§ 32 vyhláška České národní banky, kterou se stanoví pravidla obezřetného podnikání ovládajících osob na konsolidovaném základě – Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku dané měny…
Vyhláška České národní banky, kterou se stanoví pravidla obezřetného podnikání ovládajících osob na konsolidovaném základě · 333/2002 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 32 vyhlášky 333/2002 stanovuje, jak se vypočítá kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku pro danou měnu, a to pomocí metody durací, která zohledňuje různé kompenzované úrokové pozice v rámci duračních pásem a zón. Banky a další regulované subjekty musí podle tohoto paragrafu přesně vypočítat, kolik kapitálu potřebují držet jako ochranu proti změnám úrokových sazeb. (§ 32 zákona č. 333/2002 Sb., vyhláška České národní banky, kterou se stanoví pravidla obezřetného podnikání ovládajících osob na konsolidovaném základě, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Částka nebo sazba: „5 % součtu kompenzovaných úrokových pozic v každém duračním pásmu (§ 31 odst“
- Částka nebo sazba: „40 % kompenzované úrokové pozice v zóně 1 (§ 31 odst“
- Částka nebo sazba: „30 % kompenzované úrokové pozice v zóně 2 (§ 31 odst“
- Odkazuje na: § 31
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 333/2002 Sb.
Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku dané měny stanovený s použitím metody durací podle § 31 se rovná součtu
a) 5 % součtu kompenzovaných úrokových pozic v každém duračním pásmu (§ 31 odst. 3),
b) 40 % kompenzované úrokové pozice v zóně 1 (§ 31 odst. 4),
c) 30 % kompenzované úrokové pozice v zóně 2 (§ 31 odst. 4),
d) 30 % kompenzované úrokové pozice v zóně 3 (§ 31 odst. 4),
e) 40 % kompenzované úrokové pozice mezi zónami 1 a 2 (§ 31 odst. 5),
f) 40 % kompenzované úrokové pozice mezi zónami 2 a 3 (§ 31 odst. 5),
g) 150 % kompenzované úrokové pozice mezi zónami 1 a 3 (§ 31 odst. 6),
h) 100 % součtu absolutních hodnot úrokových pozic v jednotlivých zónách zbývajících po všech kompenzacích, kterými jsou zbytková úroková pozice v zóně 2 po provedení kompenzací podle § 31 odst. 5 a zbytkové úrokové pozice v zónách 1 a 3 po provedení kompenzací podle § 31 odst. 6.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Banky a další regulované subjekty musí podle tohoto paragrafu přesně vypočítat, kolik kapitálu potřebují držet jako ochranu proti změnám úrokových sazeb.
- Výpočet zahrnuje složité sčítání různých procentuálních podílů kompenzovaných úrokových pozic, které jsou rozděleny do duračních pásem a zón.
- Cílem je zajistit, aby finanční instituce měly dostatečný kapitál na pokrytí potenciálních ztrát způsobených pohybem úrokových sazeb na trhu.
- Tento výpočet je součástí celkového kapitálového požadavku k obecnému úrokovému riziku, jak je uvedeno v § 34.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.