§ 168 vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry – Požadavky na používání vlastních modelů
Vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry · 123/2007 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 168 vyhlášky 123/2007 stanovuje, jaké podmínky musí splnit banky, spořitelní a úvěrní družstva a obchodníci s cennými papíry, aby mohli používat vlastní modely pro výpočet kapitálového požadavku k tržnímu riziku nebo specifickému úrokovému či akciovému riziku. Finanční instituce, které chtějí používat vlastní modely pro výpočet kapitálových požadavků, musí zajistit, že tyto modely jsou správné a odpovídají jejich způsobu řízení rizik. (§ 168 zákona č. 123/2007 Sb., vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Požadavky na používání vlastních modelů
- Lhůta nebo doba (odst. 1): „model byl testován po dobu alespoň jednoho roku a povinná osoba je schopna doložit záznamy porovnávání skutečných denních zisků a…“
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 123/2007 Sb.
(1) Předpokladem pro používání vlastního VaR modelu při výpočtu kapitálového požadavku k tržnímu riziku nebo specifickému úrokovému či akciovému riziku je splnění následujících požadavků:
a) model je koncepčně správný a je používán v souladu se způsobem řízení rizik povinné osoby,
b) model byl testován po dobu alespoň jednoho roku a povinná osoba je schopna doložit záznamy porovnávání skutečných denních zisků a ztrát v tomto období s hodnotami vypočtenými na jeho základě,
c) model splňuje kvalitativní požadavky,
d) model splňuje požadavky na specifikaci faktorů tržního rizika,
e) model má prokazatelně dostatečnou přesnost a splňuje kvantitativní požadavky,
f) povinná osoba provádí stresové testování pravidelně, zpětné testování modelu provádí denně,
g) model je dostatečně ověřen.
(2) Podrobnější vymezení požadavků na používání vlastních modelů je uvedeno v příloze č. 21 této vyhlášky.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Finanční instituce, které chtějí používat vlastní modely pro výpočet kapitálových požadavků, musí zajistit, že tyto modely jsou správné a odpovídají jejich způsobu řízení rizik.
- Model musí být před použitím testován po dobu minimálně jednoho roku, přičemž instituce musí být schopna doložit srovnání skutečných denních zisků a ztrát s výsledky modelu.
- Je nutné pravidelně provádět stresové testování a denně zpětné testování modelu, aby se ověřila jeho přesnost a spolehlivost.
- Model musí splňovat specifické kvalitativní a kvantitativní požadavky, včetně požadavků na specifikaci faktorů tržního rizika, a musí být dostatečně ověřen.
Na co si dát pozor
- Podrobnější požadavky na používání vlastních modelů jsou uvedeny v příloze č. 21 této vyhlášky, což znamená, že je nutné se seznámit i s tímto doplňujícím dokumentem.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 4 Katalog prací ve veřejných službách a správě (Nařízení vlády o katalogu prací ve veřej)§ 33 Podrobnější požadavky na řízení vybraných riz (Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořite)§ 33 Podrobnější požadavky na řízení vybraných riz (Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořite)§ 14 Účinnost (Vyhláška o správné veterinární klinické )§ 76 Účinnost (Vyhláška federálního ministerstva pro te)