédelmi szervezetek előirányzatai terhére kerülnek teljesítésre. 4. § A HM Közgazdasági és Pénzügyi Ügynökség (a továbbiakban: HM KPÜ) koordinálásával havonta a tárca vezetése részére jelentést kell összeállítani az alábbi tartalommal: a) a személyi állomány devizajuttatásai alakulása, b) a NATO, EU és egyéb nemzetközi szervezetek részé re teljesített hozzájárulások, c) az importbeszerzések alakulása. 5. § (1) Kiemelt figyelmet kell fordítani a HM fejezet likviditásának megőrzésére, a gazdálkodószervezeteknél a kifizetetlen számlák keletkezésének elkerülésére, illetve az esetleges kifizetetlen számlaállomány szabályszerű kezelésére. (2) A működési kiadások terhére történő kötelezettségvállalások, és a vonatkozó kiadások teljesítése során – a likviditás megőrzése érdekében – érvényesíteni kell az időarányos felhasználás követelményét. (3) Időarányos felhasználástól eltérő finanszírozási igényeket, a jogszabályban meghatározottak alapján részletes – számszaki és szöveges – indoklással alátámasztva kell a HM KPÜ részére felterjeszteni. (4) Az éves költségvetési törvény végrehajtása során a honvédelmi szervezet saját hatáskörében – figyelemmel a 2009. évi intézményi költségvetési tervjavaslatok elkészí tésének és jóváhagyásának rendjéről szóló 8/2009. (I. 30.) HM utasítás 17. § (3) bekezdésében foglaltakra – a központi ellátási körbe tartozó eszköz-, illetve szolgáltatásvásárlást – beleértve a többletbevétel terhére történt beszerzéseket is – csak a honvédelmi miniszter engedélyével kezdeményezhet. 6. § (1) A pénzeszközök felhasználása során maradéktalanul érvényesíteni kell azok összhangját a rendelkezésre álló előirányzatokkal. Ennek érdekében a kincstári költségvetést is érintő előirányzat-felhasználási engedélyek a költségvetési szervek a költségvetési előirányzatok saját hatáskörben történő átcsoportosításának a rendjéről szóló 79/2007. (HK. 15.) HM utasításban meghatározott hatáskörében, illetve e jogkört meghaladó előirányzat-felhasználási engedélyek kizárólag a HM KPÜ útján adhatóak ki. Ennek során a HM KPÜ vizsgálata kiterjed különösen a) a forrás rendelkezésre állására a későbbi átcsoportosítás érdekében; b) az előirányzat-átcsoportosításra a végrehajtó hatásköre szerint, c) a főkönyvi és a kincstári költségvetés helyzetére. (2) Nem adható ki előirányzat-felhasználási engedély, amennyiben annak szabad fedezete a kincstárnál nem áll rendelkezésre. 7. § (1) A honvédségi szolgálati személygépkocsi korlátozott személyes használatának szabályozásáról szóló 3/2004. (HK 2.) HM utasítás, továbbá a lakás és munkahely közötti utazással kapcsolatos honvédségi szolgálati személygépkocsi használatának szabályozásáról szóló 79/1998. (HK 1/1999.) HM utasítás felülvizsgálatát végre kell hajtani. A jogosultságokat, engedélyeket és normákat felül kell vizsgálni, és javaslatot kell kidolgozni a kiadások költségvetési keretekkel való összhangjának megteremtésére, a kiadások csökkentésére. Felelős: HM Fejlesztési és Logisztikai Ügynökség (a továbbiakban: HM FLÜ) Határidő: 2009. április 30. (2) A szolgálatirádiótelefon-ellátás és -használat szabályairól szóló 64/2007. (HK 12.) HM utasítás rendelkezéseit, így különösen a jogosultak és engedélyezők körét, a keretösszegeket és a telefonhasználat célját felül kell vizsgálni, szigorításokat kell érvényesíteni, és a költségvetési kiadások csökkentésére javaslatot kell tenni. Felelős: HM Hadműveleti és Kiképzési Főosztály (a továbbiakban: HM HKF) Együttműködő: MH Támogató Dandár (a továbbiakban: MH TD), HM Infrastrukturális Ügynökség (a továbbiakban: HM IÜ) Anyagi Koordinációs Osztály Határidő: 2009. április 30. (3) A belföldi reprezentációról szóló 83/2004. (HK 24.) HM utasítás 1. számú mellékletében meghatározott parancsnokok (vezetők) személyi reprezentációs, valamint az önálló állománytáblával és munkaköri jegyzékkel rendelkező honvédelmi szervezetek parancsnokai (vezetői) rendezvényi reprezentációs kereteit felül kell vizsgálni, és csökkenteni kell. A 83/2004. (HK 24.) HM utasítás 2. számú mellékletében szereplő rendezvényi reprezentációs alkalmakat, az alkalmanként megvendégelhetők létszámát, valamint a személyenkénti és alkalmankénti reprezentációs normákat felül kell vizsgálni, és úgy kell csökkenteni, hogy az megtakarítást eredményezzen. Felelős: HM FLÜ Határidő: 2009. április 30. (4) Az iskolarendszerű képzések, illetve az iskolán kívüli továbbképzések esetében az újonnan megkötendő szerződéseket felül kell vizsgálni, és kiadások csökkentésére kell törekedni. A honvédelmi szervezetnek csak különösen indokolt esetben – a beosztáshoz kötelezően előírtak teljesítése érdekében – szabad 100%-os térítést vállalnia. Felelős: HM Személyzeti Főosztály, Zrínyi Miklós Nemzetvédelmi Egyetem, MH Kinizsi Pál Tiszthelyettes Szakképző Iskola, honvédelmi szervezetek parancsnokai (vezetői) Határidő: 2009. április 30. (5) Az intézményi (csapat) költségvetések dologi jellegű kiadásainak 10%-át a költségvetésekben saját hatáskörben zárolni kell, a zárolt előirányzatok felhasználását kizárólag a honvédelmi miniszter engedélyezheti. Felelős: honvédelmi szervezetek parancsnokai (vezetői) Határidő: 2009. április 30. (6) A 2009. évre tervezett haditechnikai fejlesztési programokat át kell tekinteni. Felül kell vizsgálni a raktári készletek feltöltésére irányuló beszerzéseket, valamint a 30 napos DOS-készletekre vonatkozó készletképzési előírásokat. A feladatok átütemezésére vonatkozó javaslatokról és azokkal elérhető megtakarításokról előterjesztést kell összeállítani. Felelős: HM FLÜ, MH Összhaderőnemi Parancsnokság (a továbbiakban: MH ÖHP) Határidő: 2009. április 30. (7) Fel kell mérni a haditechnikai eszközök igénybevételének, és ez által a kapcsolódó kiszolgálási igények csökkentésének lehetőségét. A lehetőségekhez képest mérsékelni kell az üzemanyagkártyára történő tankolását. Felül kell vizsgálni a bérelt, illetve lízingelt gépjárművek használatát. Felül kell vizsgálni a honvédelmi szervezetek által üzemeltett személygépjárművek számát, és javaslatot kell tenni az állománytáblákban az ebbe a kategóriába tartozó eszközök mennyiségének csökkentésére. Az üzemeltetési költségek csökkentése érdekében a futás normáját teljesített eszközöket ki kell vonni, és értékesíteni kell. Felelős: HM FLÜ, MH ÖHP Együttműködő: MH TD Határidő: 2009. április 30. (8) Részletes javaslatot kell kidolgozni az elhelyezési szolgáltatás megvásárlása és az őrzés-védelmi feladat költségeinek csökkentésére. Felelős: HM IÜ Határidő: 2009. április 30. (9) Fel kell mérni azon – a HM tárca számára feleslegessé vált – ingatlanok körét, amelyek az év során átadásra kerülhetnek az MNV Zrt. részére. Felelős: HM IÜ Határidő: 2009. április 30. 8. § (1) A pénzügyi teljesítés szempontjából a 2009. december 31-én túlnyúló beszerzésekről adatszolgáltatást kell összeállítani, melynek részeként a) javaslatot kell tenni ezen beszerzések fedezetére rendelkezésre álló előirányzatok átcsoportosítására más, a beszerzési tervében szereplő, de forrással nem rendelkező feladatra, b) javaslatot kell tenni a következő évet terhelő, de előrehozható beszerzésekre, c) be kell mutatni azokat a többletfeladatokat, melyek megvalósítása forráshiány miatt nem került megkezdésre. (2) Az adatszolgáltatásban be kell mutatni az előirányzatokat (időarányos) teljesítésük figyelembevételével, valamint az előzőek szerint összeállított javaslaton túl esetlegesen jelentkező terven felüli, forrással nem rendelkező feladatok is. Felelős: HM IÜ, HM FLÜ, MH ÖHP, MH Dr. Radó György Honvéd Egészségügyi Központ Határidő: minden hónap 6-a. (3) A költségvetési előirányzatok felhasználásának tervezéséről és az ezzel kapcsolatos adatszolgáltatás rendjé ről szóló 56/2007. (HK 12.) HM utasítás 5. §-a által előírt adattartalmú adatszolgáltatás végrehajtását szigorúan be kell tartani. Az adatszolgáltatást az 56/2007. (HK 12.) HM utasításban foglaltaknak megfelelően a tárcaszintű elemzés összeállítása érdekében a HM KPÜ-nek kell megküldeni. A HM KPÜ az adatszolgáltatást tájékoztatás céljából megküldi a HM Védelmi Tervezési Főosztály részére. Felelős: HM IÜ, HM FLÜ, MH ÖHP Határidő az adatszolgáltatásra: minden hónap 4-e. 9. § Ez az utasítás az aláírása napján lép hatályba, és 2009. december 31-én a hatályát veszti. Budapest, 2009. április 22. Dr. Szekeres Imre s. k., honvédelmi miniszter