Stručně: Paragraf 46a vyhlášky 117/2012 Sb. stanovuje, jaké konkrétní údaje musí obsahovat evidence smluv o doplňkovém penzijním spoření, které byly zprostředkovány.
§ 46a Obsah evidence zprostředkovaných smluv
Evidence zprostředkovaných smluv o doplňkovém penzijním spoření podle § 77h písm. e) zákona o doplňkovém penzijním spoření obsahuje u každé zprostředkované smlouvy o doplňkovém penzijním spoření alespoň
a) identifikaci smlouvy o doplňkovém penzijním spoření,
b) obchodní firmu penzijní společnosti,
c) identifikační údaje účastníka podle § 3 písm. f) zákona o doplňkovém penzijním spoření,
d) důvod zápisu do evidence, kterým je uzavření, změna nebo ukončení smlouvy o doplňkovém penzijním spoření,
e) datum uzavření smlouvy o doplňkovém penzijním spoření nebo právního jednání, kterým dochází ke změně nebo zániku doplňkového penzijního spoření,
f) datum vzniku, změny nebo zániku doplňkového penzijního spoření,
g) sjednanou strategii spoření podle § 3 písm. a) zákona o doplňkovém penzijním spoření, včetně identifikace příslušných účastnických fondů nebo konkrétní standardizované strategie penzijní společnosti,
h) výši příspěvku účastníka,
i) datum předání uzavřené smlouvy o doplňkovém penzijním spoření nebo právního jednání, kterým dochází ke změně nebo zániku doplňkového penzijního spoření, penzijní společnosti,
j) identifikační údaje vázaného zástupce, pokud jsou činnosti vykonávány jeho prostřednictvím, a
k) identifikační údaje fyzické osoby, která jménem samostatného zprostředkovatele jednala s účastníkem.
ČÁST OSMÁ
Paragraf 46a vyhlášky 117/2012 Sb. stanovuje, jaké konkrétní údaje musí obsahovat evidence smluv o doplňkovém penzijním spoření, které byly zprostředkovány.
Co to znamená v praxi
Penzijní společnosti a zprostředkovatelé musí vést podrobnou evidenci každé zprostředkované smlouvy o doplňkovém penzijním spoření.
Evidence musí zahrnovat jak základní identifikační údaje smlouvy a účastníka, tak i detaily o sjednané strategii spoření a výši příspěvku.
Zaznamenává se nejen uzavření smlouvy, ale i její změny nebo ukončení, včetně data těchto událostí.
V případě, že se na zprostředkování podílel vázaný zástupce nebo konkrétní fyzická osoba jménem samostatného zprostředkovatele, musí být i jejich identifikační údaje součástí evidence.
Na co si dát pozor
Je nutné pečlivě zaznamenávat všechna data související se smlouvou (uzavření, změna, zánik, předání penzijní společnosti), aby evidence byla úplná a přesná.
Důležité je správně identifikovat sjednanou strategii spoření a příslušné účastnické fondy nebo standardizovanou strategii.
Evidence musí obsahovat identifikační údaje všech zúčastněných stran, včetně zprostředkovatelů a jejich zástupců.