Stručně: Paragraf 31 zákona o důchodovém spoření stanovuje penzijní společnosti povinnost uchovávat veškeré dokumenty a záznamy týkající se důchodového spoření, a to po přesně stanovenou dobu.
§ 31 Uchovávání dokumentů a záznamů
(1) Penzijní společnost uchovává
a) dokumenty týkající se důchodového spoření, včetně smluv a záznamů evidence podle § 70 až 74,
b) záznamy komunikace se zájemcem o uzavření smlouvy o důchodovém spoření (dále jen „zájemce o důchodové spoření“) nebo účastníkem týkající se důchodového spoření,
c) dokumenty a záznamy uvedené v písmenech a) a b), pokud jejím jménem jednal vázaný zástupce penzijní společnosti.
(2) Penzijní společnost uchovává
a) dokumenty podle odstavce 1 písm. a) po celou dobu trvání závazkového vztahu a po jeho skončení ještě po dobu nejméně 20 let,
b) záznamy komunikace podle odstavce 1 písm. b) po celou dobu trvání závazkového vztahu a po jeho skončení ještě po dobu nejméně 5 let, nebo po dobu nejméně 5 let od poslední komunikace se zájemcem.
To platí i pro osobu, které bylo povolení k činnosti penzijní společnosti odňato, jakož i pro jejího právního nástupce.
Paragraf 31 zákona o důchodovém spoření stanovuje penzijní společnosti povinnost uchovávat veškeré dokumenty a záznamy týkající se důchodového spoření, a to po přesně stanovenou dobu.
Co to znamená v praxi
Penzijní společnost musí archivovat všechny smlouvy, záznamy o evidenci a další dokumenty související s důchodovým spořením.
Musí také uchovávat veškerou komunikaci se zájemci o důchodové spoření nebo s účastníky, a to i v případě, že za ni jednal vázaný zástupce.
Dokumenty týkající se závazkového vztahu (např. smlouvy) musí být uchovávány po celou dobu trvání vztahu a dalších 20 let po jeho skončení.
Záznamy komunikace musí být uchovávány po celou dobu trvání závazkového vztahu a dalších 5 let po jeho skončení, nebo 5 let od poslední komunikace se zájemcem.
Na co si dát pozor
Povinnost uchovávat dokumenty a záznamy platí i pro penzijní společnost, které bylo odňato povolení k činnosti, nebo pro jejího právního nástupce.