§ 3 vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování – Investiční společnosti a samosprávné investiční fondy…
Vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování · 194/2011 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 3 vyhlášky 194/2011 stanovuje, že investiční společnosti a samosprávné investiční fondy musí mít řádně nastavený systém vnitřních předpisů, které promítají požadavky na řízení a kontrolu, a musí zajistit jejich aktuálnost a zpětnou rekonstruovatelnost. Investiční společnosti a samosprávné investiční fondy musí mít písemně stanovené vnitřní předpisy (např. organizační řád), které popisují, jak funguje jejich řízení a kontrola. (§ 3 zákona č. 194/2011 Sb., vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 194/2011 Sb.
[K § 74a odst. 2 písm. a) bodu 1 zákona]
(1) Investiční společnost nebo samosprávný investiční fond zajistí, že se požadavky stanovené na řídicí a kontrolní systém a postupy investiční společnosti nebo samosprávného investičního fondu k jejich naplňování a při výkonu dalších činností promítnou do organizačního řádu a dalších vnitřně stanovených zásad a postupů (dále jen „vnitřní předpisy“) investiční společnosti nebo samosprávného investičního fondu a v rámci regulovaného konsolidačního celku. Investiční společnost nebo samosprávný investiční fond stanoví postup při přijímání, změně, zavádění a uplatňování vnitřních předpisů.
(2) K naplnění předpokladu řádné správy a řízení společnosti prostřednictvím uplatňování řádných postupů investiční společnost nebo samosprávný investiční fond zvolí a do vnitřních předpisů promítnou jimi vybrané uznávané standardy. Investiční společnost nebo samosprávný investiční fond pravidelně prověřuje, zda vnitřní předpisy a jimi vybrané uznávané standardy jsou nadále aktuální a přiměřené rozsahu, povaze a složitosti jejich činností.
(3) Investiční společnost nebo samosprávný investiční fond zabezpečí, aby veškeré vnitřní předpisy, schvalovací a rozhodovací procesy a kontrolní činnosti bylo možné zpětně rekonstruovat. K zabezpečení tohoto požadavku slouží též systém uchování informací, který investiční společnost nebo samosprávný investiční fond zavede a udržuje.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Investiční společnosti a samosprávné investiční fondy musí mít písemně stanovené vnitřní předpisy (např. organizační řád), které popisují, jak funguje jejich řízení a kontrola.
- Tyto subjekty si musí vybrat a do svých vnitřních předpisů zahrnout uznávané standardy pro řádnou správu a řízení.
- Je nutné pravidelně kontrolovat, zda jsou vnitřní předpisy a vybrané standardy stále aktuální a odpovídají rozsahu a složitosti činností dané společnosti nebo fondu.
- Musí být zajištěno, aby veškeré vnitřní předpisy, schvalovací procesy a kontroly bylo možné zpětně dohledat a rekonstruovat, k čemuž slouží systém uchování informací.
Na co si dát pozor
- Vnitřní předpisy musí být nejen vytvořeny, ale také musí být stanoven postup pro jejich přijímání, změny, zavádění a uplatňování.
- Důraz je kladen na aktuálnost a přiměřenost vnitřních předpisů a standardů vzhledem k měnícím se podmínkám a činnostem.
- Systém uchování informací je klíčový pro splnění požadavku na zpětnou rekonstruovatelnost procesů.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 28 Předpoklady řádné správy a řízení (Vyhláška o výkonu činnosti platebních in)§ 29 Předpoklady řádné správy a řízení (Vyhláška o výkonu činnosti platebních in)§ 7 Předpoklady řádné správy a řízení společnosti (Vyhláška o pravidlech obezřetného podnik)§ 6 Organizační předpoklady a předpoklady řádné s (Vyhláška o podrobnostech některých pravi)§ 12 Předpoklady řádné správy a řízení (Vyhláška o výkonu činnosti platebních in)