§ 3 Vyhláška Ministerstva financí o hlášení obchodů s investičními instrumenty uzavřených mimo veřejný trh. – Hlášení obsahuje a) identifikační číslo povinné osoby
Vyhláška Ministerstva financí o hlášení obchodů s investičními instrumenty uzavřených mimo veřejný trh. · 105/2001 Sb. · § 3 · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 3 vyhlášky 105/2001 stanovuje, jaké konkrétní informace musí obsahovat hlášení o obchodech s investičními instrumenty uzavřených mimo veřejný trh.
§ 3
(1) Hlášení obsahuje
a) identifikační číslo povinné osoby,
b) identifikaci prodávajícího a kupujícího nebo jiné smluvní strany obchodu,
c) kód identifikující cenný papír (ISIN), který je předmětem obchodu, nebo kód identifikující jiný investiční instrument přijatý k obchodování na veřejném trhu, který je předmětem obchodu; nejedná-li se o investiční instrument přijatý k obchodování na veřejném trhu, musí hlášení obsahovat označení investičního instrumentu, který je předmětem obchodu, a jeho emitenta,
d) počet kusů investičních instrumentů, které jsou předmětem obchodu,
e) kupní cenu investičního instrumentu nebo jinou hodnotu plnění z obchodu dohodnutou smluvními stranami; u derivátu též realizační cenu,
f) datum a čas uzavření obchodu uvedené ve formátu den. měsíc. rok hodina. minuta,
g) předpokládané datum vypořádání obchodu uvedené ve formátu den. měsíc. rok,
h) interní číslo hlášení umožňující jeho pozdější identifikaci,
i) označení druhu obchodu, a
j) údaj o tom, zda byl obchod uzavřen na vlastní účet pro povinnou osobu nebo pro jiného anebo na účet jiné osoby.
(2) Identifikace osob podle odstavce 1 písm. b) se provádí prostřednictvím identifikačního nebo rodného čísla. Není-li jich, provádí se identifikace prostřednictvím zvláštního identifikačního čísla přiděleného způsobem stanoveným vnitřními předpisy povinné osoby nebo třetí osoby, pokud podává hlášení podle § 2 odst. 3, popřípadě prostřednictvím obchodní firmy nebo názvu nebo jména a příjmení.
(3) Pro označení druhu obchodu podle odstavce 1 písm. i) se použije jedna z těchto zkratek:
a) „PRO“ pro promptní obchod,
b) „TER“ pro termínový obchod,
c) „BUS“ pro obchod spočívající v nákupu a zpětném prodeji investičního instrumentu (buy-and-sell-back) nebo v zajišťovacím převodu investičního instrumentu (repo-operace),
d) „PUJ“ pro půjčku investičního instrumentu, nebo
e) „NNN“ pro všechny ostatní druhy obchodů.
Paragraf 3 vyhlášky 105/2001 stanovuje, jaké konkrétní informace musí obsahovat hlášení o obchodech s investičními instrumenty uzavřených mimo veřejný trh.
Co to znamená v praxi
Hlášení musí obsahovat identifikační číslo povinné osoby, která obchod hlásí.
Musíte uvést, kdo je prodávající a kupující (nebo jiná smluvní strana), a to pomocí identifikačního nebo rodného čísla, případně obchodní firmy či jména.
Je třeba specifikovat investiční instrument, který je předmětem obchodu, buď kódem ISIN, nebo jeho označením a emitentem.
Dále se uvádí počet kusů instrumentů, kupní cena, datum a čas uzavření obchodu, předpokládané datum vypořádání a interní číslo hlášení.
Musíte označit druh obchodu jednou ze zkratek: „PRO“ pro promptní, „TER“ pro termínový, „BUS“ pro buy-and-sell-back/repo, „PUJ“ pro půjčku, nebo „NNN“ pro ostatní.
Na co si dát pozor
Identifikace osob se primárně provádí identifikačním nebo rodným číslem; pokud nejsou, použije se zvláštní identifikační číslo nebo obchodní firma/jméno.
Hlídat změny § 3 – pošleme e-mail, když se paragraf novelizuje.