Stručně: Paragraf 192 zákona č. 240/2013 Sb. stanoví, že způsob určení aktuální hodnoty podílu na investičním fondu, který není představován podílovým listem ani investiční akcií, musí být popsán ve statutu daného fondu.
§ 192
Jak se určí aktuální hodnota podílu na investičním fondu, který není představován podílovým listem ani investiční akcií, určí statut tohoto fondu.
Paragraf 192 zákona č. 240/2013 Sb. stanoví, že způsob určení aktuální hodnoty podílu na investičním fondu, který není představován podílovým listem ani investiční akcií, musí být popsán ve statutu daného fondu.
Co to znamená v praxi
Pokud investujete do fondu, jehož podíl není podílovým listem ani investiční akcií (například některé typy fondů kvalifikovaných investorů), musíte si pro zjištění způsobu výpočtu jeho aktuální hodnoty prostudovat statut fondu.
Statut fondu je klíčový dokument, který podrobně popisuje pravidla fungování fondu, včetně metodiky ocenění.
Tento paragraf dává fondům flexibilitu v určení metody ocenění pro specifické typy podílů, které nejsou standardními podílovými listy nebo investičními akciemi.
Na co si dát pozor
Před investicí do takového fondu je nezbytné pečlivě prostudovat statut, abyste pochopili, jakým způsobem bude hodnota vašeho podílu určována a jak často se bude aktualizovat (viz § 193).
Hlídat změny § 192 – pošleme e-mail, když se paragraf novelizuje.