§ 102 vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry – Techniky snižování úvěrového rizika
Vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry · 123/2007 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 102 vyhlášky 123/2007 definuje, jaké typy zajištění banky a další finanční instituce mohou použít ke snížení úvěrového rizika, které je pak zohledněno při výpočtu kapitálových požadavků. Banky a podobné instituce mohou snížit své kapitálové požadavky, pokud mají zajištění pro své úvěry. (§ 102 zákona č. 123/2007 Sb., vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Techniky snižování úvěrového rizika
- Týká se: dlužník, věřitel
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 123/2007 Sb.
(1) Technikami snižování úvěrového rizika spojeného s expozicemi, které lze zohledňovat při stanovení kapitálového požadavku k úvěrovému riziku investičního portfolia, jsou majetkové zajištění a osobní zajištění.
(2) V případě majetkového zajištění jde o techniku, u níž snížení úvěrového rizika spojeného s expozicí vyplývá z práva věřitele v případě selhání dlužníka nebo v případě jiné předem stanovené úvěrové události týkající se dlužníka
a) uspokojit svou pohledávku z výtěžku zpeněžení kolaterálu nebo přivlastněním si kolaterálu, nebo
b) snížit hodnotu expozice na částku, nebo expozici nahradit částkou, která představuje rozdíl mezi hodnotou expozice vůči protistraně a hodnotou pohledávky protistrany vůči povinné osobě nebo osobě v regulovaném konsolidačním celku.
(3) V případě osobního zajištění jde o techniku, u níž snížení úvěrového rizika spojeného s expozicí vyplývá ze závazku třetí osoby zaplatit věřiteli určitou částku v případě selhání dlužníka nebo v případě jiné předem stanovené úvěrové události.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Banky a podobné instituce mohou snížit své kapitálové požadavky, pokud mají zajištění pro své úvěry.
- Existují dva hlavní typy zajištění: majetkové (např. zástava nemovitosti) a osobní (např. ručení třetí osoby).
- Majetkové zajištění umožňuje bance uspokojit pohledávku z prodeje zástavy nebo si zástavu přivlastnit, případně snížit hodnotu expozice o hodnotu protipohledávky.
- Osobní zajištění znamená, že třetí osoba se zaváže zaplatit dluh, pokud dlužník selže.
Na co si dát pozor
- Techniky snižování úvěrového rizika musí být zohlednitelné při stanovení kapitálového požadavku.
- U majetkového zajištění je důležité, aby věřitel měl právo uspokojit pohledávku z kolaterálu v případě selhání dlužníka.
- U osobního zajištění je klíčový závazek třetí osoby zaplatit v případě selhání dlužníka.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 7b Řízení rizik (Zákon o pojišťovnictví)§ 3 Vymezení pojmů (Zákon o pojišťovnictví)