Stručně: Paragraf 9 zákona o kolektivním investování stanovuje investičním společnostem a investičním fondům povinnost vést různé druhy evidencí týkající se podílových listů a obchodů s majetkem fondů, a to v elektronické podobě.
§ 9 Evidence
(1) Investiční společnost zajistí vedení
a) evidence zaknihovaných podílových listů otevřeného podílového fondu v centrální evidenci cenných papírů nebo v samostatné evidenci investičních nástrojů podle zákona upravujícího podnikání na kapitálovém trhu,
b) samostatné evidence listinných cenných papírů vydávaných fondem kolektivního investování, které jí zákazníci svěřili do úschovy nebo správy.
(2) Investiční společnost zajistí vedení
a) evidence o vydávání a odkupování podílových listů vydávaných podílovým fondem, jehož majetek obhospodařuje, a podle okolností také evidence o upisování, vydávání a odkupování cenných papírů vydávaných zahraničním standardním fondem, jehož majetek obhospodařuje nebo ve kterém majetek obhospodařuje, a
b) evidence obchodů týkajících se obhospodařovaného majetku fondu kolektivního investování a zahraničního standardního fondu, a to včetně pokynů k neprovedeným obchodům.
(3) Investiční fond, který nemá uzavřenou smlouvu o obhospodařování, zajistí vedení evidence obchodů týkajících se jeho majetku, a to včetně pokynů k neprovedeným obchodům.
(4) Evidence podle odstavců 1 až 3 se vedou v elektronické podobě. Investiční společnost a investiční fond jsou pro účely jejich vedení oprávněny vést rodná čísla účastníků transakcí.
(5) Povinnost podle odstavce 2 nemusí investiční společnost plnit pro speciální fond kvalifikovaných investorů, který obhospodařuje. Povinnost podle odstavce 3 nemusí plnit speciální fond kvalifikovaných investorů.
(6) Způsob vedení a náležitosti evidencí podle odstavců 1 až 3 stanoví prováděcí právní předpis.
HLAVA III
Paragraf 9 zákona o kolektivním investování stanovuje investičním společnostem a investičním fondům povinnost vést různé druhy evidencí týkající se podílových listů a obchodů s majetkem fondů, a to v elektronické podobě.
Co to znamená v praxi
Investiční společnost musí zajistit evidenci zaknihovaných podílových listů v centrální evidenci cenných papírů nebo v samostatné evidenci investičních nástrojů.
Investiční společnost je povinna vést evidenci o vydávání a odkupování podílových listů podílových fondů, které obhospodařuje, a také evidenci obchodů s majetkem těchto fondů.
Investiční fond, který si majetek obhospodařuje sám, musí vést evidenci obchodů týkajících se jeho majetku.
Všechny tyto evidence se vedou elektronicky a pro jejich účely mohou investiční společnosti a fondy zpracovávat rodná čísla účastníků transakcí.
Na co si dát pozor
Povinnost vést některé evidence se nevztahuje na speciální fondy kvalifikovaných investorů.
Přesný způsob vedení a náležitosti evidencí budou stanoveny v prováděcím právním předpisu.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.