§ 260 zákon o investičních společnostech a investičních fondech – Dohoda podle § 257 odst
Zákon o investičních společnostech a investičních fondech · 240/2013 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 260 zákona č. 240/2013 Sb. stanovuje, že depozitář řídícího fondu musí bez zbytečného odkladu informovat obhospodařovatele a depozitáře podřízeného fondu a Českou národní banku o porušení povinností řídícím fondem nebo o situaci, která by mohla negativně ovlivnit podřízený fond. (§ 260 zákona č. 240/2013 Sb., zákon o investičních společnostech a investičních fondech, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Týká se: Česká národní banka
- Lhůta nebo doba (odst. 1): „1 zavazuje depozitáře řídícího fondu bez zbytečného odkladu informovat obhospodařovatele podřízeného fondu, depozitáře podřízeného fondu a…“
- Odkazuje na: § 257
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 240/2013 Sb.
(1) Dohoda podle § 257 odst. 1 zavazuje depozitáře řídícího fondu bez zbytečného odkladu informovat obhospodařovatele podřízeného fondu, depozitáře podřízeného fondu a Českou národní banku, popřípadě příslušný orgán dohledu jiného členského státu, o tom, že obhospodařovatel řídícího fondu, jehož je depozitářem, porušil povinnost plynoucí mu z tohoto zákona, právního předpisu jej provádějícího, statutu nebo depozitářské smlouvy nebo o situaci, která by mohla mít negativní vliv na obhospodařování podřízeného fondu.
(2) Depozitář řídícího fondu informuje depozitáře podřízeného fondu zejména v případech, kdy zjistí
a) chyby v ocenění majetku a dluhů řídícího fondu,
b) chyby ve směně nebo odkoupení podílových listů nebo investičních akcií nebo chyby v žádostech podaných podřízeným fondem týkajících se odkoupení nebo zcizování podílových listů či investičních akcií vydaných řídícím fondem,
c) chyby ve výplatě podílu na výnosu hospodaření s majetkem v řídícím fondu, v promítnutí částky, která by jinak odpovídala vyplacenému podílu na výnosu z hospodaření s majetkem v řídícím fondu v aktuální hodnotě jím vydávaných podílových listů nebo investičních akcií, nebo ve výpočtu související srážkové daně,
d) porušení investiční strategie řídícího fondu, nebo
e) porušení investičních limitů a limitů na přijímání a poskytování úvěrů a zápůjček.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Depozitář řídícího fondu má oznamovací povinnost vůči několika subjektům (obhospodařovatel podřízeného fondu, depozitář podřízeného fondu, ČNB, případně orgán dohledu jiného členského státu), pokud zjistí pochybení u řídícího fondu.
- Tato oznamovací povinnost se týká porušení zákona, prováděcích předpisů, statutu nebo depozitářské smlouvy ze strany řídícího fondu.
- Depozitář musí informovat i o situacích, které by mohly mít negativní dopad na obhospodařování podřízeného fondu.
- Mezi konkrétní případy, o kterých depozitář řídícího fondu informuje depozitáře podřízeného fondu, patří chyby v ocenění majetku, chyby při směně či odkupu podílových listů, chyby ve výplatě podílu na výnosech, porušení investiční strategie nebo investičních limitů.
Na co si dát pozor
- Depozitář řídícího fondu musí jednat "bez zbytečného odkladu" po zjištění relevantní skutečnosti.
- Rozsah informací, které je depozitář povinen sdělit, je široký a zahrnuje nejen přímá porušení, ale i potenciální negativní vlivy.
- Povinnost informovat se vztahuje i na orgány dohledu, což podtrhuje důležitost transparentnosti a ochrany investorů.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.