§ 29 Vyhláška České národní banky, kterou se stanoví pravidla obezřetného podnikání ovládajících osob na konsolidovaném základě – Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku
Vyhláška České národní banky, kterou se stanoví pravidla obezřetného podnikání ovládajících osob na konsolidovaném základě · 333/2002 Sb. · § 29 · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 29 stanovuje, že pro výpočet kapitálového požadavku k obecnému úrokovému riziku si banka pro každou měnu zvolí jednu ze dvou metod – metodu splatností (§ 30) nebo metodu durací (§ 31) – a určuje, jak se do těchto metod zařazují úrokové pozice.
§ 29 Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku
(1) Pro každou měnu se zvolí jedna ze dvou metod měření obecného úrokového rizika, kterými jsou metoda splatností podle § 30 nebo metoda durací podle § 31.
(2) Dlouhé a krátké úrokové pozice se zahrnou do schématu splatností podle zbytkové splatnosti nebo se zahrnou do schématu durací podle modifikované durace.
(3) Pro úrokové futures obchodované na uznaných burzách lze použít metodu marží podle § 33, přičemž úrokové pozice těchto nástrojů se nezařazují do schématu splatností nebo durací.
Paragraf 29 stanovuje, že pro výpočet kapitálového požadavku k obecnému úrokovému riziku si banka pro každou měnu zvolí jednu ze dvou metod – metodu splatností (§ 30) nebo metodu durací (§ 31) – a určuje, jak se do těchto metod zařazují úrokové pozice.
Co to znamená v praxi
Banky si mohou vybrat, jakým způsobem budou měřit obecné úrokové riziko pro každou měnu, což jim dává určitou flexibilitu.
Dlouhé a krátké úrokové pozice se do zvolené metody (splatností nebo durací) zařazují buď podle zbytkové splatnosti, nebo podle modifikované durace.
Pro úrokové futures obchodované na uznaných burzách existuje speciální metoda marží (§ 33), která se používá místo zařazení do schématu splatností nebo durací.
Na co si dát pozor
Volba metody je pro každou měnu, nikoli pro celou banku globálně.
Je třeba správně rozlišovat mezi zařazováním pozic podle zbytkové splatnosti a modifikované durace.
Pro úrokové futures platí odlišný postup, který je popsán v § 33.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.