Stručně: Paragraf 17 vyhlášky 117/2012 ukládá penzijní společnosti povinnost zavést a udržovat systém pro zajišťování souladu (compliance) s právními a vnitřními předpisy a informovat o tom vedení společnosti.
§ 17 Compliance
(1) Penzijní společnost zavede, udržuje a uplatňuje zásady a postupy pro zajišťování compliance, jejichž cílem je zejména zabezpečit
a) soulad vnitřních předpisů s právními předpisy,
b) vzájemný soulad vnitřních předpisů a
c) soulad všech činností s právními a vnitřními předpisy.
(2) Penzijní společnost zajistí průběžnou kontrolu dodržování právních povinností a povinností plynoucích z jejích vnitřních předpisů, a to včetně průběžné kontroly dodržování povinností penzijní společnosti plynoucích ze statutů jí obhospodařovaných fondů a ze smluvních vztahů s depozitářem a účastníky (funkce compliance).
(3) Penzijní společnost zajistí
a) informování vrcholného vedení o zjištěných nesouladech a představenstva, případně dozorčí rady o veškerých zjištěných významných nesouladech,
b) informování vrcholného vedení o připravovaných nebo nových právních předpisech a uznávaných standardech týkajících se činností penzijní společnosti a
c) poskytování dalších účelných informací souvisejících s compliance představenstvu a vrcholnému vedení, zvláště o tom, zda byla přijata odpovídající nápravná opatření v případě zjištěných významných nesouladů.
(4) Penzijní společnost stanoví zásady a postupy pro zajišťování compliance tak, aby uceleně a propojeně pokrývaly veškeré její činnosti.
Paragraf 17 vyhlášky 117/2012 ukládá penzijní společnosti povinnost zavést a udržovat systém pro zajišťování souladu (compliance) s právními a vnitřními předpisy a informovat o tom vedení společnosti.
Co to znamená v praxi
Penzijní společnost musí mít nastavené procesy a pravidla, která zajistí, že všechny její činnosti, včetně vnitřních předpisů, jsou v souladu se zákony a jejími vlastními interními pravidly.
Musí průběžně kontrolovat, zda dodržuje nejen právní předpisy, ale i své vnitřní předpisy, statuty fondů, které spravuje, a smlouvy s depozitářem a účastníky.
O zjištěných nesouladech musí informovat vrcholné vedení a představenstvo, případně dozorčí radu, a také je informovat o nových právních předpisech.
Systém compliance musí být komplexní a pokrývat všechny činnosti penzijní společnosti.
Na co si dát pozor
Je klíčové, aby systém compliance nebyl jen formální, ale skutečně funkční a průběžně monitoroval dodržování všech relevantních pravidel.
Informování vedení o nesouladech a nových předpisech je zásadní pro včasné přijetí nápravných opatření a adaptaci na změny.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.