§ 28d Zákon o dluhopisech – Informace pro investory

§ 28d Informace pro investory (1) Emitent krytých dluhopisů poskytuje dostatečně podrobné informace o svých krytých blocích tak, aby mohli investoři posoudit profil a rizika daného krytého bloku a postupovat s náležitou péčí. (2) Informace jsou emitentem krytých dluhopisů poskytovány investorům alespoň jednou za kalendářní čtvrtletí a zahrnují alespoň tyto údaje o portfoliu: a) hodnotu krycího portfolia a nesplacených krytých dluhopisů, b) seznam identifikačních označení podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci cenných papírů (ISIN) pro všechny emise krytých dluhopisů v rámci daného krytého bloku, kterým bylo toto identifikační označení přiděleno, c) zeměpisné rozdělení a druh krycích aktiv, velikost příslušných úvěrů a metodu ocenění, d) údaje týkající se tržního rizika, včetně úrokového rizika a měnového rizika, a úvěrových a likviditních rizik, e) strukturu splatnosti krycích aktiv a krytých dluhopisů, včetně přehledu událostí rozhodných pro prodloužení splatnosti, je-li to relevantní, f) úroveň požadovaného a dostupného krytí a zákonného, smluvního a dobrovolného přezajištění a g) procentní podíl úvěrů, u nichž se má za to, že došlo k selhání podle čl. 178 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/20133), včetně úvěrů více než 90 dnů po splatnosti. (3) Emitent krytých dluhopisů uveřejňuje informace poskytované investorům podle odstavce 1 na svých internetových stránkách. (4) Informace poskytované investorům podle odstavce 1 emitent zároveň s uveřejněním podle odstavce 3 předá České národní bance ve formátu, ze kterého lze získat údaje, podle čl. 2 bodu 3 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/285915), nebo ve strojově čitelném formátu podle čl. 2 bodu 4 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/285915), je-li strojově čitelný formát vyžadován jiným právním předpisem, a informace opatří těmito metadaty: a) identifikačními údaji emitenta, b) identifikačním kódem právnické osoby podle odstavce 5 patřícím emitentovi, c) velikostí emitenta podle kategorií podle přímo použitelného předpisu Evropské unie vydaného podle čl. 7 odst. 4 písm. e) nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/2859, d) druhem informací klasifikovaným podle přímo použitelného předpisu Evropské unie vydaného podle čl. 7 odst. 4 písm. c) nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/2859, e) poznámkou, zda informace obsahují osobní údaje. (5) Emitent si opatří identifikační kód právnické osoby podle čl. 7 odst. 3 písm. b) nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/2859. (6) Informace, které Česká národní banka obdrží podle odstavce 4, zpřístupní podle čl. 5 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/2859 v jednotném evropském přístupovém místě. (7) Podrobnosti týkající se formy a způsobu předávání informací České národní bance podle odstavce 4 stanoví Česká národní banka vyhláškou.