§ 64 vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování – Hlášení depozitáře
Vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování · 194/2011 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 64 vyhlášky 194/2011 stanoví, jaké typy pochybení zjištěných depozitářem řídícího standardního fondu mohou mít negativní dopad na podřízený standardní fond a musí být hlášeny. Depozitář řídícího fondu musí sledovat chyby ve výpočtech hodnoty kapitálu řídícího fondu. (§ 64 zákona č. 194/2011 Sb., vyhláška o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Hlášení depozitáře
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 194/2011 Sb.
[K § 23a odst. 1 zákona]
Pochybení, která zjistí depozitář řídícího standardního fondu při výkonu své činnosti a která mohou mít negativní dopad na podřízený standardní fond, zahrnují zejména
a) chyby ve výpočtu aktuální hodnoty vlastního kapitálu řídícího standardního fondu,
b) chyby v pokynech nebo ve vypořádání pokynů podřízeného standardního fondu při vydávání nebo odkupování podílových listů vydávaných řídícím standardním fondem,
c) chyby ve výplatě nebo kapitalizaci příjmu plynoucího z řídícího standardního fondu nebo ve výpočtu související srážkové daně,
d) porušení způsobu investování a investičních cílů řídícího standardního fondu, obsažených v jeho stanovách, statutu, prospektu nebo sdělení klíčových informací a
e) porušení limitů stanovených právními předpisy, statutem nebo sdělením klíčových informací řídícího standardního fondu.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Depozitář řídícího fondu musí sledovat chyby ve výpočtech hodnoty kapitálu řídícího fondu.
- Jeho povinností je také kontrolovat správnost pokynů a vypořádání transakcí s podílovými listy mezi řídícím a podřízeným fondem.
- Depozitář dohlíží na správné vyplácení nebo kapitalizaci příjmů z řídícího fondu a výpočet související srážkové daně.
- Musí rovněž monitorovat, zda řídící fond dodržuje svá investiční pravidla a limity stanovené v jeho dokumentech nebo právními předpisy.
Na co si dát pozor
- Uvedený seznam pochybení je pouze demonstrativní ("zahrnují zejména"), což znamená, že depozitář může hlásit i jiná pochybení, která mají negativní dopad na podřízený fond.
- Pochybení se týkají řídícího standardního fondu, ale jejich dopad je posuzován z hlediska podřízeného standardního fondu.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 135 Základní ustanovení (Zákon o podnikání na kapitálovém trhu)§ 612 Přestupky depozitáře a hlavního podpůrce (Zákon o investičních společnostech a inv)§ 14 Účinnost (Vyhláška o oznamování údajů obhospodařov)§ 11 Účinnost (Vyhláška o oznamování údajů obhospodařov)§ 13 Vedení seznamů a dokumentace a jejich uveřejň (Zákon o Komisi pro cenné papíry a o změn)