Stručně: Paragraf 9 vyhlášky 244/2013 stanovuje, že řídící orgán obhospodařovatele a administrátora standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu musí schvalovat a vyhodnocovat klíčové strategie a zásady, dohlížet na jejich realizaci a přijímat opatření na základě zjištění, včetně zohlednění rizik udržitelnosti.
§ 9
[K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona]
(1) Obhospodařovatel a administrátor standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu zabezpečí, aby jeho řídící orgán
a) schvaloval a pravidelně vyhodnocoval
1. strategii podnikání,
2. organizační uspořádání,
3. strategii související s kapitálem a kapitálovou přiměřeností,
4. strategii rozvoje informačního systému,
5. strategii řízení rizik,
6. zásady systému vnitřní kontroly včetně zásad pro zamezování vzniku možného střetu zájmů a zásad pro compliance,
7. bezpečnostní zásady včetně bezpečnostních zásad pro informační systém a
8. strategický a periodický plán vnitřního auditu,
b) dohlížel na realizaci jím schválených strategií a zásad,
c) řádně a včas vyhodnocoval pravidelné zprávy i mimořádná zjištění, včetně informací, které jsou mu předkládány auditorem5) nebo orgány dohledu; na základě těchto vyhodnocení přijímá uvedený řídící orgán přiměřená opatření, která jsou provedena bez zbytečného odkladu,
d) pravidelně jednal o záležitostech, které se týkají řídicího a kontrolního systému a alespoň jednou ročně vyhodnocoval účinnost, ucelenost a přiměřenost řídicího a kontrolního systému a zajistil případná opatření k nápravě takto zjištěných nedostatků, a
e) zohledňoval rizika týkající se udržitelnosti při výkonu těchto činností:
1. schvalování, realizace a vyhodnocování investiční politiky, investičních strategií a soustavy limitů,
2. průběžné kontroly dodržování shody s právními předpisy podle § 18,
3. zajištění základních požadavků stanovených na řídicí a kontrolní systém podle § 3 odst. 1 a 2,
4. zajištění požadavků na systém řízení rizik podle § 14 a 15.
(2) Obhospodařovatel standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu zajistí, aby jeho řídící orgán schvaloval a pravidelně vyhodnocoval
a) investiční strategii standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu a
b) soustavu limitů, kterou tento obhospodařovatel, zejména ve vztahu k obhospodařovanému standardnímu fondu nebo zahraničnímu standardnímu fondu, bude používat pro omezení rizik, v tom vždy pro riziko tržní, operační, koncentrace, protistrany a nedostatečné likvidity.
Paragraf 9 vyhlášky 244/2013 stanovuje, že řídící orgán obhospodařovatele a administrátora standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu musí schvalovat a vyhodnocovat klíčové strategie a zásady, dohlížet na jejich realizaci a přijímat opatření na základě zjištění, včetně zohlednění rizik udržitelnosti.
Co to znamená v praxi
Řídící orgán má širokou odpovědnost za strategické řízení a dohled nad činností obhospodařovatele a administrátora, od podnikatelské strategie po řízení rizik a informační systémy.
Musí pravidelně vyhodnocovat účinnost celého řídicího a kontrolního systému a zajistit nápravu případných nedostatků.
Jeho povinností je schvalovat investiční strategii fondu a soustavu limitů pro omezení rizik, jako jsou tržní, operační, koncentrační, protistranné a likviditní riziko.
Při všech těchto činnostech musí řídící orgán zohledňovat rizika týkající se udržitelnosti.
Na co si dát pozor
Řídící orgán musí aktivně jednat a přijímat opatření na základě pravidelných zpráv a mimořádných zjištění, včetně těch od auditora nebo orgánů dohledu, a to bez zbytečného odkladu.
Pravidelné vyhodnocování účinnosti řídicího a kontrolního systému a zajištění nápravných opatření je klíčové pro dodržování tohoto paragrafu.
Zohlednění rizik udržitelnosti je explicitně vyžadováno při schvalování investiční politiky, kontrolách shody s právními předpisy a zajištění řídicího a kontrolního systému a systému řízení rizik.
🔔 Hlídat změny § 9 — pošleme e-mail, když se paragraf novelizuje.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.