Stručně: Paragraf 95 zákona o investičních společnostech a investičních fondech definuje, co je fond kvalifikovaných investorů, a to jako právnickou osobu, podílový fond nebo svěřenský fond, které shromažďují prostředky od kvalifikovaných investorů za účelem společného investování podle určené strategie.
§ 95 Fondy kvalifikovaných investorů
(1) Fondem kvalifikovaných investorů je
a) právnická osoba se sídlem v České republice, která je oprávněna shromažďovat peněžní prostředky nebo penězi ocenitelné věci od více kvalifikovaných investorů vydáváním účastnických cenných papírů nebo tak, že se kvalifikovaní investoři stávají jejími společníky, a provádět společné investování shromážděných peněžních prostředků nebo penězi ocenitelných věcí na základě určené investiční strategie, založené zpravidla na principu rozložení rizika, ve prospěch těchto kvalifikovaných investorů a dále spravovat tento majetek,
b) podílový fond, jehož účelem je shromažďování peněžních prostředků nebo penězi ocenitelných věcí od více kvalifikovaných investorů vydáváním podílových listů a společné investování shromážděných peněžních prostředků na základě určené investiční strategie, založené zpravidla na principu rozložení rizika, ve prospěch vlastníků těchto podílových listů a další správa tohoto majetku, a
c) svěřenský fond,
1. jehož statut určuje více kvalifikovaných investorů jako obmyšlených, kterými jsou zakladatel tohoto svěřenského fondu nebo ten, kdo zvýšil majetek tohoto svěřenského fondu smlouvou, a
2. který je zřízený za účelem investování na základě určené investiční strategie, založené zpravidla na principu rozložení rizika, ve prospěch jeho obmyšlených.
(2) Podmínka mnohosti kvalifikovaných investorů podle odstavce 1 nemusí být splněna, je-li společníkem, podílníkem nebo obmyšleným fondu kvalifikovaných investorů
a) penzijní společnost jednající na účet jí obhospodařovaného účastnického fondu,
b) stát, mezinárodní finanční organizace nebo právnická osoba podřízená ústřednímu orgánu státní správy, nebo
c) kvalifikovaný investor investující peněžní prostředky nebo penězi ocenitelné věci ve prospěch jiných kvalifikovaných investorů, s nimiž je pro účely této jejich investice ve smluvním vztahu.
Paragraf 95 zákona o investičních společnostech a investičních fondech definuje, co je fond kvalifikovaných investorů, a to jako právnickou osobu, podílový fond nebo svěřenský fond, které shromažďují prostředky od kvalifikovaných investorů za účelem společného investování podle určené strategie.
Co to znamená v praxi
Fond kvalifikovaných investorů je určen pro specifickou skupinu investorů, tzv. kvalifikované investory, nikoli pro širokou veřejnost.
Tyto fondy mohou mít různé právní formy – od právnické osoby (např. akciové společnosti) přes podílový fond až po svěřenský fond.
Hlavním účelem je shromáždit peníze nebo jiné hodnoty od více kvalifikovaných investorů a společně je investovat s cílem rozložení rizika.
V některých případech nemusí být splněna podmínka více kvalifikovaných investorů, například pokud je společníkem penzijní společnost nebo stát.
Na co si dát pozor
Definice zdůrazňuje, že investiční strategie je zpravidla založena na principu rozložení rizika, což je důležitý aspekt pro ochranu investic.
Je třeba rozlišovat mezi různými typy fondů kvalifikovaných investorů podle jejich právní formy a způsobu, jakým shromažďují prostředky.
Výjimky z podmínky mnohosti kvalifikovaných investorů (odstavec 2) jsou specifické a týkají se institucionálních investorů nebo investorů zastupujících jiné kvalifikované investory.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.