§ 26 vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou, na individuálním základě – Výpočet kapitálového požadavku k obecnému úrokovému riziku
Vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou, na individuálním základě · 262/2004 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 26 stanovuje, že kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku se vypočítá jako součet kapitálových požadavků pro každou měnu (včetně zbytkových měn) spočtených buď metodou splatností (§ 23) nebo metodou durací (§ 24), a dále k tomu připočítá kapitálový požadavek k úrokovým futures spočtený metodou marží (§ 25). (§ 26 zákona č. 262/2004 Sb., vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou, na individuálním základě, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku je roven součtu kapitálových požadavků pro každou jednotlivou měnu včetně zbytkových měn spočtených podle metody splatností podle § 23 nebo metody durací podle § 24 a kapitálového požadavku k úrokovým futures spočteného podle metody marží podle § 25.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Obchodník s cennými papíry musí pro výpočet kapitálového požadavku k úrokovému riziku zohlednit všechny měny, ve kterých má úrokové pozice.
- Pro každou měnu si obchodník vybere jednu ze dvou metod (splatností nebo durací) pro výpočet kapitálového požadavku.
- K těmto požadavkům se následně připočítá kapitálový požadavek plynoucí z úrokových futures, který se vždy počítá metodou marží.
- Výsledkem je celkový kapitálový požadavek, který musí obchodník držet k pokrytí obecného úrokového rizika.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 34 Výpočet kapitálového požadavku k obecnému úro (Vyhláška České národní banky, kterou se )§ 26 Výpočet kapitálového požadavku k obecnému úro (Vyhláška o kapitálové přiměřenosti obcho)§ 136 (Vyhláška o pravidlech obezřetného podnik)§ 145 Akciové pozice (Vyhláška o pravidlech obezřetného podnik)§ 27 Úrokové pozice (Vyhláška České národní banky, kterou se )