§ 53k vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 262/2004 Sb., o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou, na individuálním základě, ve znění vyhlášky č. 383/2004 Sb. – Obchodník vytvoří systém řízení rizik
Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 262/2004 Sb., o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou, na individuálním základě, ve znění vyhlášky č. 383/2004 Sb. · 105/2006 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 53k vyhlášky 105/2006 ukládá obchodníkům s cennými papíry povinnost vytvořit a dodržovat systém řízení rizik, který musí být schválen statutárním orgánem a dohlížen dozorčí radou. Obchodník musí mít systém, který denně sleduje a vyhodnocuje rizika spojená s jeho činností. (§ 53k zákona č. 105/2006 Sb., vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 262/2004 Sb., o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou, na individuálním základě, ve znění vyhlášky č. 383/2004 Sb., stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Týká se: zaměstnanec
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 105/2006 Sb.
(1) Obchodník vytvoří systém řízení rizik, který odpovídá rozsahu a složitosti činností tak, aby poskytl nezkreslený obraz o míře podstupovaných rizik obchodníka. Systém musí rovněž soustavně na denní bázi poskytovat informace o pozicích zaujímaných obchodníkem, o jeho angažovanosti vůči jednotlivým osobám či ekonomicky spjatým skupinám.
(2) Obchodník upraví v souladu s touto vyhláškou vnitřním předpisem zásady řízení rizik. Tento předpis musí obsahovat alespoň
a) typy činností, které budou při řízení rizik obchodníkem prováděny,
b) postupy pro identifikaci, měření, sledování a omezování rizik,
c) postupy stanovení reálných hodnot nástrojů podle § 5,
d) soustavu limitů používanou při řízení rizik, včetně postupů při překročení limitů,
e) způsob organizování toku informací zejména o výsledných pozicích z realizovaných operací a o vyhodnocení vnitřních limitů,
f) vymezení pravomocí a povinností odpovědných zaměstnanců při řízení rizik a
g) povinnosti útvaru interního auditu při prověřování systému řízení rizik.
(3) Vnitřní předpis podle odstavce 2 musí být schválen statutárním orgánem obchodníka. Obchodník zabezpečí, aby na jeho dodržování dohlížela dozorčí rada obchodníka.
(4) Statutární orgán obchodníka musí být pravidelně a spolehlivě informován o dodržování postupů a zásad definovaných ve vnitřním předpisu podle odstavce 3, včetně dodržování limitů kapitálové přiměřenosti a dalších vnitřních limitů stanovených obchodníkem.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Obchodník musí mít systém, který denně sleduje a vyhodnocuje rizika spojená s jeho činností.
- Musí mít vnitřní předpis, který podrobně popisuje, jak rizika identifikuje, měří, sleduje a omezuje.
- Tento vnitřní předpis musí schválit statutární orgán obchodníka.
- Dozorčí rada obchodníka má povinnost dohlížet na dodržování tohoto předpisu.
Na co si dát pozor
- Vnitřní předpis musí obsahovat alespoň 7 konkrétních bodů, například typy činností pro řízení rizik, postupy pro stanovení reálných hodnot nástrojů podle § 5 a vymezení pravomocí zaměstnanců.
- Statutární orgán musí být pravidelně a spolehlivě informován o dodržování všech nastavených postupů a limitů.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.