§ 14 vyhláška o statutu fondu kolektivního investování – Údaje o poplatcích účtovaných investorům a nákladech…
Vyhláška o statutu fondu kolektivního investování · 246/2013 Sb. · Ostatní právní předpisy · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 14 vyhlášky 246/2013 stanovuje, jaké konkrétní údaje o poplatcích a nákladech musí fond kolektivního investování uvádět, zejména jde o úplaty obhospodařovateli, administrátorovi, depozitáři a dalším pověřeným osobám, a také o přehled dalších nákladů. Fond kolektivního investování musí transparentně informovat investory o tom, kolik platí za správu, administraci a úschovu majetku fondu. (§ 14 zákona č. 246/2013 Sb., vyhláška o statutu fondu kolektivního investování, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 246/2013 Sb.
Údaje o poplatcích účtovaných investorům a nákladech hrazených z majetku fondu kolektivního investování dále obsahují
a) způsob určení a výše úplaty obhospodařovateli fondu kolektivního investování,
b) způsob určení a výše úplaty administrátorovi fondu kolektivního investování,
c) způsob určení a výše úplaty depozitáři fondu kolektivního investování,
d) způsob určení a výše úplaty osobě, která byla pověřena výkonem jednotlivé činnosti, kterou zahrnuje obhospodařování fondu kolektivního investování nebo administraci fondu kolektivního investování, pokud k takovému pověření dochází a pokud je úplata hrazena z majetku tohoto fondu, a
e) přehled dalších nákladů hrazených z majetku fondu kolektivního investování, které nejsou zahrnuty v úplatách podle písmen a) až d).
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Fond kolektivního investování musí transparentně informovat investory o tom, kolik platí za správu, administraci a úschovu majetku fondu.
- Musí být uveden způsob určení a výše úplat pro klíčové subjekty, které se podílejí na fungování fondu.
- Pokud fond pověří někoho dalšího výkonem činností a tato úplata je hrazena z majetku fondu, musí být i tato informace sdělena.
- Kromě výše zmíněných úplat musí fond uvést i přehled dalších nákladů, které jdou z majetku fondu a nejsou zahrnuty v úplatách.
Na co si dát pozor
- Informace o poplatcích a nákladech musí být uvedeny ve formě tabulky podle přílohy č. 1 vyhlášky, jak vyplývá z § 13 odst. 1.
- Úplaty by měly vyjadřovat nejvyšší hodnotu, kterou lze investorovi účtovat, jak uvádí § 13 odst. 1 písm. a).
- Celková nákladovost by měla vyjadřovat celkovou výši nákladů hrazených z majetku fondu v průběhu účetního období (§ 13 odst. 1 písm. b)).
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.