§ 43 Vyhláška České národní banky, kterou se stanoví pravidla obezřetného podnikání ovládajících osob na konsolidovaném základě – Silně korelované měny
Vyhláška České národní banky, kterou se stanoví pravidla obezřetného podnikání ovládajících osob na konsolidovaném základě · 333/2002 Sb. · § 43 · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 43 definuje, kdy lze dvě měny považovat za silně korelované, což je důležité pro výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku, a vysvětluje pojem kompenzované měnové pozice.
§ 43 Silně korelované měny
(1) Dvě měny lze považovat za silně korelované v případě, že ke ztrátě (spočtené na základě denních kurzů České národní banky cizích měn v každém pracovním dnu předchozích tří nebo pěti let) u kompenzovaných měnových pozic během následujících 10 pracovních dnů ve výši 4 % nebo méně hodnoty kompenzovaných měnových pozic v daných měnách vyjádřené ve vykazující měně došlo s pravděpodobností alespoň 99 % v případě kalkulace provedené na základě tříletého sledování nebo alespoň 95 % v případě kalkulace provedené na základě pětiletého sledování. Dvě měny nelze považovat za silně korelované ode dne, kdy tato podmínka pozbývá platnosti. Korelace měn musí být doloženy.
(2) Kompenzovanou měnovou pozicí dvou měn se rozumí menší z absolutních hodnot dlouhé čisté měnové pozice v jedné měně a krátké čisté měnové pozice v druhé měně. Součet dlouhé a krátké čisté měnové pozice se nazývá nekompenzovanou měnovou pozicí. Nekompenzovaná měnová pozice se považuje za čistou měnovou pozici v té měně, jejíž absolutní hodnota měnové pozice před provedením kompenzace je větší. Tato nekompenzovaná měnová pozice se zahrnuje do dlouhých čistých měnových pozic nebo krátkých čistých měnových pozic pro účely výpočtu celkové měnové pozice podle § 42 odst. 4.
Paragraf 43 definuje, kdy lze dvě měny považovat za silně korelované, což je důležité pro výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku, a vysvětluje pojem kompenzované měnové pozice.
Co to znamená v praxi
Dvě měny jsou silně korelované, pokud ztráta u kompenzovaných měnových pozic nepřesáhne 4 % hodnoty těchto pozic s vysokou pravděpodobností (99 % pro tříleté sledování, 95 % pro pětileté sledování) během 10 pracovních dnů.
Kompenzovaná měnová pozice vzniká, když má subjekt zároveň dlouhou pozici v jedné měně a krátkou pozici v druhé měně, přičemž se počítá menší z absolutních hodnot těchto pozic.
Nekompenzovaná měnová pozice je zbývající část měnové pozice, která se nezapočítala do kompenzované pozice, a ta se dále zahrnuje do celkového výpočtu měnové pozice.
Na co si dát pozor
Korelace měn musí být doložena, což znamená, že je nutné mít k dispozici podklady pro prokázání splnění podmínek.
Podmínka silné korelace může pozbýt platnosti, což znamená, že je nutné průběžně sledovat a vyhodnocovat korelaci měn.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.