§ 16 vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování – Evidence o obchodech týkajících se obhospodařovaného majetku fondu kolektivního investování a zahraničního standardního fondu
Vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování · 194/2011 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 16 vyhlášky 194/2011 stanovuje povinnost investičním společnostem a samosprávným investičním fondům vést podrobnou evidenci o všech pokynech a provedených obchodech s majetkem fondu kolektivního investování nebo zahraničního standardního fondu. Investiční společnost nebo samosprávný investiční fond musí okamžitě zaznamenat každý pokyn a provedený obchod týkající se majetku fondu. (§ 16 zákona č. 194/2011 Sb., vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Evidence o obchodech týkajících se obhospodařovaného majetku fondu kolektivního investování a zahraničního standardního fondu
- Lhůta nebo doba (odst. 1): „Investiční společnost nebo samosprávný investiční fond provede neprodleně v evidenci podle § 9 odst“
- Odkazuje na: § 9
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 194/2011 Sb.
[K § 9 odst. 2 písm. b) a § 74a odst. 2 písm. a) bodu 3 zákona]
(1) Investiční společnost nebo samosprávný investiční fond provede neprodleně v evidenci podle § 9 odst. 2 písm. b) zákona záznam o podrobnostech pokynu a provedeného obchodu.
(2) Záznam podle odstavce 1 obsahuje, pokud to povaha věci nevylučuje, tyto údaje
a) obchodní firmu, název a sídlo fondu kolektivního investování nebo zahraničního standardního fondu,
b) identifikační údaje investičního nástroje nebo jiných aktiv, které byly předmětem pokynu a provedeného obchodu,
c) množství investičních nástrojů nebo jiných aktiv,
d) typ pokynu nebo provedeného obchodu,
e) cenu pokynu nebo provedeného obchodu,
f) u pokynu datum a čas jeho předání a údaje o osobě, které byl pokyn předán,
g) u provedeného obchodu datum a čas rozhodnutí o jeho provedení a datum a čas jeho provedení,
h) údaje o osobě, která předala pokyn nebo provedla obchod,
i) v případě odvolání pokynu důvody jeho odvolání a
j) u provedeného obchodu údaje o protistraně a převodním místu.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Investiční společnost nebo samosprávný investiční fond musí okamžitě zaznamenat každý pokyn a provedený obchod týkající se majetku fondu.
- Evidence musí obsahovat specifické údaje, jako je název fondu, identifikace obchodovaného aktiva, množství, typ a cena obchodu, časové údaje a informace o zúčastněných osobách.
- Cílem je zajistit transparentnost a dohledatelnost všech transakcí s majetkem fondu.
- Pokud povaha věci neumožňuje zaznamenat některý z požadovaných údajů, nemusí být zaznamenán.
Na co si dát pozor
- Je klíčové zajistit neprodlené a kompletní zaznamenávání všech požadovaných údajů, aby byla evidence v souladu se zákonem.
- V případě odvolání pokynu je nutné zaznamenat i důvody jeho odvolání.
- U provedených obchodů je třeba evidovat údaje o protistraně a místě, kde se obchod uskutečnil.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 24 Evidence o obchodech týkajících se majetku ob (Vyhláška o bližší úpravě některých pravi)§ 20 Řídicí a kontrolní systém (Zákon o investičních společnostech a inv)