§ 29 vyhláška České národní banky, kterou se stanoví pravidla obezřetného podnikání ovládajících osob na konsolidovaném základě – Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku
Vyhláška České národní banky, kterou se stanoví pravidla obezřetného podnikání ovládajících osob na konsolidovaném základě · 333/2002 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 29 stanovuje, že pro výpočet kapitálového požadavku k obecnému úrokovému riziku si banka pro každou měnu zvolí jednu ze dvou metod – metodu splatností (§ 30) nebo metodu durací (§ 31) – a určuje, jak se do těchto metod zařazují úrokové pozice. (§ 29 zákona č. 333/2002 Sb., vyhláška České národní banky, kterou se stanoví pravidla obezřetného podnikání ovládajících osob na konsolidovaném základě, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
(1) Pro každou měnu se zvolí jedna ze dvou metod měření obecného úrokového rizika, kterými jsou metoda splatností podle § 30 nebo metoda durací podle § 31.
(2) Dlouhé a krátké úrokové pozice se zahrnou do schématu splatností podle zbytkové splatnosti nebo se zahrnou do schématu durací podle modifikované durace.
(3) Pro úrokové futures obchodované na uznaných burzách lze použít metodu marží podle § 33, přičemž úrokové pozice těchto nástrojů se nezařazují do schématu splatností nebo durací.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Banky si mohou vybrat, jakým způsobem budou měřit obecné úrokové riziko pro každou měnu, což jim dává určitou flexibilitu.
- Dlouhé a krátké úrokové pozice se do zvolené metody (splatností nebo durací) zařazují buď podle zbytkové splatnosti, nebo podle modifikované durace.
- Pro úrokové futures obchodované na uznaných burzách existuje speciální metoda marží (§ 33), která se používá místo zařazení do schématu splatností nebo durací.
Na co si dát pozor
- Volba metody je pro každou měnu, nikoli pro celou banku globálně.
- Je třeba správně rozlišovat mezi zařazováním pozic podle zbytkové splatnosti a modifikované durace.
- Pro úrokové futures platí odlišný postup, který je popsán v § 33.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 151 Kapitálový požadavek k měnovému riziku (Vyhláška o pravidlech obezřetného podnik)§ 3 Kapitálové požadavky (Vyhláška o kapitálové přiměřenosti obcho)§ 22 KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OBECNÉMU ÚROKOVÉMU RIZ (Vyhláška o kapitálové přiměřenosti obcho)§ 22 Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riz (Vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitá)§ 3 ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ (Vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitá)