§ 5 Vyhláška ministra financí a generálního ředitele Státní banky československé o emisních a pokladních operacích – Sestavování pokladního plánu
Vyhláška ministra financí a generálního ředitele Státní banky československé o emisních a pokladních operacích · 208/1964 Sb. · § 5 · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 5 vyhlášky 208/1964 stanovuje, že banka sestavuje pokladní plán na roční období s členěním na čtvrtletí, přičemž vychází z vlastních dat a celostátních i regionálních ekonomických ukazatelů, a organizace jsou povinny jí na vyžádání poskytnout podklady pro tento plán.
§ 5 Sestavování pokladního plánu
(1) Banka sestavuje pokladní plán na období roční a v členění na jednotlivá čtvrtletí.
(2) Při sestavování pokladního plánu vychází banka především z vlastních materiálů, využívá celostátních ukazatelů rozvoje národního hospodářství, ukazatelů rozvoje národního hospodářství ve slovenské oblasti, krajích a okresech, jakož i ukazatelů jednotlivých organizací.
(3) Organizace jsou povinny předložit bance na požádání podklady pro sestavení, rozpis a kontrolu plnění pokladního plánu; tyto podklady požaduje banka jen nestačí-li jí její podklady vlastní. Formuláře přihlášek k pokladnímu plánu rozesílá banka organizacím - a další podklady vyžaduje od nich - v dostatečném časovém předstihu před datem, ke kterému požaduje jejich předložení.
Paragraf 5 vyhlášky 208/1964 stanovuje, že banka sestavuje pokladní plán na roční období s členěním na čtvrtletí, přičemž vychází z vlastních dat a celostátních i regionálních ekonomických ukazatelů, a organizace jsou povinny jí na vyžádání poskytnout podklady pro tento plán.
Co to znamená v praxi
Banka má za úkol připravovat detailní plán toku hotovosti na celý rok, rozdělený na menší, čtvrtletní úseky.
Při tvorbě tohoto plánu banka využívá jak své vlastní informace, tak i širší ekonomické údaje týkající se celého státu, jednotlivých krajů, okresů a konkrétních organizací.
Organizace jsou povinny bance poskytnout potřebné podklady pro sestavení, rozpis a kontrolu pokladního plánu, pokud banka nemá dostatek vlastních informací.
Banka musí organizacím zasílat formuláře a požadavky na podklady s dostatečným předstihem, aby měly čas je připravit.
Na co si dát pozor
Organizace mají povinnost spolupracovat s bankou a poskytovat jí požadované podklady pro pokladní plán.
Banka by neměla požadovat podklady od organizací, pokud má dostatek vlastních informací.
Banka musí dodržet přiměřenou lhůtu pro předložení podkladů ze strany organizací.