§ 4 vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Instituce při řízení rizik uplatňuje přístup…
Vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 281/2008 Sb. · Trestní právo · neoficiální nadpis
Stručně: Instituce musí při řízení rizik legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu používat přístup založený na posouzení rizika a řídit se uznávanými standardy. Instituce musí posoudit riziko, že by klient mohl legalizovat výnosy z trestné činnosti nebo financovat terorismus. (§ 4 zákona č. 281/2008 Sb., vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Týká se: Česká národní banka
- Odkazuje na: § 5
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 281/2008 Sb.
(1) Instituce při řízení rizik uplatňuje přístup založený na posouzení rizika legalizace výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu.
(2) Při zavedení a uplatňování systému vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření, včetně identifikace a kontroly klienta, instituce přihlíží k uznávaným a osvědčeným principům a postupům v oblasti předcházení legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (dále jen „uznávané standardy“). Přehled vybraných uznávaných standardů uveřejňuje Česká národní banka.
(3) Samostatný likvidátor pojistných událostí při výkonu činností souvisejících s provozováním životního pojištění a osoba oprávněná provozovat směnárenskou činnost nemusí ve vztahu k těmto činnostem naplňovat požadavky podle § 5 odst. 1 až 4. Při zjišťování a vyhodnocování podezřelého obchodu však přihlíží k charakteru obchodu a okolnostem jeho uskutečnění a k charakteru a objemu obvyklých obchodů klienta.
(4) Instituce, která ve vztahu k některému klientovi uplatňuje výjimku z povinnosti identifikace nebo kontroly klienta v souladu s § 13 zákona, není povinna ve vztahu k tomuto klientovi, v rozsahu uplatňované výjimky, naplňovat požadavky podle § 5 této vyhlášky. Při vyhodnocování rizik podle § 13 odst. 3 zákona však instituce přihlíží alespoň k rizikovým faktorům uvedeným v § 5 odst. 2 a k okolnostem uvedeným v § 5 odst. 3 písm. c) této vyhlášky.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Instituce musí posoudit riziko, že by klient mohl legalizovat výnosy z trestné činnosti nebo financovat terorismus.
- Instituce musí při zavádění vnitřních pravidel a kontrol dodržovat uznávané standardy v boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
- Česká národní banka zveřejňuje přehled těchto uznávaných standardů.
- Samostatný likvidátor pojistných událostí v životním pojištění a směnárník nemusí plnit požadavky podle § 5 odst. 1 až 4 této vyhlášky, ale musí zohlednit charakter a okolnosti obchodu a obvyklý objem obchodů klienta při vyhodnocování podezřelého obchodu.
Na co si dát pozor
- Instituce, která uplatňuje výjimku z povinnosti identifikace nebo kontroly klienta podle § 13 zákona, nemusí plnit požadavky § 5 této vyhlášky v rozsahu této výjimky.
- I při uplatnění výjimky musí instituce zohlednit rizikové faktory uvedené v § 5 odst. 2 a okolnosti uvedené v § 5 odst. 3 písm. c) této vyhlášky.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.