§ 4 Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací obchodníky s cennými papíry České národní bance – Informační povinnosti

§ 4 Informační povinnosti (1) Vykazující subjekty podle § 2 písm. a) až d) předkládají České národní bance výkaz MKT (ČNB) 40-97 „Hlášení obchodů s investičními nástroji - OCP“. (2) Vykazující subjekty podle § 2 sestavují k poslednímu dni kalendářního měsíce a předkládají a) do 23 kalendářních dnů po skončení sledovaného kalendářního měsíce, k němuž se vztahují, tyto výkazy: 1. MKT (ČNB) 41-12 „Informace o pokynech“, 2. MKT (ČNB) 42-12 „Informace o obchodech“, 3. MKT (ČNB) 43-12 „Informace o nástrojích“ a 4. MKT (ČNB) 44-12 „Informace o osobách“, b) do 20 kalendářních dnů v případě subjektů podle § 2 písm. a) a b) a do 21 kalendářních dnů v případě subjektů podle § 2 písm. c) až e), po skončení sledovaného kalendářního měsíce, k němuž se vztahují, tyto výkazy: 1. MKT (ČNB) 51-12 „Přehled o cenných papírech v majetku zákazníků“, 2. MKT (ČNB) 52-12 „Přehled o ostatních investičních nástrojích v majetku zákazníků“ a 3. MKT (ČNB) 53-12 „Přehled o peněžních prostředcích v majetku zákazníků“. (3) Vykazující subjekty podle § 2 písm. c) a e) a) sestavují k poslednímu dni vykazovaného období, ke kterému se vztahují, tyto výkazy: 1. OCP (ČNB) 40-12 „Hlášení o kapitálové přiměřenosti obchodníka s CP“, 2. OCP (ČNB) 41-12 „Hlášení o angažovanosti obchodníka s cennými papíry“, b) sestavují výkazy podle písmene a) k poslednímu dni kalendářního měsíce a předkládají je do 20 kalendářních dnů po skončení sledovaného kalendářního měsíce, v případě, že mají povinnost udržovat kapitál podle § 8a odst. 1 zákona o podnikání na kapitálovém trhu (dále jen „zákon“), c) sestavují výkazy podle písmene a) k poslednímu dni kalendářního čtvrtletí a předkládají je do 30 kalendářních dnů po skončení sledovaného kalendářního čtvrtletí, v případě, že mají povinnost udržovat kapitál podle § 8a odst. 2 a 3 zákona. (4) Vykazující subjekty podle § 2 písm. c) a d) sestavují k poslednímu dni kalendářního čtvrtletí a předkládají do 30 kalendářních dnů po skončení sledovaného kalendářního čtvrtletí, k němuž se vztahují, tyto výkazy: 1. OCP(ČNB)10-04 „Rozvaha obchodníka s cennými papíry“, 2. OCP (ČNB) 11-04 „Doplňkové informace k finančním výkazům OCP“, 3. OCP (ČNB) 20-04 „Výkaz zisku a ztráty obchodníka s CP“, 4. OCP (ČNB) 48-04 „Organizační struktura a osoby s kvalifikovanou účastí“. (5) Obchodník s cennými papíry podle § 2 písm. c), který je osobou uvedenou v § 9 odst. 2 zákona a který je členem konsolidačního celku podléhajícího dohledu České národní banky podle zákona, sestavuje k poslednímu dni kalendářního pololetí a předkládá do 30 kalendářních dnů po skončení sledovaného kalendářního pololetí, k němuž se vztahují, tyto výkazy: 1. OCP (ČNB) 70-02 „Rozvaha regulovaného konsolidačního celku“, 2. OCP (ČNB) 71-02 „Výkaz zisku a ztráty regulovaného konsolidačního celku“, 3. OCP (ČNB) 72-02 „Hlášení o kapitálové přiměřenosti regulovaného konsolidačního celku“ a 4. OCP (ČNB) 73-02 „Hlášení o angažovanosti regulovaného konsolidačního celku“.